SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ BIPROMET S.A. ZA OKRES

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ BIPROMET S.A. ZA OKRES Katowice, sierpień 2011 r. 1

2 SPIS TREŚCI 1. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej i jej działalności Zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania Struktura organizacyjna Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących Umowy znaczące dla działalności Grupy Kapitałowej zawarte w I półroczu 2011 r. oraz po dniu bilansowym Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono półroczne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie półrocznym w stosunku do wyników prognozowanych Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu BIPROMET S.A. na dzień przekazania raportu półrocznego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Zestawienie stanu posiadania akcji BIPROMET S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu półrocznego, zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami na dzień przekazania raportu, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania ostatniego raportu kwartalnego odrębnie dla każdej z osób Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe

3 18. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego półrocza Informacja dotycząca segmentów działalności Opis podstawowych zagrożeń i ryzyka związanych z pozostałymi miesiącami roku obrotowego a) Ryzyko związane z niewywiązaniem się z warunków umowy b) Ryzyko związane z uzależnieniem od kluczowych odbiorców c) Ryzyko związane z zatrudnianiem podwykonawców d) Ryzyko związane z prowadzoną działalnością w czynnych obiektach e) Ryzyko zmian cen surowców f) Ryzyko związane z konkurencją g) Ryzyko kursowe Podpisy Członków Zarządu podmiotu dominującego

4 1. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej i jej działalności. Podmiot dominujący Firma: BIPROMET SPÓŁKA AKCYJNA Siedziba: Katowice, ul. Graniczna 29 (Emitent nie posiada oddziałów) Telefon: (032) Faks: (032) NIP: REGON: PKD: Sąd Rejestrowy: Z Sąd Rejonowy Katowice - Wschód w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS Kapitał zakładowy: Kapitał zakładowy wynosi PLN i podzielony jest na akcji na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 PLN (dziesięć groszy) każda, w tym: akcji zwykłych na okaziciela serii A akcji zwykłych na okaziciela serii B akcji zwykłych na okaziciela serii C akcji zwykłych na okaziciela serii D akcji zwykłych na okaziciela serii E Skład Zarządu Spółki na dzień 30 czerwca 2011 roku: Tadeusz Baj - Prezes Zarządu Marek Kacprowicz - Członek Zarządu Skład Rady Nadzorczej na dzień 30 czerwca 2011 roku: Leszek Mierzwa - Przewodniczący Rady Nadzorczej Monika Hardygóra - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Artur Więznowski - Sekretarz Rady Nadzorczej Antoni Tajduś - Członek Rady Nadzorczej Marek Leśniak - Członek Rady Nadzorczej BIPROMET S.A. działa w szeroko rozumianej branży budowlanej i wyodrębnia następujące, główne obszary działalności: - usługi projektowe, generalna realizacja inwestycji, kompletacja dostaw, 4

5 - pozostała działalność usługi poligraficzne, usługi pomiarowe, - wynajem i dzierżawa pomieszczeń biurowych. Usługi projektowe, generalna realizacja inwestycji, kompletacja dostaw Emitent posiada wieloletnie doświadczenie w realizacji usług projektowych, które oparte jest na wysokokwalifikowanej kadrze inżynierskiej oraz zgromadzonym przez 60 lat archiwum dokumentacyjnym, na które składają się sporządzone przez Emitenta projekty. Strategia firmy w zakresie prac projektowych opiera się na świadczeniu usług projektowych siłami własnymi oraz elastyczne korzystanie z outsourcingu. Spółka realizuje usługi projektowe we wszystkich fazach, od analiz techniczno ekonomicznych aż po projekty wykonawcze i nadzory autorskie w następujących dziedzinach: przemysł ciężki - hutnictwo metali nieżelaznych, odzysk i przerób złomu metali nieżelaznych, budownictwo przemysłowe i ogólne, ochrona środowiska powietrze, woda i ścieki, odpady. Usługi projektowe zlokalizowane w przemyśle ciężkim stanowią podstawę działalności projektowej Emitenta. W ramach generalnej realizacji inwestycji Emitent oferuje: przygotowanie inwestycji: koncepcje z analizą wykonalności, biznes plany, analizy ekonomiczne, studia restrukturyzacyjne, ofertowanie, przygotowanie harmonogramów realizacyjnych, realizację inwestycji: generalne wykonawstwo i realizacja inwestycji "pod klucz", pełnienie funkcji inwestora zastępczego, nadzory autorskie i inwestorskie, kompletacja dostaw, prowadzenie rozruchów montażowych, szkolenia załogi, rozruch technologiczny i wstępna eksploatacja. BIPROMET S.A. - jako właściciel marki OPAM - realizuje również inwestycje z zakresu ochrony powietrza w systemie generalnej realizacji inwestycji (projektowanie, generalna realizacja obiektów, kompletacja dostaw, nadzory inwestorskie i autorskie, serwis gwarancyjny i pogwarancyjny, szkolenie obsługi). Spółka projektuje i dostarcza kompletne linie technologiczne ograniczające emisję szkodliwych substancji do atmosfery, w tym w szczególności instalacje odpylania gazów z procesów przemysłowych, elektrofiltry, reaktory do schładzania gazów, odpylacze mechaniczne. Firma świadczy również usługi opracowywania zintegrowanych raportów oddziaływania zakładów przemysłowych na środowisko naturalne, wykonywania pomiarów emisji i badań skuteczności urządzeń. W ramach kompletacji dostaw Emitent świadczy usługi w zakresie dostaw maszyn i urządzeń, w szczególności w dziedzinie ochrony powietrza oraz generalnej realizacji inwestycji. Pozostała działalność usługi poligraficzne, usługi pomiarowe W ramach Firmy funkcjonuje zespół poligrafii. Świadczy on usługi wewnętrzne w ramach projektów BIPROMET S.A. oraz usługi zewnętrzne takie jak: reprodukcja dokumentacji technicznej, skanowanie, 5

