GRUPA KAPITAŁOWA ŻYWIEC S.A.

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA ŻYWIEC S.A. II KWARTAŁ 2008 Skonsolidowany Raport Kwartalny za drugi kwartał 2008 roku kończący się 30 czerwca 2008 roku sporządzony zgodnie z MSSF

2 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny QSr 2 / 2008 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 2 i 87 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową za 2 kwartał roku obrotowego 2008 obejmujący okres od do zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSSF w walucie zł oraz skrócone sprawozdanie finansowe według MSSF w walucie zł data przekazania: Grupa Żywiec Spółka Akcyjna ŻYWIEC S.A. (skrócona nazwa emitenta) Żywiec (pełna nazwa emitenta) Przemysł spożywczy (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość ) Browarna 88 (ulica) ( 0-48 ) ( 0-48 ) (telefon) ( ) (NIP) (fax) (www) (REGON) (numer) WYBRANE DANE FINANSOWE 2 kwartał(y) narastająco / 2008 okres od do w tys. zł 2 kwartał(y) narastająco / 2007 okres od do kwartał(y) narastająco / 2008 okres od do w tys. EUR 2 kwartał(y) narastająco / 2007 okres od do dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk z działalności operacyjnej III. Zysk przed opodatkowaniem IV. Zysk netto przypadający na udziałowców jednostki dominującej V. Zysk netto przypadający na udziały mniejszości VI. Zysk netto VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) ( ) (47 840) (32 041) IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (25 876) ( ) (7 441) (37 426) X. Przepływy pieniężne netto (60 694) (18 624) (17 453) (4 839) XI. Aktywa razem XII. Zobowiązania długoterminowe XIII. Zobowiązania krótkoterminowe XIV. Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy Spółki XV. Udziały mniejszości XVI. Kapitał własny XVII. Średnio ważona liczba akcji XVIII. Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 20,03 21,19 5,76 5,51 dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego XIX. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów XX. Zysk z działalności operacyjnej XXI. Zysk przed opodatkowaniem XXII. Zysk netto XXIII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej XXIV. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (97 475) (30 397) (28 029) (7 898) XXV. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (67 165) ( ) (19 314) (41 022) XXVI. Przepływy pieniężne netto (68 609) (19 729) XXVII. Aktywa razem Komisja Nadzoru Finansowego 2 z 18

3 ŻYWIEC S.A. QSr 2/2008 XXVIII. Zobowiązania długoterminowe XXIX. Zobowiązania krótkoterminowe XXX. Kapitał własny XXXI. Średnia ważona liczba akcji zwykłych XXXII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 18,89 20,86 5,43 5,42 Raport powinien zostać przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa ZAWARTOŚĆ RAPORTU Plik SARSQ Grupa Zywiec SA IFRS IIQ 2008.pdf Opis Skonsolidowany Raport Kwartalny PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Chris Barrow Prezes Zarządu Radovan Sikorsky Członek Zarządu Jacek Gerula Członek Zarządu Mariusz Borowiak Członek Zarządu Michael McKeown Członek Zarządu Marta Bułhak Członek Zarządu Mariusz Wingralek Członek Zarządu Krzysztof Bula Dyrektor - Centrum Finansowo-Księgowe Żywiec Sp. z o.o. Komisja Nadzoru Finansowego 3 z 18

