SYNEKTIK S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA do 30 CZERWCA 2015 ROKU PRZYGOTOWANE ZGODNIE Z MSR 34

Transkrypt

1 SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA do 30 CZERWCA 2015 ROKU PRZYGOTOWANE ZGODNIE Z MSR 34

2 SPIS TREŚCI Zatwierdzenie sprawozdania finansowego... 3 Sprawozdanie z całkowitych dochodów... 4 Sprawozdanie z całkowitych dochodów c.d Sprawozdanie z sytuacji finansowej... 6 Sprawozdanie z sytuacji finansowej c.d Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym... 8 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych... 9 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych c.d WYBRANE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Informacje ogólne Platforma zastosowanych Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej Stosowane zasady rachunkowości Przychody ze sprzedaży Koszty działalności operacyjnej Pozostałe (koszty) przychody netto Przychody finansowe Koszty finansowe Podatek dochodowy Działalność zaniechana i aktywa przeznaczone do zbycia Zysk przypadający na jedną akcję Pozostałe wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności handlowe oraz pozostałe należności Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy Zyski zatrzymane Pożyczki, instrumenty dłużne i kredyty bankowe Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Pozostałe zobowiązania finansowe Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe zobowiązania niefinansowe Instrumenty finansowe

3 25. Transakcje z jednostkami powiązanymi Wynagrodzenia członków kluczowego kierownictwa Zdarzenia po dniu bilansowym

4 ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe SYNEKTIK S.A. za okres 1 stycznia czerwca 2015 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i zatwierdzone przez Zarząd w składzie: Cezary Kozanecki Prezes Zarządu Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu Artur Ostrowski Członek Zarządu Katarzyna Dębowska Główna Księgowa Sporządzająca Sprawozdanie Finansowe Warszawa, dnia 28 sierpnia 2015 roku 3

5 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Działalność kontynuowana Nota nr Przychody ze sprzedaży produktów , , ,40 Przychody ze sprzedaży towarów , , ,05 Razem przychody , , ,45 Koszt własny sprzedaży 5 ( ,31) ( ,77) ( ,26) Wartość sprzedanych towarów 5 ( ,41) ( ,88) ( ,93) Koszty sprzedaży 5 ( ,80) ( ,59) ( ,36) Koszty zarządu 5 ( ,25) ( ,66) ( ,33) Pozostałe (koszty) przychody netto 6 (28 163,34) (60 040,62) ,28 Zysk (strata) na działalności operacyjnej ( ,69) ,62 ( ,15) Przychody finansowe , , ,18 Koszty finansowe 8 ( ,30) ( ,03) ( ,86) Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zysk (strata) przed opodatkowaniem ( ,73) ,87 ( ,83) Podatek dochodowy , ,28 (63 909,62) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej ( ,86) ,59 ( ,21) Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto ( ,86) ,59 ( ,21) Cezary Kozanecki Prezes Zarządu Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu Artur Ostrowski Członek Zarządu Katarzyna Dębowska Główna Księgowa Sporządzająca Sprawozdanie Finansowe Noty informacji dodatkowej stanowią integralną część sprawozdania finansowego 4

6 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW C.D. Inne całkowite dochody - Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do Rachunku Zysków i Strat Zyski i straty aktuarialne - (11 077,66) - Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Rachunkowość zabezpieczeń przepływów pieniężnych Skutki aktualizacji majątku trwałego Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów , (8 972,89) - Inne całkowite dochody - Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do Rachunku Zysków i Strat Różnice kursowe powstałe z przeliczenia jednostek zagranicznych Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Rachunkowość zabezpieczeń przepływów pieniężnych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne Inne całkowite dochody netto - (8 972,89) - Całkowite dochody ogółem ( ,86) ,70 ( ,21) Zysk (strata) na jedną akcję [w zł/gr na jedną akcję] 11 Z działalności kontynuowanej: Zwykły (0,43) 0,12 (0,06) Rozwodniony (0,43) 0,12 (0,06) Cezary Kozanecki Prezes Zarządu Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu Artur Ostrowski Członek Zarządu Katarzyna Dębowska Główna Księgowa Sporządzająca Sprawozdanie Finansowe Noty informacji dodatkowej stanowią integralną część sprawozdania finansowego 5

7 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Nota nr AKTYWA Aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne , , ,40 Rzeczowe aktywa trwałe , , ,70 Inwestycje w jednostkach wycenianych metodą praw własności Należności handlowe oraz pozostałe należności , ,00 Pozostałe aktywa finansowe, w tym: , , ,00 Udzielone pożyczki Aktywa dostępne do sprzedaży , , ,00 Aktywa przeznaczone do obrotu Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności Aktywa z tytułu podatku odroczonego , , ,44 Pozostałe aktywa niefinansowe , , ,36 Aktywa trwałe razem , , ,90 Aktywa obrotowe Zapasy , , ,93 Należności handlowe oraz pozostałe należności , , ,17 Pozostałe aktywa finansowe, w tym: - - Udzielone pożyczki Aktywa dostępne do sprzedaży Aktywa przeznaczone do obrotu Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności Bieżące należności z tytułu podatku dochodowego , , ,00 Pozostałe aktywa niefinansowe , , ,48 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty , , ,12 Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży Aktywa obrotowe razem , , ,70 Aktywa razem , , ,60 Cezary Kozanecki Prezes Zarządu Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu Artur Ostrowski Członek Zarządu Katarzyna Dębowska Główna Księgowa Sporządzająca Sprawozdanie Finansowe 6