6 prace wykończeniowe. Emitent zapewnia usługi pomiarowe w ramach zabudowanych urządzeń i instalacji, w szczególności w zakresie ochrony powietrza. Wynajem i dzierżawa pomieszczeń biurowych W użytkowaniu BIPROMET S.A. znajduje się m 2 powierzchni gruntów zlokalizowanych w centrum Katowic przy ul. Granicznej 29, oddanych Spółce w wieczyste użytkowanie. Na tym terenie znajdują się 3 wielokondygnacyjne budynki biurowe A, B i C o łącznej powierzchni ,10 m 2. W ramach prowadzonej działalności Emitent wydzierżawia pomieszczenia biurowe podmiotom zewnętrznym. Podmiot zależny Firma: PRZEDSIĘBIORSTWO BUDOWLANE KATOWICE S.A. Siedziba: Katowice, ul. Graniczna 29 Telefon: (32) Faks: (32) NIP: REGON: PKD: Z Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy Katowice - Wschód w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS Kapitał zakładowy: Kapitał zakładowy wynosi ,09 PLN i podzielony jest na akcji na okaziciela o wartości nominalnej 1,97 PLN każda. Skład Zarządu Spółki na dzień 30 czerwca 2011 roku: Henryk Deszczyński - Prezes Zarządu Skład Rady Nadzorczej na dzień 30 czerwca 2011 roku: Tadeusz Baj - Przewodniczący Rady Nadzorczej Marek Kacprowicz - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Teresa Szymutko - Sekretarz Rady Nadzorczej Przedsiębiorstwo Budowlane Katowice S.A. prowadzi działalność komplementarną do BIPROMET S.A. Przedsiębiorstwo Budowlane Katowice S.A. zajmuje się kompleksowym wykonawstwem inwestycji w zakresie: budownictwa przemysłowego, 6

7 budownictwa ogólnego, budownictwa mieszkaniowego i infrastruktury społecznej w tym: szkół, przedszkoli, sal gimnastycznych, obiektów handlowych i usługowych, ośrodków rekreacyjno - sportowych wraz z basenami kąpielowymi, szpitali, ośrodków zdrowia, budownictwa specjalistycznego infrastruktura drogowa, obiektów dla ochrony środowiska. Realizacja robót prowadzona jest w systemach generalnego i bezpośredniego wykonawstwa, koordynacji oraz podwykonawstwa. Przedmiot działalności obejmuje także wykonawstwo robót remontowych i modernizacyjnych, montaż wyrobów zbrojarskich oraz konstrukcji stalowych i prefabrykowanych, prace wyburzeniowe i rozbiórkowe. Podmiot zależny Firma: BIPROMET ECOSYSTEM SPÓŁKA Z O.O. Siedziba: Katowice, ul. Graniczna 29 Telefon: (32) Faks: (32) NIP: REGON: PKD: Sąd Rejestrowy: Kapitał zakładowy: 4322Z SĄD REJONOWY KATOWICE-WSCHÓD W KATOWICACH, WYDZIAŁ VIII GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO ,00 PLN Wspólnik Ilość udziałów (szt.) Wartość nominalna udziałów (PLN) Struktura BIPROMET S.A % DIUNA SP. Z O.O % Aristoteles Milios % Krzysztof Kiermas % Skład Zarządu Spółki na dzień 30 czerwca 2011 roku: Aristoteles Milios - Prezes Zarządu Krzysztof Kiermas - Wiceprezes Zarządu Skład Rady Nadzorczej na dzień 30 czerwca 2011 roku: Tadeusz Baj - Prezes Rady Nadzorczej Marek Kacprowicz - Wiceprezes Rady Nadzorczej Stanisław Kowarczyk - Członek Rady Nadzorczej 7

8 Przedmiotem działalności Bipromet Ecosystem sp. z o.o. jest: Generalna realizacja inwestycji obejmująca projekt techniczny, dostawę oraz montaż i rozruch urządzeń związanych z instalacjami centralnego ogrzewania (lub sam montaż, wymiana, uruchomienie urządzeń), Usługi projektowe (modernizacja instalacji c.o., kotłownie, c.w., z.w., wymiennikownie, sieci cieplne), Usługi serwisowe (instalacje grzewcze, wymiennikownie, urządzenia automatyki ciepłowniczej) długoterminowe umowy na serwis i konserwacje konkretnych obiektów lub zasobów mieszkaniowych, Sprzedaż hurtowa armatury centralnego ogrzewania, automatyki ciepłowniczej, Obsługa systemów rozliczeniowych TECHEM, MINOL, ISTA - rozliczanie zużytej energii cieplnej całego budynku lub grupy budynków na podstawie przeprowadzanych odczytów podzielników kosztów ogrzewania. 2. Zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadami wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską. Zasady powyższe zostały opublikowane 21 marca 2011 roku w raporcie rocznym za rok Struktura organizacyjna Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. BIPROMET S.A. jest Spółką Dominującą Grupy Kapitałowej, w skład której, wg stanu na roku oraz na dzień przekazania niniejszego Raportu wchodziły 2 spółki, obydwie zależne. W sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. w I półroczu 2011 roku objęto konsolidacją obydwie spółki zależne. W I półroczu 2011 roku oraz po dniu bilansowym nie nastąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. 8

9 BIPROMET S.A. jest właścicielem akcji PB Katowice S.A., co daje 88,00% udziału w kapitale i głosach na Walnym Zgromadzeniu tej spółki. Lp. Nazwa spółki Adres siedziby Kapitał zakładowy w PLN Udział BIPROMET S.A. w kapitale zakładowym i głosach (%) 1. Przedsiębiorstwo Budowlane Katowice S.A. 2. Bipromet Ecosystem Sp. z o.o. ul. Graniczna Katowice ul. Graniczna Katowice ,09 88,00% ,00 51,00% W I półroczu 2011 roku nie nastąpiły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania firmą BIPROMET S.A. oraz Grupą Kapitałową BIPROMET S.A., wg stanu na dzień roku w Grupie Kapitałowej BIPROMET S.A. zatrudnionych było 233 osoby. Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej BIPROMET S.A., według stanu na dzień 30 czerwca 2011 roku: LICZBA ZATRUDNIONYCH OSÓB (JEDNOSTKA DOMINUJĄCA) r r. Pracownicy fizyczni 0 0 Pracownicy umysłowi Ogółem LICZBA ZATRUDNIONYCH OSÓB (JEDNOSTKA ZALEŻNA - PB KATOWICE S.A.) r r. Pracownicy fizyczni Pracownicy umysłowi Ogółem LICZBA ZATRUDNIONYCH OSÓB ( JEDNOSTKA ZALEŻNA - BIPROMET ECOSYSTEM SP. Z O.O.) r r. Pracownicy fizyczni 0 0 Pracownicy umysłowi Ogółem