4 Skonsolidowany Raport Kwartalny GRUPA KAPITAŁOWA ŻYWIEC S.A. Informacja dodatkowa do skonsolidowanego raportu kwartalnego dla Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. oraz skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego dla jednostki dominującej Grupa Żywiec S.A. za II kwartał 2008 roku I. Zasady sporządzania skonsolidowanego raportu kwartalnego oraz skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego dla Grupy Żywiec S.A. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. nr 209 z dnia 26 października 2005 roku). Dane do skonsolidowanego raportu kwartalnego oraz skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego dla Grupy Żywiec S.A. zostały sporządzone z zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. Wszystkie kwoty przedstawione w raporcie kwartalnym są wykazane w tysiącach złotych, tysiącach EURO i sztukach (liczba akcji). Dane w tysiącach EURO przeliczone zostały według kursów ogłaszanych przez Prezesa NBP: 1. Drugi kwartał 2008: pozycje aktywów oraz kapitału własnego i zobowiązań według kursu 1EUR = 3,3542 PLN (kurs średni na ); pozycje rachunku zysków i strat za II kwartał według kursu 1EUR = 3,4776 PLN (średni kurs za okres ); 2. Drugi kwartał 2007: pozycje aktywów oraz kapitału własnego i zobowiązań według kursu 1EUR = 3,7658 PLN (kurs średni na ); pozycje rachunku zysków i strat za II kwartał według kursu 1EUR = 3,8486 PLN (średni kurs za okres ); II. Organizacja Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. Na dzień 30 czerwca 2008 roku Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. ( Grupa Kapitałowa ) składała się z 23 spółek (w tym m. in. 2 spółek produkcyjnych i 16 spółek dystrybucyjnych). Jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Grupa Żywiec S.A., pozostałe spółki są spółkami zależnymi bezpośrednio od Grupy Żywiec S.A. a Chmiel Polski S.A., Rolno-Spożywczy Rynek Hurtowy Giełda Elbląska S.A. oraz Elman Sp. z o.o. jednostkami stowarzyszonymi. Podstawowym segmentem działalności Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. jest produkcja piwa oznaczona kodem PKD 1596 Z. Nazwa jednostki Udział procentowy 1 Grupa Żywiec S.A. jednostka dominująca 2 Bracki Browar Zamkowy w Cieszynie Sp. z o.o. 100% podlega konsolidacji 3 Centrum Finansowo-Księgowe Żywiec Sp. z o.o. 100% podlega konsolidacji 4 Trans Trade - Żywiec Sp. z o.o. 100% podlega konsolidacji 5 Żywiec Key Account Services Sp. z o.o. w likwidacji 100% podlega konsolidacji 6 Żywiec Sprzedaż i Dystrybucja Sp. z o.o. (poprzednio Grupa Handlowa Sp. z o.o.) 100% podlega konsolidacji 7 Grupa Żywiec Trade Holding Sp. z o.o. 100% podlega konsolidacji 8 Żywiec Trade Katowice Sp. z o.o. 100% podlega konsolidacji 9 Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi 100% podlega konsolidacji 10 Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie 100% podlega konsolidacji 11 Żywiec-Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu 100% podlega konsolidacji 12 Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu 100% podlega konsolidacji 13 Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie 100% podlega konsolidacji 14 Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Żywcu 100% podlega konsolidacji 15 HBC-Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Elblągu 99,56% podlega konsolidacji 4 z 18