8 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ C.D. Nota nr KAPITAŁY I ZOBOWIĄZANIA Kapitał własny Kapitał podstawowy , , ,50 Kapitał zapasowy , , ,32 Kapitał rezerwowy 17 (4 095,91) (4 095,91) 4 876,98 Zyski zatrzymane 18 ( ,12) ( ,12) ( ,12) Wynik bieżącego okresu ( ,86) ,59 ( ,21) Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej , , ,47 Kapitały przypadające udziałowcom mniejszościowym Razem kapitał własny , , ,47 Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe pożyczki, instrumenty dłużne i kredyty bankowe , , ,02 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania , , ,10 Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym: , , ,13 Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego , , ,13 Inne zobowiązania finansowe Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych , , ,69 Rezerwa na podatek odroczony Pozostałe rezerwy długoterminowe Pozostałe zobowiązania niefinansowe , , ,06 Zobowiązania długoterminowe razem , , ,00 Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe pożyczki, instrumenty dłużne i kredyty bankowe , , ,60 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania , , ,92 Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym: , , ,32 Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego , , ,32 Inne zobowiązania finansowe Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych , , ,60 Bieżące zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania niefinansowe , , ,68 Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży Zobowiązania krótkoterminowe razem , , ,12 Zobowiązania razem , , ,12 Kapitał i zobowiązania razem , , ,60 Cezary Kozanecki Prezes Zarządu Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu Artur Ostrowski Członek Zarządu Katarzyna Dębowska Główna Księgowa Sporządzająca Sprawozdanie Finansowe 7

9 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy ogółem, w tym: Kapitał akcyjny opłacony Kapitał akcyjny nieopłacony SYNEKTIK S.A. Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy ogółem, w tym: Kapitał rezerwowy - zyski i straty aktuarialne Kapitał rezerwo wy - wycena aktywów finansow ych Kapitał rezerwowy - rachunkowo ść zabezpiecze ń Kapitał rezerwowy - pozostały Zyski zatrzymane Wynik finansowy bieżącego okresu Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitały przypadają ce udziałom niesprawującym kontroli Kapitał własny razem PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN 1 stycznia 2014 roku , , , , , ,08 ( ,75) , , ,68 Emisja akcji , , ,09 ( ,08) ( ,08) - - (46 073,99) - (46 073,99) Umorzenie Akcji Zakup akcji własnych Podział zysku netto , ( ,37) ( ,46) Wypłata dywidendy Całkowite dochody za okres, razem ( ,21) ( ,21) - ( ,21) 30 czerwca 2014 roku , , , , , ( ,12) ( ,21) , ,48 1 stycznia 2014 roku , , , , , ,08 ( ,75) , , ,68 Emisja akcji , , ,09 ( ,08) ( ,08) - - (52 448,99) - (52 448,99) Umorzenie Akcji Zakup akcji własnych Podział zysku netto , ( ,37) ( ,46) ( ,00) - ( ,00) Wypłata dywidendy Całkowite dochody za okres, razem (8 972,89) (8 972,89) , , ,20 1 stycznia 2015 roku , , ,32 (4 095,91) (4 095,91) ( ,12) , , ,38 Emisja akcji Umorzenie Akcji Zakup akcji własnych Podział zysku netto , ( ,59) Wypłata dywidendy Całkowite dochody za okres, razem ( ,86) ( ,86) - ( ,86) 30 czerwca 2015 roku , , ,91 (4 095,91) (4 095,91) ( ,12) ( ,86) , ,52 Cezary Kozanecki Prezes Zarządu Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu Artur Ostrowski Członek Zarządu Katarzyna Dębowska Główna Księgowa Sporządzająca Sprawozdanie Finansowe 8

10 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Nota nr Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem ( ,73) ,87 ( ,83) Korekty o pozycje: ( ,30) ,74 ( ,89) Amortyzacja , , ,10 Zyski i straty z wyceny udziałów metodą praw własności Różnice kursowe Odsetki otrzymane - (11 566,13) (2 695,62) Odsetki zapłacone , , ,79 Dywidendy otrzymane (Zyski) straty z działalności inwestycyjnej - ( ,11) (5 790,40) Zmiana stanu zapasów ( ,34) ( ,34) ( ,53) Zmiana stanu należności handlowych i pozostałych , ,80 ( ,43) Zmiana stanu zobowiązań handlowych i pozostałych ( ,18) ,44 ( ,80) Zmiana stanu rezerw ,00 - Zmiana stanu innych aktywów i zobowiązań ,23 (21 079,66) ( ,00) Zapłacony podatek dochodowy ( ,16) ( ,50) ( ,00) Inne - ( ,55) - Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( ,03) ,61 ( ,72) Przepływy z działalności inwestycyjnej Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,81 Zbycie nieruchomości inwestycyjnych Wpływy z aktywów finansowych, w tym: , ,49 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek , ,49 odsetki otrzymane ,13 - inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki - Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ( ,98) ( ,18) ( ,62) Nabycie nieruchomości inwestycyjnych Wydatki na aktywa finansowe: ( ,00) ( ,00) ( ,00) nabycie jednostki zależnej ( ,00) ( ,00) - udzielone pożyczki - ( ,00) ( ,00) inne wydatki na aktywa finansowe Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ,98) ( ,94) ( ,32) Cezary Kozanecki Prezes Zarządu Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu Artur Ostrowski Członek Zarządu Katarzyna Dębowska Główna Księgowa Sporządzająca Sprawozdanie Finansowe 9