10 BIPROMET S.A. - Przeciętne zatrudnienie w 2010 roku wyniosło 119,48 etatów i znacząco wzrosło w pierwszym półroczu 2011 roku - 139,98 etatów. Wzrost zatrudnienia był spowodowany głównie zwiększoną ilością zleceń dla firmy oraz potrzebą powiększenia kapitału ludzkiego przede wszystkim w obszarze działu projektowego i realizacji inwestycji, czyli tzw. produkcji. PBKatowice S.A. - przeciętne zatrudnienie za I półrocze 2011 roku wyniosło 84 etaty, dla porównania w I półroczu 2010 roku przeciętne zatrudnienie wynosiło 87 etatów. Zmniejszenie ilości etatów związane jest z przejściem na emeryturę 3 pracowników. Bipromet Ecosystem Sp. z o.o. - zmiany nie wystąpiły 4. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących. Dokonania w zakresie osiągniętych wyników: Poniżej w tabeli przedstawiono wybrane pozycje ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. za I półrocze 2011 roku w porównaniu z I półroczem 2010 roku. Wyszczególnienie tys. PLN tys. PLN zmiana =2-3 Przychody ze sprzedaży Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto na sprzedaży % do przychodów 12,2 % 25,2% Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto akcjonariuszy mniejszościowych Zysk (strata) netto jednostki dominującej

11 Grupa Kapitałowa na koniec I półrocza 2011 roku uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości tys. PLN, które w stosunku do I półrocza 2010 roku są wyższe o tys. PLN (tj.: o 126,2%). Natomiast zysk brutto ze sprzedaży w Grupie Kapitałowej na koniec roku wyniósł tys. PLN i w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego jest on wyższy o 391 tys. PLN. Rentowność brutto na sprzedaży za I półrocze 2011 roku wynosi 12,2% a w 2010 roku na koniec I półrocza wskaźnik ten wynosił 25,2 %. W porównaniu z rokiem ubiegłym obniżyły się w Grupie o 967 tys. PLN koszty sprzedaży. Na obniżenie tych kosztów w Grupie główny wpływ miała rezygnacja przez Emitenta z działalności marketingowej mającej na celu poszukiwanie nowych Klientów na rynkach zagranicznych. W pozostałej działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej przychody na koniec I półrocza 2011 roku są mniejsze w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego o 79 tys. PLN. W I półroczu 2010 roku nastąpiła sprzedaż przez Emitenta akcji CP Energia S.A. Pozostałe koszty operacyjne są większe w stosunku do I półrocza 2010 roku o 514 tys. PLN. Na wysokość kosztów operacyjnych Grupy w I półroczu 2011 roku decydujący wpływ miał utworzony przez Emitenta odpis aktualizujący należności w wysokości 601 tys. PLN. Wykazany przez Grupę Kapitałową S.A. w I półroczu 2011 roku podatek dochodowy w wysokości 381 tys. PLN obejmuje część bieżącą dotyczącą tylko Emitenta w wysokości tys. PLN i część odroczoną w wysokości: tys. PLN. 5. Umowy znaczące dla działalności Grupy Kapitałowej zawarte w I półroczu 2011 r. oraz po dniu bilansowym Umowy znaczące zawarte przez BIPROMET S.A.: W dniu 19 lipca 2011 roku pomiędzy BIPROMET S.A. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie zawarty został Aneks Nr 3 do Umowy Nr 4/2010/IŚCK Kredytu w rachunku bieżącym z dnia 19 lipca 2010 roku. Na mocy Aneksu Nr 3/2011 wprowadza się jednolity tekst Umowy Nr 4/2010/IŚCK kredytu w rachunku bieżącym z dnia r. wraz z późniejszymi zmianami. Bank udziela Kredytobiorcy wielocelowego limitu kredytowego do łącznej kwoty ,00 (słownie: dziewiętnaście milionów złotych) w walucie PLN z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności Kredytobiorcy. Limit może być wykorzystywany w Walucie Limitu oraz w następujących walutach: USD, EUR. Limit zostaje udostępniony Kredytobiorcy do dnia 30 czerwca 2012 r. W dniu 1 lipca 2011 roku zawarta została umowa pomiędzy BIPROMET S.A. a firmą Orzeł Biały S.A. o wartości netto ,00 PLN. W ramach umowy Bipromet S.A. wykona zadanie pn. Generalne Wykonawstwo części A projektu Utworzenie Ośrodka Badawczo 11

12 Rozwojowego modelowania i optymalizacji procesów technologicznych stopów metali nieżelaznych. Termin zakończenia realizacji Umowy: r. BIPROMET S.A. udzieliła zleceń spełniających kryterium umowy znaczącej tj.: w dniu 30 czerwca 2011 roku wpłynęło do Spółki podpisane przez drugą stronę tj. Mostostal Zabrze - Zakład Montażowo Produkcyjny Częstochowa Sp. z o.o. pisemne zamówienie z dnia 9 czerwca 2011 roku. W ciągu ostatnich 12 miesięcy Spółka udzieliła ww. firmie trzech zleceń. Łączna wartość przedmiotowych zleceń udzielonych firmie Mostostal Zabrze - Zakład Montażowo Produkcyjny Częstochowa Sp. z o.o. w ciągu ostatnich 12 miesięcy wyniosła ,00 PLN netto. Zamówieniem o największej wartości, zawartym w ciągu ostatnich 12 miesięcy jest ww. zamówienie z dnia 9 czerwca 2011 roku, na realizację zadania pn.: Wykonanie i dostawa elementów loco AMP Dąbrowa Górnicza o wartości netto ,00 PLN. Termin zakończenia realizacji zadania: r. BIPROMET S.A. udzieliła zleceń spełniających kryterium umowy znaczącej, tj.: w dniu 23 maja 2011 roku udzieliła firmie SC TERMAEXIM SA, Romania zlecenia na realizację zadania pt.: Wykonanie usług wymaganych dla Modernizacji e-filtru instalacji odpylania gazów pierwotnych taśmy spiekalniczej Nr 4 o wartości netto ,80 PLN. W ciągu ostatnich 12 miesięcy Spółka udzieliła ww. firmie dwóch zleceń, poprzednie dotyczyło zadania pt.: Wykonanie usług związanych z dostawą konstrukcji stalowych wymaganych dla Modernizacji e-filtru instalacji odpylania gazów pierwotnych taśmy spiekalniczej Nr 4 o wartości ,47 PLN. Łączna wartość przedmiotowych zleceń udzielonych firmie SC TERMAEXIM SA Romania w ciągu ostatnich 12 miesięcy wyniosła ,27 PLN. W dniu 12 kwietnia 2011 roku zawarta została umowa pomiędzy BIPROMET S.A. a KGHM Polska Miedź S.A. Oddział HM Legnica o wartości netto ,00 PLN. W ramach umowy BIPROMET S.A. wykona zadanie pn. Wymiana elektrofiltru nr 5 odpylni gazów konwertorowych w KGHM Polska Miedź S.A. Oddział Huta Miedzi Legnica. Termin zakończenia realizacji umowy: r. W dniu 7 kwietnia 2011 roku zawarta została umowa pomiędzy BIPROMET S.A. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie (Bank) o udzielenie gwarancji, na mocy której Bank zobowiązuje się do wystawienia Gwarancji zwrotu zaliczki do kwoty ,00 PLN ważnej do 31 grudnia 2011 roku, nie później niż do dnia podpisania protokołu odbioru wstępnego, której Beneficjentem będzie ArcelorMittal Poland S.A. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej, Al. J. Piłsudskiego 92. Gwarancja zwrotu zaliczki związana jest z zawartą umową pomiędzy BIPROMET S.A. a ArcelorMittal Poland S.A. w Dąbrowie Górniczej pn.: Engineering, dostawa, wyposażenie, montaż, nadzór, szkolenie, uruchomienie, odbiór 12

