INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QS1/2003

Transkrypt

1 INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QS1/2003 Informacja określona w 61 ust 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku DZU Nr 139 poz 1569 i Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 marca 2002 roku DZU Nr 31 poz SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ POLNORD Skład grupy kapitałowej, w której POLNORD SA jest jednostką dominującą na r stan na r Lp Nazwa Spółki Siedziba Nominalna wartość % 1 POLNORD-DOM Sp z oo Gdańsk POLNORD-WYDAWNICTWO OSKAR Sp z oo Gdańsk PMK BAU UND BAUBETREUUNGS GmbH Eschborn-RFN ,0% 4 GDAŃSKIE INSTALACJE SANITARNE GIS SA Gdańsk ,6% 5 POMORSKIE BIURO PROJEKTÓW GEL Sp z oo Sopot ,5% Ponadto na roku POLNORD SA poprzez spółkę zależną POLNORD-DOM Sp z oo posiada dodatkowo 6,03% udziałów w Osiedle Zielone Sp z o o oraz 100% udziałów w Osiedle Zielone Nieruchomości Sp z oo Spółki stowarzyszone z POLNORD SA Lp Nazwa Spółki Siedziba Nominalna wartość % 1 "OSIEDLE ZIELONE" Sp z oo Gdynia ,1% 2 "HYDROSSPOL" Sp z oo Gdańsk ,0% Spółki zależne i stowarzyszone z GIS SA Lp Nazwa Spółki Siedziba Nominalna wartość % 1 METALGIS Sp z oo Gdańsk ,0% 2 TECHMEL GIS Sp z oo Gdańsk ,0% w likwidacji Spółka zależna od POLNORD-DOM Sp z oo Lp Nazwa Spółki Siedziba Nominalna wartość % udziałów (akcji) w zł 1 OSIEDLE ZIELONE - NIERUCHOMOŚCI Sp z oo Gdynia ZASADY SPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO

2 21 SPÓŁKI OBJĘTE KONSOLIDACJĄ Ze Spółką POLNORD SA jako jednostką dominującą konsolidacją objęte zostały, zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o Rachunkowości (Dz U Nr 121/94 poz 591 z późniejszymi zmianami) i ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2003 następujące Spółki: 1) Gdańskie Instalacje Sanitarne GIS SA - metodą pełną - siedziba spółki Gdańsk - podstawowy przedmiot działalności budownictwo - spółka zależna od POLNORD SA 2) Polnord - Dom Sp z oo - metodą pełną - siedziba spółki Gdańsk - podstawowy przedmiot działalności budowa i sprzedaż mieszkań - spółka zależna od POLNORD SA Pozostałe spółki zależne i stowarzyszone, których udziały posiada POLNORD SA nie zostały objęte konsolidacją ze względu na zbyt małe obroty 22 SPÓŁKI WYŁĄCZONE Z KONSOLIDACJI Na podstawie art 56 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z obowiązku objęcia konsolidacją wyłączono następujące spółki: Lp Nazwa spółki % Suma bilansowa % Wartość % posiadanego sumy przychodów przychodów kapitału bilansowej jednostki jednostki dominującej dominującej 1 POLNORD - Wydawnictwo OSKAR Sp z oo 100% ,48 0,44% ,17 0,10% 2 HYDROSSPOL Sp z oo 30% ,65 0,37% ,19 0,35% 3 Pomorskie Biuro Projektów GEL Sp z oo 51,5% ,98 1,08% ,10 0,51% 4 PMK Bau - und Baubetreuungs GmbH 60% ,93 0,06% 0,00 0,00% 5 TECHMEL GIS Sp z oo 47% ,91 0,02% 0,00 0,00% w likwidacji (zależność pośrednia) 6 METALGIS Sp z oo 51% ,00 0,30% ,33 1,20% (zależność pośrednia) 7 Osiedle Zielone 36% ,65 1,94% ,00 0,17% 8 Osiedle Zielone Nieruchomości Sp z oo 100% ,90 0,22% ,12 0,47% (zależność pośrednia) Wymienione wyżej spółki nie zostały objęte konsolidacją ze względu na zbyt małe obroty 3 ZASADY RACHUNKOWOŚCI STOSOWANE PRZY SPORZĄDZANIU SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO 61 ust 4