11 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH C.D. Przepływy z działalności finansowej Wpływy Nota nr Wpływy netto z emisji instrumentów kapitałowych - - (0,00) Zaciągnięte kredyty i pożyczki 208, , ,60 Emisja dłużnych papierów wartościowych Zaciągnięcie innych zobowiązań finansowych Inne wpływy finansowe , ,00 Wydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek ( ,99) ( ,88) ( ,08) Wykup dłużnych papierów wartościowych Spłaty innych zobowiązań finansowych ( ,77) ( ,14) ( ,75) Odsetki zapłacone ( ,19) ( ,29) ( ,99) Inne wydatki finansowe - (52 502,99) (46 074,00) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej ( ,62) , ,78 Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów ( ,63) ( ,03) ( ,26) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego , , ,38 Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego , , ,12 Cezary Kozanecki Prezes Zarządu Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu Artur Ostrowski Członek Zarządu Katarzyna Dębowska Główna Księgowa Sporządzająca Sprawozdanie Finansowe 10

12 WYBRANE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. INFORMACJE OGÓLNE SYNEKTIK S.A. (Spółka, Jednostka Dominująca) została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 4 października 2001 roku jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. W dniu 4 lutego 2011 Spółka została przekształcona w spółkę akcyjną, jej siedziba znajduje się przy al. W. Witosa 31, Warszawa. Spółka została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Spółce nadano numer statystyczny REGON oraz numer NIP Czas trwania Spółki jest nieoznaczony. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego, skład organów zarządczych i nadzorczych Jednostki Dominującej był następujący: Zarząd: Cezary Dariusz Kozanecki Dariusz Marcin Korecki Artur Mieczysław Ostrowski Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Rada Nadzorcza: Sawa Zuzanna Zarębińska Tomasz Warmus Marcin Giżewski Paweł Cezary Kozanecki Robert Andrzej Rafał Przewodniczący Członek Członek Członek Członek 2. PLATFORMA ZASTOSOWANYCH MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Oświadczenie o zgodności Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2015 roku do 30 czerwca 2015 roku zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa oraz pozostałymi MSR/MSSF mającymi zastosowanie a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2013, poz. 330, z późniejszymi zmianami) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych. Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym, dlatego należy je czytać łącznie z jednostkowym sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy dnia 31 grudnia 2014 roku. Celem pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników działalności spółki, jako podmiotu dominującego w Grupie Kapitałowej, niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe powinno być czytane wraz ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres dnia 30 czerwca 2015 roku. 11

13 Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy dnia 31 grudnia 2014 roku. W okresie od 1 stycznia 2015 roku do 30 czerwca 2015 roku nie dokonano w Spółce zmiany przyjętych zasad rachunkowości i sposobów sporządzania sprawozdania finansowego. Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły w odniesieniu do wszystkich okresów prezentowanych w sprawozdaniu finansowym. Kontynuacja działalności Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, tj. 30 czerwca 2015 roku. W opinii zarządu na dzień podpisania sprawozdania finansowego nie istnieją przesłanki wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności Spółki w dającej się przewidzieć przyszłości. 3. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI W śródrocznym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczania, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. Korekta błędu W I półroczu 2015 roku Spółka nie dokonała zmian określonych postanowieniami MSR 8 Zasady rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów, w związku z tym nie przekształcano retrospektywnie danych dotyczących wcześniejszych okresów. Rodzaje oraz kwoty zmian wartości szacunkowych Sporządzenie sprawozdania zgodnie z MSSF wymaga od Zarządu Spółki dokonania szacunków, ocen oraz przyjęcia założeń, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz na prezentowane kwoty aktywów i pasywów oraz kosztów i przychodów. Szacunki i założenia są dokonywane na bazie dostępnych danych historycznych a także w oparciu o inne czynniki uważane w danych warunkach za właściwe. Wyniki tych działań tworzą podstawę do dokonywania szacunków w odniesieniu do wartości bilansowych aktywów i pasywów, których nie można jednoznacznie określić na podstawie innych źródeł. Zasadność powyższych szacunków i założeń jest weryfikowana na bieżąco. Korekty dotyczące szacunków są ujmowane w okresie, w którym dokonano zmian w przyjętych szacunkach, pod warunkiem, że korekta dotyczy tylko tego okresu lub w okresie, w którym dokonano zmian i w okresach następnych (ujęcie prospektywne), jeśli korekta dotyczy zarówno okresu bieżącego jak i okresów następnych. W okresie, za który sporządzono sprawozdanie finansowe jak również w okresach poprzednich nie nastąpiły znaczące zmiany w szacunkach, które miałyby istotny wpływ na bieżący okres śródroczny. 12