13 przemysłowy i przedstawienie uzyskania Gwarancji Wydajnościowej dla emisji pyłu mniejszej lub równej 50 mg/nm3 - elektrofiltry nr 3 i 4 taśmy spiekalniczej DL-2 o wartości netto ,00 PLN, o której Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 5/2011 z dnia 25 stycznia 2011 roku. W dniu 24 marca 2011 roku zawarta została umowa pomiędzy BIPROMET S.A. a firmą Zarmen Sp. z o.o., z siedzibą w Warszawie o wartości netto ,00 PLN. W ramach umowy BIPROMET S.A. wykona zadanie pn. "Wykonanie stacji odpylania strony koksowej baterii koksowniczej w Koksowni Częstochowa Nowa". Termin zakończenia realizacji umowy: r. W dniu 3 marca 2011 roku zawarta została umowa pomiędzy BIPROMET S.A. a KGHM Polska Miedź S.A. z siedzibą w Lubinie o wartości netto ,72 PLN. W ramach umowy BIPROMET S.A. wykona zadanie pn.: Wykonanie kompletnej, wielobranżowej dokumentacji technicznej dla Programu Modernizacji Pirometalurgii w Hucie Miedzi Głogów. Termin zakończenia realizacji umowy: r. W dniu 19 stycznia 2011 roku zawarta została umowa pomiędzy BIPROMET S.A. a ArcelorMittal Poland S.A. w Dąbrowie Górniczej o wartości netto ,00 PLN. W ramach umowy BIPROMET S.A. wykona zadanie pn.: Engineering, dostawa, wyposażenie, montaż, nadzór, szkolenie, uruchomienie, odbiór przemysłowy i przedstawienie uzyskania Gwarancji Wydajnościowej dla emisji pyłu mniejszej lub równej 50 mg/nm3 - elektrofiltry nr 3 i 4 taśmy spiekalniczej DL-2. Termin zakończenia realizacji umowy: r. Raportem bieżącym nr 1/2011 z dnia Zarząd BIPROMET S.A. (Emitent) poinformował o pozyskaniu zleceń i zawarciu umów spełniających kryterium umowy znaczącej, tj.: w dniu 3 stycznia 2011 roku do siedziby spółki wpłynęły dwa zlecenia od KGHM Polska Miedź S.A., pierwsze zlecenie o wartości netto ,20 PLN a drugie o wartości netto ,10 PLN. Łączna wartość zawartych umów i pozyskanych zleceń z KGHM Polska Miedź S.A. w ciągu ostatnich 12 miesięcy licząc (do dnia 3 stycznia 2011 roku) wynosiła ,10 PLN. Przedmiotem pierwszego zlecenia datowanego na 10 listopada 2010 r. o wartości netto ,20 PLN było : Wykonanie części prac okołoprojektowych związanych z przygotowaniem Projektu Budowlanego, obliczenia wstępne konstrukcji pieca zawiesinowego w obszarze odstojnika i szybu reakcyjnego, opracowanie metodyki obliczeń w zakresie chłodzenia trzonu pieca zawiesinowego, I etap opracowania części technologicznej instalacji do granulacji żużla konwertorowego. 13

14 Umowy znaczące zawarte przez PB Katowice S.A.: Raportem bieżącym RB nr 19/2011 z dnia 13 czerwca 2011 roku Zarząd (Spółka) poinformował iż w dniu 13 czerwca 2011 roku powziął informację, że spółka zależna Przedsiębiorstwo Budowlane Katowice S.A. otrzymała w dniu 13 czerwca 2011 roku obustronnie podpisaną umowę z firmą DOPRASTAV S.A. Oddział w Polsce w Katowicach o wartości netto ,00 PLN netto. W ramach umowy Przedsiębiorstwo Budowlane Katowice S.A (Wykonawca) zrealizuje zadanie pn. Wykonanie przepustów ramowych i rurowych (poz przedmiaru robót) w ramach realizacji zadania inwestycyjnego pn. Budowa drogi ekspresowej S-69 Bielsko-Biała Żywiec-Zwardoń, odcinek węzeł Mikuszowie ( Żywiecka/Bystrzańska ) Żywiec. Termin realizacji przedmiotu umowy: rok. W I półroczu 2011 r. spółka Bipromet Ecosystem Sp. z o.o. nie zawarła znaczących umów. Ponadto Spółka BIPROMET S.A.( Emitent): Raportem bieżącym RB nr 25/2011 z dnia r. Emitent poinformował, że zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi podmiot uprawniony tj. Rada Nadzorcza Spółki w dniu 12 lipca 2011 roku dokonała wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badań skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Bipromet S.A. i sprawozdań finansowych Bipromet S.A. za rok obrotowy 2011 oraz 2012, w tym półrocznych przeglądów sprawozdań skonsolidowanych i jednostkowych. Wybranym podmiotem jest firma Ernst & Young Audit Sp. z o.o., z siedzibą w Warszawie, ul. Rondo ONZ 1, wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 130. Zarząd Emitenta poinformował ponadto, że umowa z ww. podmiotem zostanie zawarta na okres niezbędny do wykonania prac w niej wskazanych. Emitent korzystał wcześniej z usług wybranego podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych za rok Firma Ernst & Young Audit Sp. z o.o. wykonywała również usługę w zakresie analizy spółki Bipromet S.A. Raportem bieżącym RB nr 22/2011 z dnia r. Emitent poinformował, że w związku z zakończeniem kadencji Zarządu, Rada Nadzorcza Bipromet S.A. na posiedzeniu w dniu 17 czerwca 2011 roku powołała Zarząd Bipromet S.A. na kolejną wspólną kadencję trwającą trzy lata tj. do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2013 w następującym składzie: - Pan Tadeusz Baj Prezes Zarządu, - Pan Marek Kacprowicz Członek Zarządu. Raportem bieżącym RB nr 14/2011 z dnia r. Emitent poinformował, że w dniu 21 kwietnia 2011 roku wpłynęło do Spółki podpisane przez drugą stronę tj. Mostostal Zabrze - Zakład Montażowo Produkcyjny Częstochowa Sp. z o.o. pisemne zamówienie na realizację 14