5 Skonsolidowany Raport Kwartalny GRUPA KAPITAŁOWA ŻYWIEC S.A. 16 Analda Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni 100% podlega konsolidacji 17 C. R. Dystrybucja Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w 100% podlega konsolidacji Białymstoku 18 Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Toruniu 100% podlega konsolidacji 19 Rapid Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie 100% podlega konsolidacji 20 Żywiec Trade Szczecin Sp. z o.o. 100% podlega konsolidacji 21 Chmiel Polski S.A. 48,10% wyceniona metodą praw własności 22 Rolno-Spożywczy Rynek Hurtowy Giełda Elbląska S.A.* 60,35% wyceniona metodą praw własności 23 Elman Sp. z o.o. 43,90% wyceniona metodą praw własności * Grupa Żywiec S.A. posiada 43,52% głosów na Walnym Zgromadzeniu Rolno-Spożywczego Rynku Hurtowego Giełda Elbląska S.A. III. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących W dniu 3 kwietnia 2008 roku odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Grupy Żywiec S.A. na którym podjęto uchwały w sprawach : zatwierdzenia sprawozdań finansowych Grupy Żywiec S.A. i Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. za rok 2007, udzielenia absolutorium Członkom Rady Nadzorczej i Zarządu Spółki z wykonania obowiązków za rok 2007, podziału zysku za rok 2007, wyboru Członków Rady Nadzorczej na kolejną kadencję, uchwalenia Regulaminu powołania członka Rady Nadzorczej przez pracowników Spółki. W ramach uchwały dotyczącej podziału zysku za rok 2007 uchwalono dywidendę za rok 2007 w wysokości 37 złotych za 1 akcję, ustalono dzień nabycia prawa do dywidendy (D) na 21 kwietnia 2008 roku oraz dzień wypłaty dywidendy (W) na 8 maja 2008 roku. Zwyczajne Walne Zgromadzenie wybrało ponownie do Rady Nadzorczej Spółki, na trzyletnią kadencję, Panów : Herman Nicolaas Nusmeier, Allan Myers, Dawid Hazelwood, Krzysztof Loth. W dniu 14 kwietnia 2008 roku Grupa Żywiec S.A. podpisała z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. umowę o udzielenie kredytu w rachunku bieżącym na kwotę tys. złotych. Kredyt jest udostępniony na bieżącą działalność gospodarczą Spółki, a jego oprocentowanie jest oparte o zmienną stopę rynkową WIBOR + marża. Umowa ta zastępuje dotychczas obowiązującą umowę o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę tys. złotych. W dniu 21 kwietnia 2008 roku Zarząd Spółki podjął decyzję o połączeniu Grupy Żywiec S.A. (spółka przejmująca) z następującymi zależnymi spółkami dystrybucyjnymi (spółki przejmowane) : Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Żywcu, Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Toruniu, Żywiec Trade Katowice Sp. z o.o. z siedzibą w Mysłowicach, Żywiec Trade Szczecin Sp. z o.o. z siedzibą w Mierzynie, HBC Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Elblągu, Analda Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni, Rapid Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie, CR Dystrybucja Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Białymstoku. Połączenie Spółek nastąpi w trybie art. 492 par.1 pkt 1 Ksh poprzez przeniesienie całego majątku spółek przejmowanych na spółkę przejmującą. Celem planowanego połączenia jest restrukturyzacja organizacyjna działalności w zakresie sprzedaży i dystrybucji Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. W dniu 24 kwietnia 2008 roku wygasła Umowa o Kredyt Długoterminowy na kwotę tys. złotych zawarta w dniu 25 kwietnia 2005 roku pomiędzy Grupą Żywiec S.A. a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. W związku z wygaśnięciem tej Umowy, w dniu 24 kwietnia 2008 roku Spółka podpisała z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. nową umowę kredytową w wysokości tys. złotych na okres 3 lat. Kredyt jest udostępniony na bieżącą działalność gospodarczą Spółki i wypłacany w transzach oprocentowanych w oparciu o zmienną stopę rynkową WIBOR + marża. W dniu 24 kwietnia 2008 roku została również podpisana 3-letnia umowa kredytowa na kwotę tys. złotych pomiędzy Grupą Żywiec S.A. a Bankiem Pekao S.A. Kredyt jest udostępniony na finansowanie bieżącej działalności Spółki i wypłacany w transzach oprocentowanych w oparciu o zmienną stopę rynkową WIBOR + marża. W dniu 29 kwietnia 2008 roku pracownicy Grupy Żywiec S.A. wybrali swojego przedstawiciela do Rady Nadzorczej Spółki, którym ponownie został Pan Krzysztof Jasek. W dniu 14 maja 2008 roku Grupa Żywiec S.A. oraz spółka LONGBRIDGE 1000 Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie podpisały umowę przedwstępną dotyczącą sprzedaży gruntu, budynków i budowli oraz maszyn i urządzeń pozostałych po byłym Browarze w Bydgoszczy, który w grudniu 2006 roku zakończył działalność produkcyjną. 5 z 18