14 4. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY Przychody ze sprzedaży produktów, w tym: , , ,57 sprzedaż krajowa , , ,57 sprzedaż eksportowa , Przychody ze sprzedaży usług, w tym: , , ,83 sprzedaż krajowa , , ,46 sprzedaż eksportowa , , ,37 Przychody ze sprzedaży towarów, w tym: , , ,05 sprzedaż krajowa , , ,05 sprzedaż eksportowa , , ,45 Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż urządzeń do diagnostyki obrazowej, projektowanie i wdrażanie rozwiązań informatycznych do archiwizacji badań z diagnostyki obrazowej, prowadzenie laboratorium diagnostycznego, testującego urządzenia radiologiczne oraz serwis urządzeń do diagnostyki obrazowej. Spółka prowadzi działalność operacyjną głównie na terytorium Polski. 5. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Koszty działalności operacyjnej w okresach objętych niniejszym sprawozdaniem finansowym przedstawiały się następująco: Amortyzacja, w tym: , , ,10 Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych , , ,97 Amortyzacja wartości niematerialnych , , ,13 Zużycie surowców i materiałów , , ,18 Usługi obce , , ,45 Koszty świadczeń pracowniczych , , ,60 Podatki i opłaty oraz pozostałe koszty , , ,62 Zmiana stanu produktów Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby Razem koszty działalności operacyjnej , , ,95 Koszty sprzedaży ( ,80) ( ,59) ( ,36) Koszty zarządu ( ,25) ( ,66) ( ,33) Koszt własny sprzedaży , , ,26 13

15 W kosztach działalności operacyjnej koszty świadczeń pracowniczych obejmują: Krótkoterminowe świadczenia pracownicze , , ,40 Świadczenia po okresie zatrudnienia ,21 - Inne długoterminowe świadczenia pracownicze Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy Płatności realizowane w formie akcji Pozostałe świadczenia na rzecz pracowników , , ,20 Koszty świadczeń na rzecz pracowników ogółem , , ,60 ZATRUDNIENIE Przeciętna liczba zatrudnionych w tym kobiety POZOSTAŁE (KOSZTY) PRZYCHODY NETTO Zyski (straty) ze zbycia rzeczowych i niematerialnych aktywów trwałych , ,81 Zyski (straty) likwidacji rzeczowych i niematerialnych aktywów trwałych , ,81 Rozwiązanie odpisów aktualizujących: Zapasy Należności handlowe i pozostałe Pozostałe aktywa finansowe Pozostałe aktywa Otrzymane dotacje , , ,94 Spisane zobowiązania Spisane należności (89 554,65) - - Składki członkowskie (11 000,00) (26 400,00) (13 200,00) Przychody refakturowane , Koszty refaktur (28 230,84) - - Zapłacone kary i odszkodowania Otrzymane kary i odszkodowania , ,76 Przychody z podnajmu 4 800, , ,00 Pozostałe (koszty) przychody netto ,95 ( ,89) (82 592,23) Pozostałe (koszty) przychody netto - razem (28 163,34) (60 040,62) ,

16 7. PRZYCHODY FINANSOWE Przychody odsetkowe: Rachunki i lokaty bankowe , , ,92 Inwestycje dostępne do sprzedaży Pożyczki i należności , ,13 Inwestycje utrzymywane do zapadalności Aktywa finansowe, które utraciły wartość , , ,05 Zyski ze sprzedaży inwestycji finansowych: Zysk ze sprzedaży inwestycji finansowych Zyski transferowane z kapitału własnego dotyczące sprzedaży inwestycji sklasyfikowanych jako dostępne do sprzedaży Zyski z wyceny aktywów i zobowiązań finansowych : Zyski z wyceny aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków według opcji wyceny godziwej Zyski z wyceny aktywów finansowych sklasyfikowanych jako przeznaczone do obrotu Zyski z wyceny zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków według opcji wyceny godziwej Zyski z wyceny zobowiązań finansowych sklasyfikowanych jako przeznaczone do obrotu Zyski na instrumentach pochodnych w powiązaniach zabezpieczających wartość godziwą Zyski na korektach instrumentów pochodnych w powiązaniach zabezpieczających wartość godziwą Wzrost wartości godziwej przeniesiony z kapitału własnego dotyczący rachunkowości zabezpieczeń Pozostałe przychody finansowe Zysk na różnicach kursowych , ,13 Nieefektywność zabezpieczenia przepływów pieniężnych Nieefektywność zabezpieczenia inwestycji netto Dywidendy otrzymane Pozostałe (zagregowane pozycje nieistotne) 62, , , ,18 Przychody inwestycyjne z aktywów finansowych w podziale na kategorie aktywów: Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Pożyczki i należności , ,13 Inwestycje utrzymywane do zapadalności , ,13 Pozostałe (obejmujące gotówkę w kasie i lokaty bankowe) , , , , , ,05 15

17 8. KOSZTY FINANSOWE Koszty odsetkowe: Odsetki od pożyczek, kredytów i instrumentów dłużnych , , ,05 Odsetki od zobowiązań handlowych i pozostałych 6 148, ,19 - Odsetki od zobowiązań wycenianych w wartości godziwej Odsetki od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego , , ,66 Odsetki od pozostałych zobowiązań finansowych Odsetki związane z dyskontem rezerw Koszty dyskonta dotyczące sprzedaży należności handlowych 872, , ,08 Koszty odsetkowe razem , , ,79 Minus: kwoty ujęte w kosztach aktywów spełniających warunki kapitalizacji , , ,79 Pozostałe koszty finansowe Strata na różnicach kursowych , ,21 - Nieefektywność zabezpieczenia przepływów pieniężnych Nieefektywność zabezpieczenia inwestycji netto Odwrócenie rabatów od kosztów sprzedaży aktywów trwałych sklasyfikowanych jako przeznaczone do zbycia Pozostałe koszty finansowe 8 867, , , , ,86 16