15 następującego zadania: Wykonanie prac demontażowych i montażowych dla elektrofiltrów 3 i 4 taśmy spiekalniczej DL2 w AMP Dąbrowa Górnicza w branży: konstrukcyjno-stalowej, mechanicznej oraz w zakresie izolacji termicznej i zabezpieczenia antykorozyjnego. Zarząd Mostostal Zabrze - Zakład Montażowo Produkcyjny Częstochowa Sp. z o.o. pisemnie potwierdził przyjęcie zamówienia do realizacji. Wartość zamówienia netto: ,00 PLN. Termin zakończenia realizacji zadania: r. Inne umowy zawarte w I półroczu 2011 r. oraz po dniu bilansowym: W dniu roku BIPROMET S.A. podpisała z KGHM Polska Miedź S.A. umowę z dnia roku na wykonanie projektu koncepcyjnego w ramach realizacji zadania inwestycyjnego pn.: P-23 Modernizacja instalacji lokalnej wentylacji Pieca Elektrycznego. Wartość netto umowy wynosi ,00 PLN. Termin zakończenia umowy: rok. W dniu roku BIPROMET S.A. otrzymała zlecenie od firmy Huta Cynku Miasteczko Śląskie S.A. na wykonanie wielobranżowej dokumentacji technicznej na etapie: - PB - projektu budowlanego do pozwolenia na budowę - PW - projektów wykonawczych wraz z przedmiarami i kosztorysem inwestorskim rozbudowy Oddziału Rektyfikacji Cynku w HCM S.A. o dodatkowe trzy kolumny redystylacyjne. Wartość netto przedmiotu zlecenia wynosi ,00 PLN. Termin zakończenia realizacji: wg szczegółowego harmonogramu wykonywania i przekazywania dokumentacji, który zostanie opracowany i uzgodniony na etapie negocjacji umowy. W dniu roku spółka Bipromet Ecosystem Sp. z o.o. zawarła umowę z Rybnicką Spółdzielnią Mieszkaniową na wykonanie remontu instalacji centralnego ogrzewania w budynkach mieszkalnych przy ul. Chabrowej 10ab, 12ab i 30ab w Rybniku o wartości netto ,00 PLN. W dniu roku spółka Bipromet Ecosystem Sp. z o.o. zawarła umowę ze Spółdzielnią Mieszkaniową JAS-MOS w Jastrzębiu Zdroju na wymianę zaworów podpionowych wewnętrznej instalacji centralnego ogrzewania w budynkach mieszkalnych o wartości netto ,15 PLN. Inne zdarzenia, które wystąpiły w I półroczu 2011 r. oraz po dniu bilansowym: W dniu 1 czerwca 2011 roku Zarząd Bipromet S.A. (Spółka) powziął wiadomość, iż Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach, XI Wydział Ksiąg Wieczystych dniu roku dokonał wpisu hipoteki umownej w wysokości ,00 PLN. Hipoteka została 15

16 ustanowiona w związku z podpisaniem pomiędzy Bipromet S.A. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie umowy z dnia 07 kwietnia 2011 roku o udzielenie gwarancji (RB 12/2011 z dnia r.), na mocy której Bank zobowiązuje się do wystawienia Gwarancji zwrotu zaliczki do kwoty ,00 PLN ważnej do 31 grudnia 2011 roku, nie później niż do dnia podpisania protokołu odbioru wstępnego, której Beneficjentem będzie ArcelorMittal Poland S.A. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej, Al. J. Piłsudskiego 92. Gwarancja zwrotu zaliczki związana jest z zawartą umową pomiędzy Bipromet S.A. a ArcelorMittal Poland S.A. w Dąbrowie Górniczej pn.: Engineering, dostawa, wyposażenie, montaż, nadzór, szkolenie, uruchomienie, odbiór przemysłowy i przedstawienie uzyskania Gwarancji Wydajnościowej dla emisji pyłu mniejszej lub równej 50 mg/nm3 - elektrofiltry nr 3 i 4 taśmy spiekalniczej DL-2 o wartości netto ,00 PLN, o której Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 5/2011 z dnia 25 stycznia 2011 roku. (RB nr 18/2011). W dniu 7 marca 2011 r. Zarząd BIPROMET S.A. (Spółka) powziął wiadomość, iż Sąd Rejonowy Katowice - Wschód w Katowicach, XI Wydział Ksiąg Wieczystych w dniu r. dokonał wpisu hipoteki umownej kaucyjnej w wysokości ,00 PLN. Hipoteka została ustanowiona w związku z podpisaniem pomiędzy BIPROMET S.A. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie Umowy nr 5/2010/IŚCK z dnia 8 czerwca 2010 r. o otwarcie linii gwarancji bankowych i akredytyw z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie (RB 10/2010). W dniu 7 marca 2011 r. wpłynęło Zawiadomienie z Sądu Rejonowego Katowice - Wschód w Katowicach, XI Wydział Ksiąg Wieczystych z dnia 14 lutego 2011 roku, informujące o wpisaniu zmiany dotyczącej hipoteki umownej kaucyjnej w kwocie ,00 PLN, o którym ustanowieniu Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 27/2010 z dnia 23 lipca 2010 roku. Zmiana dokonana wpisem polega na obniżeniu wysokości ustanowionej hipoteki: kwota hipoteki umownej kaucyjnej została obniżona z kwoty ,00 PLN do kwoty ,00 PLN. W dniu 7 marca 2011 r. wpłynęło Zawiadomienie z Sądu Rejonowego Katowice - Wschód w Katowicach, XI Wydział Ksiąg Wieczystych z dnia 16 lutego 2011 roku, informujące o wpisaniu zmiany dotyczącej hipoteki umownej kaucyjnej w kwocie ,00 PLN. Zmiana dokonana wpisem polega na obniżeniu wysokości ustanowionej hipoteki: kwota hipoteki umownej kaucyjnej została obniżona z kwoty ,00 PLN do kwoty ,00 PLN. Rada Nadzorcza BIPROMET S.A. uchwałą nr 9/2011 z dnia 20 kwietnia 2011 roku zatwierdziła przedłożony przez Zarząd Budżet BIPROMET S.A. na 2011 rok. Przyjęty Budżet zakłada osiągnięcie w 2011 roku przychodów ze sprzedaży w wysokości 94,6 mln PLN. Główną podstawą opracowania Budżetu na 2011 rok stanowił pozyskany portfel zleceń wynikający 16