3 Przy sporządzeniu raportu kwartalnego za I kwartał 2003 roku przyjęto zasady zgodnie z Ustawą o Rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (z późniejszymi zmianami), Ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 roku oraz Kodeksem Spółek Handlowych Zasady te zostały opisane w skonsolidowanym raporcie rocznym SA-RS za 2002 rok przekazanym do Komisji Papierów Wartościowych w dniu 30 kwietnia 2003 roku Przychody netto ze sprzedaży produktów oraz zysk na działalności operacyjnej, zysk brutto i netto oraz rachunek przepływów pieniężnych przeliczone zostały na EURO według kursu średniego wyliczonego z trzech kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie od roku do roku (EURO = 4,2474 PLN) Aktywa oraz kapitał własny przeliczone zostały na EURO po kursie na dzień roku (EURO = 4,4052 PLN) Analogicznie kursy za I kwartał 2002 roku wynosiły - kurs średni z trzech miesięcy EURO = 3,6125 PLN, kurs na dzień roku EURO = 3,6036 PLN 61 ust 4 pkt 1 Opis istotnych dokonań w okresie I kwartału 2003 roku z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 1 POLNORD SA zawarł następujące znaczące umowy: 22 stycznia 2003 roku z "ORBIS" SA w Warszawie, Oddział Hotel "MERCURE - HEVELIUS" w Gdańsku Przedmiotem umowy jest wykonanie kompleksowej modernizacji klimatyzacji i wentylacji części niskiej wraz z częściową modernizacją CO i CWU całego budynku Hotelu "MERCURE - HEVELIUS" w Gdańsku Wynagrodzenie za przedmiot umowy wynosi zł Cena nie zawiera podatku VAT 5 marca 2003 roku z AUCHAN POLSKA Sp z o o z siedzibą w Piasecznie Przedmiotem umowy jest wykonanie przez POLNORD SA Centrum Handlowego AUCHAN we Wrocławiu Inwestycja obejmuje wykonanie wszelkich robót budowlano-instalacyjnych Wynagrodzenie za wykonanie przedmiotu umowy wynosi zł Powyższa kwota nie zawiera podatku VAT 25 marca 2003 z LEROY-MERLIN Inwestycje Sp z o o z siedzibą w Piasecznie Przedmiotem umowy jest wykonanie przez POLNORD SA obiektu budowlanego "Hala handlowa Leroy-Merlin wraz z infrastrukturą" we Wrocławiu Wynagrodzenie za przedmiot umowy wynosi zł Powyższa cena nie zawiera podatku VAT 19 marca 2003 roku pomiędzy POLNORD SA a Nordea Bank Polska SA Centrala w Gdyni(dawniej: Bank Komunalny SA w Gdyni) został podpisany Aneks do Umowy Kredytowej o udzielenie kredytu obrotowego z dnia 2 kwietnia 2001 roku Aneksem podwyższa się kwotę kredytu o zł, tj do łącznej wysokości zł Spłata kredytu będzie następowała w 4 kwartalnych ratach począwszy od dnia 31 marca 2004 roku umowy zawarte w I kwartale 2003 roku z firmami niemieckimi wynoszą ponad 8 mln zł 61 ust 4 pkt 2 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W pierwszym kwartale 2003 roku nie wystąpiły w Grupie Kapitałowej POLNORD nietypowe zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na wynik finansowy Grupy 61 ust 4 pkt 3 Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Do 14 maja 2003 roku nie wystąpiły w Grupie Kapitałowej POLNORD nietypowe zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na wyniki finansowe Grupy 61 ust 4 pkt 4 Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz

4 wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych POLNORD SA nie publikował prognozy wyników na 2003 rok 61 ust 4 pkt 5 Akcjonariusze POLNORD SA posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki - stan akcji zwykłych na na 14 maja 2003 r 1 BE ENERGOBUDOWA SA w Warszawie akcji co stanowi 30,13% udziału w kapitale akcyjnym, głosów na WZA i 30,13% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA, 2 Drugi Narodowy Fundusz Inwestycyjny SA w Warszawie akcji co stanowi 22,42% udziału w kapitale akcyjnym, głosów na WZA i 22,42% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA, 3 PKO BP SA w Warszawie akcji co stanowi 9,87% udziału w kapitale akcyjnym, głosów na WZA i 9,87% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA, Zmiany: W stosunku do stanu na 28 lutego 2003 roku, wykazanego w informacji dodatkowej do SA-QS4 za IV kwartał 2002 roku, w związku ze zbyciem akcji zmianie uległa liczba akcji będących w posiadaniu przez PKO BP SA w Warszawie było: akcji co stanowiło 10,12% udziału w kapitale akcyjnym, głosów na WZA i 10,12% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA 61 ust 4 pkt 6 Akcje POLNORD SA będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących POLNORD SA - stan na 14 maja 2003 r 1 Andrzej Ubertowski 2 Andrzej Gawrychowski 3 Wiesław Raczyński 4 Ryszard Trykosko - Prezes Zarządu - Członek Zarządu - Członek Zarządu - Członek Rady Nadzorczej 3240 akcji zwykłych na 2240 akcji zwykłych na 3350 akcji zwykłych na 1840 akcji zwykłych na W stosunku do stanu na 28 lutego 2003 roku, wykazanego w informacji dodatkowej do SA-QS4 za IV kwartał 2002 roku, do dnia 14 maja 2003 stan akcji będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących POLNORD SA nie uległ zmianie 61 ust 4 pkt 7 Toczące się postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej W chwili obecnej nie toczą się żadne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej przeciwko Grupie Kapitałowej POLNORD przekraczające 10% kapitałów własnych POLNORD SA 61 ust 4 pkt 8 Informacje o zawarciu przez POLNORD SA lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi ( EURO) - jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi Nietypowe transakcje przekraczające EURO nie wystąpiły

5 61 ust 4 pkt 9 Poręczenia kredytu, pożyczek, udzielenie gwarancji Spółki z Grupy Kapitałowej POLNORD w I kwartale 2003 roku nie zawarły żadnej umowy o udzielenie pożyczki i gwarancji Istniejące poręczenia przewyższające 10% kapitałów własnych POLNORD SA: udzielone w dniu 26 marca 2001 r poręczenie do kwoty złotych ( ,35 EUR) za zobowiązania POLNORD - DOM Sp z oo (spółka w 100% zależna) w związku z umową kredytu obrotowego w wysokości ,41 EUR zawartą z NORDEA BANK POLSKA SA w Gdyni Poręczenie jest ważne do dnia 25 marca 2007 r udzielone w dniu 13 listopada 2001 r poręczenie wekslowe do kwoty złotych ( USD) za zobowiązania POLNORD - DOM Sp z oo (spółka w 100% zależna) w związku z umową kredytu obrotowego w rachunku kredytowym w walucie wymienialnej w kwocie USD zawartą z Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna I Oddział w Gdańsku Poręczenie jest ważne do dnia 12 listopada 2007 r 61 ust 4 pkt 10 Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny w Grupie Kapitałowej POLNORD sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę Kapitałową W pierwszym kwartale 2003 roku nie wystąpiły inne zdarzenia istotne dla oceny sytuacji kadrowej, finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę Kapitałową POLNORD 61 ust 4 pkt 11 Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięcie przez Grupę Kapitałową wyników w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Osiągnięcie lepszych wyników z działalności Grupy Kapitałowej POLNORD w 2003 roku zależne będzie, w głównej mierze, od poprawy koniunktury na rynku nieruchomości i w budownictwie Sektor budowlany cierpi z powodu ogólnej kondycji polskiej gospodarki Głównymi przyczynami zapaści w 2002 roku w branży budowlanej były recesja gospodarcza, niski popyt, silna konkurencja oraz brak efektów zapowiadanych programów rządowych - mieszkaniowego i drogowego - co zaowocowało zmniejszeniem popytu na usługi budowlane Zmniejszenie ilości inwestycji w 2003 roku zaostrzy istniejącą walkę cenową i firmy budowlane w dalszym ciągu, w celu przetrwania, będą zmuszone do rezygnowania z zysku Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej POLNORD podejmują szereg działań zmierzających do obniżenia kosztów, zwłaszcza kosztów ogólnych mając na celu osiągnięcie jak najwyższej w istniejących warunkach rentowności