18 9. PODATEK DOCHODOWY Bieżący podatek dochodowy Bieżący podatek dochodowy: Bieżące obciążenie podatkowe ,98 - Korekty wykazane w bieżącym roku w odniesieniu do podatku z lat ubiegłych ,98 - Odroczony podatek dochodowy , ,30 - Koszt/(dochód) podatkowy ogółem , ,28 - Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego Spółka nie wykazała bieżącego podatku dochodowego, ponieważ z wyliczenia wynika strata podatkowa. Zgodnie z planem ekonomiczno finansowym na 2015 rok, na koniec roku spodziewany jest zysk i podatek dochodowy do zapłacenia, dlatego zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny na dzień 30 czerwca nie zostały ujęte aktywa na stratę podatkową. Bieżące aktywa/ (zobowiązania) z tytułu podatku dochodowego Należny zwrot podatku , , ,84 Podatek dochodowy do zapłaty , , , DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA I AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiła działalność zaniechana. Jednocześnie Spółka nie przewiduje wystąpienia tego rodzaju działalności w przyszłości jak również jakiegokolwiek ograniczenia działalności obecnie prowadzonej. Spółka nie posiadała także istotnych aktywów przeznaczonych do sprzedaży. 17

19 11. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ Zysk przypadający na akcję został obliczony w oparciu o następujące elementy: Zysk za rok obrotowy przypadający na akcjonariuszy jednostki ( ,86) ,59 ( ,21) Zysk wykorzystany do obliczenia podstawowego i rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję ( ,86) ,59 ( ,21) Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku przypadającego na jedną akcję Zysk na akcję (zł) (0,43) 0,12 (0,06) Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego przypadającego na jedną akcję Przewidywane akcje jakie wyemitowane zostaną bez otrzymania płatności: Opcje pracownicze Częściowo opłacone akcje zwykłe Krótkoterminowe obligacje zamienne Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego przypadającego na jedną akcję Rozwodniony zysk na akcję (zł) (0,43) 0,12 (0,06) 18

20 12. POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE Prace rozwojowe , , ,05 Licencja na produkcję radiofarmaceutyków , , ,73 Pozostałe licencje i prawa , , ,74 Prace rozwojowe w trakcie przygotowania , , , , , ,40 Najistotniejszym składnikiem wartości niematerialnych są licencje na produkcję radiofarmaceutyków. W czerwcu 2010 roku Spółka nabyła prawa do produkcji radiofarmaceutyków EFDEGE oraz IASOFLU na okres 7 lat od momentu rozpoczęcia produkcji. W październiku 2014 roku doszło do podpisania kolejnej umowy z firmą Iason GmbH, której przedmiotem jest zakup czterech produktów: EFDEGE, IASOFLU,IASODOPA i IASOCHOLINE. Umowa ta jest w trakcie realizacji. W okresie r. nakłady Spółki na ten cel wyniosły ,92 PLN W grudniu 2012 roku spółka SYNEKTIK S.A. otrzymała dofinansowanie na realizację projektu pt. Uruchomienie CBR do opracowania nowych radiofarmaceutyków w Warszawie. Projekt zakłada realizację prac rozwojowych nad czterema radioznacznikami: FDG (fluorodeoksyglukoza), FET (fluoroetylotyrozyna), FES (fluoroestradiol) oraz FDG/FET (fluorodeoksyglukoza/fluoroetylotyrozyna), służącymi do diagnostyki onkologicznej. Celem jest opracowanie metody wydajniejszej syntezy oraz metod analitycznych, które pozwolą na uzyskanie większej ilości produktu o większej aktywności i stabilności. Spółka, zgodnie z zadeklarowanym we wniosku terminem, zamierza ukończyć prace rozwojowe nad opracowywanymi radioznacznikami do 3 czerwca 2017 roku. Spółka posiada możliwość wiarygodnego ustalenia nakładów poniesionych w czasie prac rozwojowych w postaci prowadzonych rejestrów, kartotek i raportów, prowadzonych odrębnie dla każdego z opracowywanych produktów. Kwota nakładów poniesionych w pierwszym półroczu 2015 roku wynosi ,65 PLN. Wartości niematerialne i prawne w trakcie przygotowania obejmują również prace rozwojowe prowadzone przez Spółkę w Centrum Badawczo Rozwojowym i umowy współpracy z firmą Hadasit. 14 listopada 2013 r. Spółka zawarła umowę na prowadzenie wspólnych prac i zakup licencji z Hadasit Medical Research & Development Ltd z siedzibą w Jerozolimie (Izrael). Na podstawie umowy SYNEKTIK S.A. uzyskał wyłączne prawa do produkcji i sprzedaży na całym świecie innowacyjnego znacznika do oceny perfuzji mięśnia sercowego ammonium salt. Prace rozwojowe mają doprowadzić do rozpoczęcia produkcji seryjnej licencjonowanego produktu na bazie już opatentowanego wynalazku. W ocenie Zarządu istnieją i są w posiadaniu Spółki i jej izraelskiego partnera techniczne możliwości ukończenia prac rozwojowych. Spółka ma zamiar przeprowadzić wszelkie niezbędne czynności doprowadzające do zarejestrowania produktu i czerpać ekonomiczne korzyści z efektów prowadzonych prac rozwojowych. Po zakończeniu procesu rejestracji korzyści będą wynikać z produkcji i sprzedaży kardioznacznika, a także z udzielaniu sublicencji na jego produkcję podmiotom trzecim. Nakłady poniesione w pierwszym półroczu 2015 roku wyniosły ,09 PLN. Zarząd Spółki ocenia, że choć istnieje ryzyko biznesowe związane z możliwością niepowodzenia prac rozwojowych, zarówno w CBR, jak i nad kardioznacznikiem, to realizacja prowadzonych prac rozwojowych jest zasadna i ekonomicznie uzasadniona. Projekty nie cechują się niepewnością polegającą na braku wiedzy o kształtowaniu się części przesłanek decyzyjnych i niemożności oceny efektu końcowego prowadzonych prac. Zmiany w zakresie wartości niematerialnych w kolejnych okresach objętych sprawozdaniem finansowym przedstawiały się następująco: 19