17 z zawartych w I półroczu 2011 roku znaczących umów wymienionych w punkcie 5 niniejszego sprawozdania jak również pozyskanych kontraktów w IV kwartale 2010 roku. W dniu 29 czerwca 2011 r. Walne Zgromadzenie PB Katowice S.A. dokonało zmian w Statucie Spółki wynikających ze zmian w ustawie z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (ksh), które weszły w życie z dniem 3 sierpnia 2009 roku. Rejestracja zmian statutu dokonana została postanowieniem Sądu Rejonowego Katowice-Wschód w Katowicach Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 18 lipca 2011 roku. W dniu 29 czerwca 2011 roku w wyniku podjętych uchwał przez Walne Zgromadzenie PB Katowice S.A., Rada Nadzorcza PB Katowice S.A. została zmniejszona z 5 do 3 członków. Na posiedzeniu w dniu 22 lipca 2011 roku Rada Nadzorcza PB Katowice S.A. powierzyła funkcję: - Przewodniczącego Rady Nadzorczej Panu Tadeuszowi Bajowi, - Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej Panu Markowi Kacprowiczowi, - Sekretarza Rady Nadzorczej Pani Teresie Szymutko. W dniu 22 lipca 2011 roku Rada Nadzorcza PB Katowice S.A. uchwałą nr 4/VIII/2011 powołała na stanowisko Prezesa Zarządu PB Katowice S.A. Pana Henryka Deszczyńskiego na kolejną kadencję. 6. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Opisane czynniki i zdarzenia nie wystąpiły w okresie objętym niniejszym raportem. 7. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie. W prezentowanym okresie 2011 roku wystąpiły normalne czynniki związane z działalnością budowlanomontażową charakteryzującą się sezonowością związaną z warunkami atmosferycznymi. 8. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. Opisane zdarzenia nie wystąpiły w okresie objętym niniejszym raportem. 9. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane. W okresie I półrocza 2011 roku Spółki Grupy Kapitałowej nie wypłacały dywidendy i nie deklarowały jej wypłaty. 17

18 10. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono półroczne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta. Opisane zdarzenia nie wystąpiły w okresie objętym niniejszym raportem. 11. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. Zobowiązania warunkowe Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń przedstawiają się następująco: ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE Stan na (tys. PLN) Stan na (tys. PLN) zmiana = 2-3 Na rzecz jednostek powiązanych: z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń z tytułu wystawionych weksli jako zabezpieczenie Na rzecz pozostałych jednostek: z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń z tytułu wystawionych weksli jako zabezpieczenie ogółem Na dzień roku w stosunku do końca roku ubiegłego wzrosły w Grupie o tys. PLN zobowiązania warunkowe wobec jednostek pozostałych. Wzrost ten nastąpił głównie z tytułu wystawianych przez Bank na rzecz Kontrahentów Emitenta gwarancji bankowych wynikających z nowo zawartych kontraktów. 12. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. Opisane zdarzenia nie wystąpiły w okresie objętym niniejszym raportem. 13. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie półrocznym w stosunku do wyników prognozowanych. Zarząd BIPROMET S.A. nie publikował prognoz wyników na 2011 rok. 18

19 14. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu BIPROMET S.A. na dzień przekazania raportu półrocznego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. Nazwa podmiotu lub imię i nazwisko akcjonariusza Liczba posiadanych akcji Udział w kapitale zakładowym w (%) Liczba głosów na WZ Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ (w %) zmiana stanu posiadania (+/-) KGHM Polska Miedź S.A ,00% ,00% 0 Capital Partners S.A. wraz z podmiotem zależnym ,26% ,26% W I półroczu 2011 roku akcjonariusze, nie informowali o zmianie stanu posiadania akcji Spółki BIPROMET S.A. Po dniu bilansowym wpłynęło do Spółki zawiadomienie z Capital Partners S.A. na podstawie Art. 69 Ustawy o ofercie. Zarząd BIPROMET S.A. ("Spółka", "Emitent") raportem bieżącym RB nr 26/2011 z dnia 26 lipca 2011 roku poinformował, iż w dniu 25 lipca 2011 r. otrzymał zawiadomienie od Capital Partners S.A. o następującej treści: Capital Partners Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, działając w imieniu własnym oraz podmiotu zależnego, na podstawie art. 69 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych informuje, iż w dniu 22 lipca 2011 roku zbyła akcji BIPROMET S.A., a Capital Partners Investment I Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie, wpisany do rejestru funduszy inwestycyjnych pod numerem RFI 541 (dalej Fundusz ) reprezentowany przez podmiot zależny od Capital Partners S.A., Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Capital Partners S.A. z siedzibą w Warszawie, nabył powyższe akcje. Przeniesienie akcji nastąpiło poprzez wniesienie akcji BIPROMET S.A. do Funduszu w ramach opłacenia przez Capital Partners S.A. certyfikatów Funduszu. Capital Partners S.A. przed dokonaniem powyższej transakcji posiadała bezpośrednio akcji BIPROMET S.A., które stanowiły 10,26% kapitału zakładowego BIPROMET S.A. i uprawniały do głosów, stanowiących 10,26% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. Aktualnie Capital Partners S.A. bezpośrednio posiada akcji BIPROMET S.A., które stanowią 4,64% kapitału zakładowego BIPROMET S.A. i uprawniają do głosów, stanowiących 4,64% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu natomiast wraz z akcjami posiadanymi poprzez Fundusz (podmiot zależny), posiada akcji BIPROMET S.A., które stanowią 10,26% kapitału zakładowego BIPROMET S.A. i uprawniają do głosów, stanowiących 10,26% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 19