21 Zmiany wartości niematerialnych w okresie Wartość brutto Prace rozwojowe Licencja na radiofarmaceutyki Pozostałe Razem PLN 000 PLN 000 PLN 000 PLN stycznia 2015 roku , , , ,32 Zwiększenia , , , ,69 Zakupy , , , ,86 Przejęcia Pozostałe zwiększenia , , ,83 Zmniejszenia , ,00 Sprzedaż Likwidacja Pozostałe zmniejszenia , ,00 30 czerwca 2015 roku , , , ,01 w tym zwiększenia brutto w roku wytworzone we własnym zakresie: Umorzenie 1 stycznia 2015 roku , , , ,85 Zwiększenia 0, , , ,76 Amortyzacja 0, , , ,76 Utrata wartości Zmniejszenia Sprzedaż Likwidacja czerwca 2015 roku , , , ,61 Wartość netto na 1 stycznia , , , ,47 Wartość netto na 30 czerwca , , , ,40 w tym: w trakcie przygotowania , , , ,58 20

22 Zmiany wartości niematerialnych w okresie Wartość brutto Prace rozwojowe Licencja na radiofarmaceutyki Pozostałe Razem PLN 000 PLN 000 PLN 000 PLN stycznia 2014 roku , , , ,07 Zwiększenia Zakupy , , , ,64 Przejęcia Pozostałe zwiększenia , , ,61 Zmniejszenia Sprzedaż Likwidacja grudnia 2013 roku , , , ,32 w tym zwiększenia brutto w roku wytworzone we własnym zakresie: , Umorzenie 1 stycznia 2014 roku , , , ,44 Zwiększenia Amortyzacja , , , ,41 Utrata wartości Zmniejszenia Sprzedaż Likwidacja grudnia 2013 roku , , , ,85 Wartość netto na 1 stycznia , , , ,63 Wartość netto na 31 grudnia , , , ,47 w tym: w trakcie przygotowania , , ,74 21

23 Zmiany wartości niematerialnych w okresie Wartość brutto Prace rozwojowe Licencja na radiofarmaceutyki Pozostałe Razem PLN 000 PLN 000 PLN 000 PLN stycznia 2014 roku , , , ,07 Zwiększenia , , , ,90 Zakupy , , , ,80 Przejęcia Pozostałe zwiększenia , , ,10 Zmniejszenia Sprzedaż Likwidacja czerwca 2014 roku , , , ,97 w tym zwiększenia brutto w roku wytworzone we własnym zakresie: , Umorzenie 1 stycznia 2014 roku , , , ,44 Zwiększenia , , , ,13 Amortyzacja , , , ,13 Utrata wartości Zmniejszenia Sprzedaż Likwidacja czerwca 2014 roku , , , ,57 Wartość netto na 1 stycznia , , , ,63 Wartość netto na 30 czerwca , , , ,40 w tym: w trakcie przygotowania

24 13. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE Grunty Budynki i budowle , , ,08 Maszyny i urządzenia , , ,85 Środki transportu , , ,92 Pozostałe środki trwałe , , ,85 Środki trwałe w budowie , , , ,70 w tym: objęte zabezpieczeniami na poczet zobowiązań finansowych , , ,12 W roku 2012 zostały rozpoczęte prace związane z uruchomieniem Centrum Badawczo Rozwojowego w Warszawie. Na jego realizację Spółka otrzymała dotację z Ministerstwa Gospodarki w kwocie ,00 PLN. W kwietniu 2014 roku prace zostały ukończone i CBR do opracowania nowych radiofarmaceutyków rozpoczęło swą działalność. Cel i zakres prowadzonej działalności przez CBR został opisany powyżej. W sumie rzeczowych aktywów trwałych, obiekty użytkowane na bazie leasingu finansowego wynosiły na 30 czerwca 2015 roku ,70 PLN, (2014 r ,39 PLN). Według stanu na 30 czerwca 2015 roku środki trwałe o wartości ,12 PLN stanowią zabezpieczenie zobowiązań z tytułu pożyczki zaciągniętej od Siemens Finance Sp. z o.o. (Nota 19). Zmiany środków trwałych w okresie Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie Razem Wartość brutto 1 stycznia 2015 roku , , , , ,82 Zwiększenia , , , , ,07 Zakupy , , , , ,07 Przejęcia Pozostałe zwiększenia Zmniejszenia , ,00 Likwidacja Sprzedaż Rozliczenia , ,00 30 czerwca 2015 roku , , , , , ,89 Umorzenie 1 stycznia 2015 roku , , , , ,57 Zwiększenia , , , , ,72 Amortyzacja , , , , ,72 Utrata wartości Zmniejszenia - 279, ,68 Sprzedaż Likwidacja - 279, ,68 30 czerwca 2015 roku , , , , ,61 Wartość netto na 1 stycznia 2015 Wartość netto na 30 czerwca , , , , , , , , , , ,28 23

25 Zmiany środków trwałych w okresie Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie Razem Wartość brutto 1 stycznia 2014 roku , , , , , ,84 Zwiększenia Zakupy , , , , , ,42 Przejęcia , ,91 Pozostałe zwiększenia , , , ,90 Zmniejszenia Likwidacja , , , , ,50 Sprzedaż , , , ,63 Rozliczenia , ,12 31 grudnia 2014 roku , , , , ,82 Umorzenie 1 stycznia 2014 roku , , , , ,50 Zwiększenia , ,30 Amortyzacja , , , , ,38 Utrata wartości Zmniejszenia Sprzedaż , , , ,77 Likwidacja , , , ,84 31 grudnia 2014 roku , , , , ,57 Wartość netto na 1 stycznia 2014 Wartość netto na 31 grudnia , , , , , , , , , , ,25 24

26 Zmiany środków trwałych w okresie Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie Razem Wartość brutto 1 stycznia 2014 roku , , , , , ,84 Zwiększenia , , , , , ,29 Zakupy , , , , ,48 Przejęcia , ,91 Pozostałe zwiększenia , , , ,90 Zmniejszenia , , ,37 Likwidacja , ,27 Sprzedaż , ,98 Rozliczenia , ,12 30 czerwca 2014 roku , , , , ,76 Umorzenie 1 stycznia 2014 roku , , , , ,50 Zwiększenia , , , , ,13 Amortyzacja , , , , ,13 Utrata wartości Zmniejszenia , ,57 Sprzedaż , ,31 Likwidacja , ,26 30 czerwca 2014 roku , , , , ,06 Wartość netto na 1 stycznia 2014 Wartość netto na 30 czerwca , , , , , , , , , , ,70 25

27 14. NALEŻNOŚCI HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI Należności handlowe brutto , , ,74 Należności z tytułu kontraktów długoterminowych , , ,53 (-) odpisy aktualizujące (49 815,49) (49 815,49) (49 815,49) Należności handlowe netto , , ,78 Pozostałe należności brutto, w tym: Należności z tytułu VAT , , ,90 Należności z tytułu innych podatków 507, Pozostałe należności , , ,49 (-) odpisy aktualizujące Należności pozostałe netto , , ,39 Razem należności handlowe i pozostałe netto , , ,17 w tym: długoterminowe , ,00 krótkoterminowe , , ,17 26

28 15. KAPITAŁ PODSTAWOWY W okresie 6 miesięcy ch 30 czerwca 2015 roku nie wystąpiła emisja papierów wartościowych Kapitał podstawowy Spółki na dzień r. wynosi ,50. Kapitał zakładowy Spółki na roku dzielił się na akcji zwykłych o wartości nominalnej 0,50 PLN, następujących serii: akcji zwykłych na okaziciela serii A akcji zwykłych na okaziciela serii B akcji zwykłych na okaziciela serii BB akcji zwykłych na okaziciela serii C akcji zwykłych na okaziciela serii D akcji zwykłych na okaziciela serii BBB akcji zwykłych na okaziciela serii E Aktualna (według stanu na r.) struktura akcjonariatu Spółki z uwzględnieniem akcjonariuszy posiadających powyżej 5% przedstawia się następująco: Akcjonariat - ilość akcji Melhus Company Ltd Templeton Asset Management ING OFE TFI PZU S.A. oraz fundusze przez niego zarządzane TFI S.A. Altus Aviva investors oraz fundusze przez niego zarządzane Trigon TFI S.A. - fundusze przez niego zarządzane* Norges Bank Investment Management NOBLE FUNDS TFI S.A. - fundusze przez niego zarządzane Pozostali * - Dom Maklerski Trigon / Trigon TFI S.A. - fundusze przez niego zarządzane Akcjonariat - udział % Melhus Company Ltd 25,03% 25,03% 25,03% Templeton Asset Management 12,13% 12,13% 10,75% ING OFE 9,97% 9,97% 9,97% TFI PZU S.A. oraz fundusze przez niego zarządzane 8,03% 8,65% 8,65% TFI S.A. Altus 7,53% 7,53% 7,53% Aviva investors oraz fundusze przez niego zarządzane 0,00% 0,00% 5,64% Trigon TFI S.A. - fundusze przez niego zarządzane * 6,79% 5,39% 5,39% Norges Bank Investment Management - 5,24% 0,00% NOBLE FUNDS TFI S.A. - fundusze przez niego zarządzane - 5,10% 5,10% Pozostali 30,52% 20,96% 21,94% 100,0% 100,0% 100,0% * - Dom Maklerski Trigon / Trigon TFI S.A. - fundusze przez niego zarządzane Beneficjentem ostatecznym Melhus Company Ltd jest Cezary Kozanecki. 27