20 15. Zestawienie stanu posiadania akcji BIPROMET S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu półrocznego, zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami na dzień przekazania raportu, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania ostatniego raportu kwartalnego odrębnie dla każdej z osób. Zgodnie z otrzymanymi od akcjonariuszy informacjami, Emitent poniżej wskazuje stan posiadania akcji BIPROMET S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę, na dzień opublikowania niniejszego raportu za I półrocze 2011 roku tj r. Imię i nazwisko Sprawowana funkcja Ilość posiadanych akcji na dzień przekazania raportu za I półrocze 2011 r. zmiana stanu posiadania (+/-) Tadeusz Baj Prezes Zarządu Krzysztof Kasprzyk Prokurent Pozostały Członek Zarządu, Członkowie Rady Nadzorczej, a także pozostały Prokurent nie posiadają akcji BIPROMET S.A. 16. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. W I półroczu 2011 r. nie toczyły się postępowania o wartości wyższej niż 10% kapitałów własnych Spółki, których stroną byłaby Spółka bądź jednostka od niej zależna. 17. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. W I półroczu 2011 r. Spółka oraz jednostki od niej zależne zawierały z podmiotami powiązanymi wyłącznie transakcje wynikające z bieżącej działalności operacyjnej, które są transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na zasadach rynkowych. 18. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. W I półroczu 2011 r. Emitent oraz jednostka od niego zależna nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczki i nie udzieliła gwarancji jednemu podmiotowi w wysokości przewyższającej 10% kapitałów własnych Emitenta. W dniu 07 kwietnia 2011 roku zawarta została umowa pomiędzy BIPROMET S.A. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. o udzielenie gwarancji zwrotu zaliczki do kwoty ,00 PLN, której 20

21 Beneficjentem jest ArcelorMittal Poland S.A. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej (RB 12/2011 z dnia r.). 19. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta. W ocenie Emitenta nie ma innych istotnych informacji niż ujawnione w niniejszym sprawozdaniu, które byłyby istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej. Na koniec I półrocza 2011 roku stan środków pieniężnych Emitenta wynosił tys. PLN, które w stosunku do I półrocza 2010 wzrosły o tys. PLN. 20. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego półrocza. Na wyniki Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A drugiej połowy roku 2011 w ocenie Emitenta wpływ będą miały wyniki osiągane przez spółki zależne oraz następujące czynniki: nadal odczuwalne spowolnienie gospodarki polskiej skutkujące mniejszą ilością zawieranych nowych kontraktów przez spółki zależne w branży budowlanej i instalacyjnej, pozytywny wpływ na czynniki będzie miało rozszerzenie działalności na przemysł energetyczny i zawierane kontrakty na dostawę usług i sprzętu związanych z ochroną środowiska, w 2011 roku BIPROMET S.A. będzie koncentrowała się na realizacji zadań z branży ochrony środowiska oraz metali nieżelaznych, czyli tych w których Spółka tradycyjnie osiąga najlepsze wyniki. 21. Informacja dotycząca segmentów działalności Podstawowy podział sprawozdawczości Grupy Kapitałowej BIPROMET oparty jest na segmentach branżowych, a uzupełniający na segmentach geograficznych. Grupa podzielona jest na trzy rodzaje działalności: Segment A - działalność budowlana obejmujący : -usługi projektowe we wszystkich branżach w tym między innymi w: budownictwie ogólnym, przemysłowym i przemyśle ciężkim, -usługi generalnego wykonawstwa inwestycji, w tym między innymi: budownictwo ogólne i przemysłowe, -usługi kompletacji dostaw. Segment B - działalność inwestycyjna - obejmujący usługi wynajmu i dzierżawy. Segment C - działalność pozostała - obejmujący usługi poligraficzne, pomiarowe. 21

22 Podział działalności na poszczególne segmenty został dokonany poprzez kwalifikację poszczególnych obszarów działalności jednostki. Taki podział odpowiada rozłożeniu zasadniczych ryzyk oraz zwrotów z poniesionych nakładów. W I półroczu 2011 r. nie występowały ujęte w rachunku zysków i strat transakcje między segmentami. Dane szczegółowe dotyczące segmentów branżowych za okres od r. do r. zostały przedstawione w skonsolidowanym skróconym sprawozdaniu finansowym. 22. Opis podstawowych zagrożeń i ryzyka związanych z pozostałymi miesiącami roku obrotowego a) Ryzyko związane z niewywiązaniem się z warunków umowy Realizowane umowy nakładają na Bipromet i Spółki zależne szereg zobowiązań oraz określają konsekwencje wynikające z niewywiązania się z nich. Umowy dotyczące realizacji kontraktów projektowych i generalnego wykonawstwa, zawierają cały szereg klauzul odnośnie należytego i terminowego wykonania kontraktu, właściwego usunięcia wad i usterek, z czym związane jest wniesienie przez Spółkę kaucji gwarancyjnej lub zabezpieczenia kontraktu gwarancją bankową lub ubezpieczeniową. Zabezpieczenie często wnoszone jest w dniu podpisania kontraktu i rozliczane po zakończeniu jego realizacji. Wysokość zabezpieczenia uzależniona jest od rodzaju kontraktu. Zwykle jego wysokość kształtuje się na poziomie do 10% ceny kontraktowej. W sytuacji, gdy Bipromet S.A./PBK S.A./Bipromet Ecosystem albo ich podwykonawcy nie wywiążą się lub niewłaściwie wywiążą się z realizowanych umów istnieje ryzyko wystąpienia przez kontrahentów Spółki z roszczeniami zapłaty kar umownych lub odstąpienia od umowy. W przypadku sporu z inwestorem, co do jakości lub terminowości wykonania prac, kwota zabezpieczenia może pozostawać nierozliczona do czasu jego zakończenia. W wielu przypadkach do długotrwałych procesów sądowych. spory takie mogą prowadzić Ponadto w ramach kontraktów projektowych i generalnego wykonawstwa Spółka zostaje zobligowana do wykonania robót poprawkowych w ramach gwarancji usunięcia wad i usterek, a zobowiązanie to zabezpieczone jest często gwarancją bankową lub ubezpieczeniową. W celu minimalizacji tego ryzyka Spółki Grupy Kapitałowej podejmują następujące działania: ubezpieczenie kontraktów, przeniesienie ryzyka do umów o współpracy zawieranych przez Spółkę z producentami, dostawcami, podwykonawcami, tworzenie rezerw na koszty napraw gwarancyjnych zgodnie z najlepszym szacunkiem zarządu co do przyszłych kosztów koniecznych do poniesienia przez Spółkę w okresie gwarancji danej umowy. Niedoszacowanie cen kontraktów spowodowane błędami w dokumentacji projektowej lub występującymi w niej brakami może mieć wpływ na realizacje kontraktów zawieranych na podstawie cen ryczałtowych. 22