29 16. KAPITAŁ ZAPASOWY Kapitał tworzony obligatoryjnie , , ,50 Kapitał z nadwyżki ceny emisyjnej nad ceną nominalną , , ,33 Kapitał pozostawiony decyzją akcjonariuszy , , , , , ,32 Zgodnie z obowiązującym prawem, Spółka jako spółka akcyjna jest zobowiązana do przeznaczania na poczet kapitału zapasowego co najmniej 8% zysku netto danego roku do czasu osiągnięcia przez kapitał zapasowy 1/3 wartości kapitału akcyjnego. Kapitał zapasowy w wysokości 1/3 wartości kapitału akcyjnego może być użyty tylko w celu pokrycia straty i stanowi kapitał tworzony obligatoryjnie. Spółka posiada kapitał zapasowy w kwocie ,91 PLN. W roku 2015 kapitał został podwyższony w wyniku podziału zysku za rok 2014 o kwotę ,59 PLN, więc w okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiła wypłata dywidendy. 17. KAPITAŁ REZERWOWY Kapitał rezerwowy dotyczący płatności w formie akcji własnych Kapitał rezerwowy - zyski i straty aktuarialne (4 095,91) (4 095,91) 4 876,98 Kapitał rezerwowy - niezarejestrowane udziały (4 095,91) (4 095,91) 4 876,98 Na dzień r. Spółka posiada kapitał rezerwowy w wysokości (-)4 095,91 PLN. Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał powstały z ujęcia zysków i strat aktuarialnych dotyczących rezerw na świadczenia pracownicze po okresie zatrudnienia (Nota 22). Na kwoty ujęte w kapitale rezerwowym z tego tytułu na 30 czerwca 2015 r. składają się zyski i straty aktuarialne w kwocie ,66 PLN skorygowane o podatek odroczony w wartości (-)2 104,77 PLN. Kwoty te są takie same jak na dzień r., gdyż wycena aktuarialna świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia dokonywana jest na koniec każdego roku kalendarzowego. 18. ZYSKI ZATRZYMANE Efekt wdrożenia MSSF ( ,41) ( ,41) ( ,41) Niepodzielone wyniki z lat ubiegłych ( ,71) ( ,71) ( ,71) ( ,12) ( ,12) ( ,12) 28

30 19. POŻYCZKI, INSTRUMENTY DŁUŻNE I KREDYTY BANKOWE Otrzymane kredyty bankowe 208, Otrzymane pożyczki , , ,62 Wyemitowane instrumenty dłużne , , ,62 w tym: długoterminowe , , ,02 krótkoterminowe , , ,60 Na dzień 30 czerwca 2015 roku Spółka posiada następujący limit na produkty kredytowe : Limit na gwarancję w wysokości PLN z datą ważności r., Limit wierzytelności w wysokości PLN z datą ważności r., w ramach którego Spółka może korzystać z: o Kredytu odnawialnego w rachunku bieżącym do wysokości PLN, z datą ważności r., o Limitu akredytywy do kwoty EUR z datą ważności r., o Limitu na gwarancje do kwoty PLN z datą ważności do r. 7 kwietnia 2011 roku została podpisana umowa pożyczki między SYNEKTIK S.A. a Siemens Finance Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, na podstawie której Spółce została udzielona długoterminowa pożyczka na finansowanie sprzętu i wyposażenia związanego z inwestycją w produkcję radiofarmaceutyków. Wartość pożyczki wynosiła PLN (dziewięć milionów dziewięćset tysięcy złotych), a czas trwania umowy to 5 lat. W roku 2013 został podpisany aneks, który stopniowo zwiększa wysokość pożyczki o jej kolejne transze, i tak w grudniu 2013 zostały przelane dwie kwoty: ,17 PLN i ,66 PLN, a w roku 2014: PLN i ,60 PLN. Szczegółowe informacje dotyczące zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek zostały przedstawione poniżej. 29

31 Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych na dzień 30 czerwca 2015 Kredytodawca Kwota przyznana Raiffeisen Bank Polska S.A ,00 PLN Waluta kredytu Ostatni dzień okresu wykorzystania Długoterminowe Krótkoterminowe Oprocentowanie Zabezpieczenia kredyt w rachunku bieżącym akredytywy gwarancje WIBOR 1M+marża rynkowa - Pełnomocnictwo do rachunku bieżącego, - zastaw rejestrowy na zapasach o wartości nie mniejszej niż 696 tys. zł, - cicha cesja istniejących i przyszłych wierzytelności od dłużników Spółki Siemens Finance Sp. z o.o. Transze: A , B ,17 C ,66 D ,00 E ,60 PLN , ,50 WIBOR 1M+marża rynkowa - Weksel in blanco wraz z porozumieniem wekslowym - warunkowa umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie ustanowiona na finansowanych składnikach majątku o wartości ,12 zł, , ,50 Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych na dzień 31 grudnia 2014 Kredytodawca Kwota przyznana Waluta kredytu Raiffeisen Bank Polska S.A ,00 PLN Zadłużenie na dzień Ostatni dzień okresu wykorzystania Długoterminowe Krótkoterminowe Oprocentowanie Zabezpieczenia kredyt w rachunku bieżącym akredytywy gwarancje WIBOR 1M+marża rynkowa - Pełnomocnictwo do rachunku bieżącego, - zastaw rejestrowy na zapasach o wartości nie mniejszej niż 696 tys. PLN, - cicha cesja istniejących i przyszłych wierzytelności od dłużników Spółki Siemens Finance Sp. z o.o. Transze: A ,00 B ,17 C ,66 D ,00 E ,60 PLN , , , ,79 WIBOR 1M+marża rynkowa - Weksel in blanco wraz z porozumieniem wekslowym - warunkowa umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie ustanowiona na finansowanych składnikach majątku o wartości ,12 PLN, 30