23 Może to skutkować nieukończeniem kontraktu w określonym umową terminie lub poniesieniem dodatkowych kosztów na dostosowanie dokumentacji projektowo wykonawczej. Ryzyko związane z niewywiązaniem się przez zleceniodawców z warunków umowy, np. z terminów płatności za wykonane przez Spółkę prace, może doprowadzić do problemów z płynnością finansową. W okresie realizacji umowy istnieje ponadto ryzyko zmiany cen materiałów, jak również ryzyko związane z ewentualnym zatrudnieniem lub zmianą podwykonawców. W celu ograniczenia ryzyka związanego z niewywiązaniem się z warunków umowy Bipromet S.A. stosuje system zarządzania jakością ISO 9001:2008, dzięki któremu minimalizowane jest ryzyko wystąpienia problemów jakościowych. b) Ryzyko związane z uzależnieniem od kluczowych odbiorców Grupa realizuje przede wszystkim prace projektowe i generalnego wykonawstwa na terenie województwa śląskiego, dolnośląskiego i małopolskiego, w tym wiele prac dla firm będących regularnymi odbiorcami usług Spółki od wielu lat. W związku z powyższym osiąganie przychodów jest częściowo uzależnione od aktualnej sytuacji finansowej stałych klientów, realizowanych przez nich programów inwestycyjnych, koniunktury danej branży, w tym kształtowanie się cen surowców w tym metali jak również ogólnej koniunktury w kraju. Spółka zamierza minimalizować niniejsze ryzyko m.in. poprzez: pozyskiwanie nowych klientów, rozwijanie działalności na rynkach zagranicznych. Poszerzanie zakresu działalności Spółki oraz dalsze pozyskiwanie nowych rynków powoduje, że obecnie w coraz mniejszym stopniu występuje ryzyko uzależnienia od jednego z odbiorców usług. Ryzyko to maleje również ze względu na rosnący udział w portfelu realizowanych kontraktów w obszarze ochrony środowiska. c) Ryzyko związane z zatrudnianiem podwykonawców Spółka w procesie realizacji kontraktów korzysta z usług podwykonawców. Umowy z podwykonawcami zawierane są w taki sposób, aby ich realizacja była zgodna z terminami i warunkami określonymi dla danego kontraktu w umowie pomiędzy Spółką a zamawiającym. Ryzyko związane z ewentualnym zatrudnieniem nierzetelnych podwykonawców, a co się z tym wiąże ryzyko związane z ewentualnym niewywiązaniem się takich podwykonawców z umowy, ponosi Spółka. Może to skutkować naruszeniem przez Spółkę umowy z zamawiającym i doprowadzić do powstania roszczeń w stosunku do Spółki. W celu ograniczenia tego ryzyka Spółka stara się zawierać umowy z wiarygodnymi podwykonawcami stosując się do procedur ISO i wybierając ich z listy kwalifikowanych dostawców Spółki. Ponadto Spółka stara się ograniczać własną odpowiedzialność w ramach tychże umów, między innymi poprzez warunkowanie ich zawarcia od przedstawienia przez podwykonawców 23

24 gwarancji bankowych / ubezpieczeniowych w zakresie zwrotu zaliczki, dobrego wykonania oraz terminowego usunięcia ewentualnych wad i usterek. d) Ryzyko związane z prowadzoną działalnością w czynnych obiektach Z prowadzoną działalnością operacyjną Spółek Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A., zwłaszcza w zakresie prac na funkcjonujących obiektach, wiążą się zagrożenia polegające między innymi na możliwości wystąpienia różnorakich awarii. Mogą one skutkować zarówno stratami ludzkimi, jak i materialnymi. Spółka przeciwdziała temu zagrożeniu poprzez: ubezpieczenie działalności od odpowiedzialności cywilnej, treningi i podnoszenie kwalifikacji pracowników, stałe szkolenia, m.in. w zakresie BHP. e) Ryzyko zmian cen surowców Stal konstrukcyjna stanowi podstawowy materiał, który służy Spółkom w procesie wytwarzania budowlanych konstrukcji stalowych. Zmienność cen stali ma istotny wpływ na realizowane kontrakty. Nieoczekiwany gwałtowny wzrost ceny tego materiału może wpływać na nieprzewidziane dodatkowe koszty z tytułu realizacji kontraktu, co w konsekwencji może spowodować, że stanie się on nierentowny. Spółki zabezpieczają się przed zmianami cen stali poprzez kalkulację indywidualną zleceń w oparciu o aktualne ceny przy uwzględnieniu ewentualnego ich wzrostu. f) Ryzyko związane z konkurencją Bipromet S.A. obserwuje zagrożenie ze strony konkurencji uczestnicząc w postępowaniach przetargowych projektowych i wykonawczych. Często głównym kryterium decydującym o wyborze oferenta jest cena. Preferowane są firmy oferujące usługi za niską cenę, co zmusza Spółkę do obniżania kosztów. Segment rynku, na którym działa Spółka obsługiwany jest przez dużą liczbę podmiotów gospodarczych. Spółka prowadzi znaczną część działalności na rynku budowlanym charakteryzującym się dużą konkurencyjnością pomiędzy podmiotami na nim działającymi. Podmiotami tymi są zarówno firmy krajowe jak i zagraniczne. Najwięksi konkurenci posiadają wysokie kapitały własne, dysponują też własnym sprzętem do realizacji inwestycji. Aby zapobiec utracie klientów na rzecz konkurencji podejmujemy takie zadania, w realizacji których niewiele Spółek posiada odpowiednio wykwalifikowane kadry. Ponadto Spółka przeciwdziała temu zagrożeniu poprzez działania mające na celu utrzymanie dotychczasowej pozycji rynkowej i przewagi konkurencyjnej poprzez zapewnienie wysokiej jakości świadczonych usług, oferowanie kompleksowych 24