6 Skonsolidowany Raport Kwartalny GRUPA KAPITAŁOWA ŻYWIEC S.A. Zgodnie z zapisami w umowie sprzedaż dotyczy prawa wieczystego użytkowania gruntu oraz prawa własności budynków i urządzeń. Cała sprzedaż ma zostać zrealizowana do końca sierpnia 2008 roku. Postanowieniem z dnia 26 maja 2008 roku Sąd Rejonowy w Bielsku-Białej VIII Wydział Gospodarczy - Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował obniżenie kapitału podstawowego Grupy Żywiec S.A. z kwoty ,50 złotych do kwoty ,50 złotych. Obniżenie kapitału podstawowego było następstwem dobrowolnego umorzenia akcji Spółki. Kapitał podstawowy po umorzeniu składa się z akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 2,50 złotych każda i tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. W dniu 30 maja 2008 roku Grupa Żywiec S.A. podpisała z Sladovny Soufflet ĆR, a.s. z siedzibą w Prostejov, Republika Czeska, umowę na dostawy słodu w 2008 roku w ilości 63 tys. ton. Wartość umowy wynosi tys. złotych i przekracza 10 % kapitałów własnych Grupy Żywiec S.A. W dniu 30 maja 2008 roku Zarząd Grupy Żywiec S.A. (spółka przejmująca) oraz zarządy spółek Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu oraz Żywiec Trade Katowice Sp. z o.o. z siedzibą w Mysłowicach (spółki przejmowane) podjęły uchwały zatwierdzające plany połączenia Spółek z Grupą Żywiec S.A. Zarząd Grupy Żywiec S.A. odwołał z dniem 31 maja 2008 roku prokurę udzieloną Panu Romanowi Rozborskiemu. Przyczyną odwołania prokury była rezygnacja i zakończenie pracy Pana Romana Rozborskiego w Grupie Żywiec S.A. Z dniem 10 czerwca 2008 roku Rada Nadzorcza Grupy Żywiec S.A. wybrała kolejny raz firmę PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, kod pocztowy , Al. Armii Ludowej 14, jako biegłego rewidenta do badania sprawozdań finansowych Grupy Żywiec S.A. oraz Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. za rok obrotowy Firma wpisana jest na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144. Grupa Żywiec S.A. korzysta z usług biegłego rewidenta w omawianym zakresie od 2003 roku. W dniu 19 czerwca 2008 roku Zarząd Grupy Żywiec S.A. (spółka przejmująca) oraz zarządy spółek Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, Rapid Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie, Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu oraz Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Toruniu (spółki przejmowane) podjęły uchwały zatwierdzające plany połączenia Spółek z Grupą Żywiec S.A. W dniu 30 czerwca 2008 roku Grupa Żywiec S.A. i "Słodownia Soufflet Polska" Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, podpisały umowę na dostawy słodu w 2008 roku. Wartość umowy wynosi tys. złotych i nie przekracza 10 % kapitałów własnych Grupy Żywiec S.A. IV. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. II kwartał 2008 roku W drugim kwartale 2008 roku skonsolidowane przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów osiągnęły poziom tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2007 roku skonsolidowane przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosły tys. złotych. Skonsolidowany zysk z działalności operacyjnej w drugim kwartale 2008 roku wyniósł tys. złotych. W wyniku osiągniętego zysku z działalności operacyjnej, w drugim kwartale 2008 roku zanotowano również zysk netto przypadający na akcjonariuszy Spółki w wysokości tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2007 roku Grupa Kapitałowa zanotowała zysk netto przypadający na akcjonariuszy Spółki w wysokości tys. złotych. Dwa kwartały 2008 roku (narastająco) Narastająco przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów za dwa kwartały 2008 roku wyniosły tys. złotych, co oznacza wzrost o 7,9 % w stosunku do tego samego okresu roku poprzedniego. Zysk z działalności operacyjnej za dwa kwartały 2008 roku wyniósł tys. złotych. Narastająco zysk netto przypadający na akcjonariuszy Spółki za dwa kwartały 2008 roku wyniósł tys. złotych, co stanowi spadek o 8,2 % w stosunku do tego samego okresu roku poprzedniego. 6 z 18

7 Skonsolidowany Raport Kwartalny GRUPA KAPITAŁOWA ŻYWIEC S.A. Jednostka dominująca Grupa Żywiec S.A. II kwartał 2008 roku W drugim kwartale 2008 roku przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów osiągnęły poziom tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2007 roku wyniosły tys. złotych, co oznacza wzrost przychodów netto w 2008 roku o 12 %. Zysk z działalności operacyjnej w drugim kwartale 2008 roku wyniósł tys. złotych. Zysk netto za drugi kwartał 2008 roku wyniósł tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie roku ubiegłego Spółka zanotowała zysk netto w wysokości tys. złotych. Dwa kwartały 2008 roku (narastająco) Narastająco przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów za dwa kwartały 2008 roku wyniosły tys. złotych, co oznacza wzrost o 11,2 % w stosunku do tego samego okresu roku poprzedniego. Zysk z działalności operacyjnej za dwa kwartały 2008 roku wyniósł tys. złotych. Narastająco zysk netto za dwa kwartały 2008 roku wyniósł tys. złotych, co stanowi spadek o 12 % w stosunku do tego samego okresu roku poprzedniego. Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. Ogółem stan rezerw na pozostałe zobowiązania i obciążenia oraz zobowiązań z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych w spółkach Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. na dzień 30 czerwca 2008 roku wyniósł tys. złotych, co oznacza spadek o tys. złotych w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2007 roku. Za dwa kwartały 2008 roku wystąpiło zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości tys. złotych, co oznacza spadek o tys. złotych w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2007 roku. Jednocześnie aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego, wg stanu na dzień 30 czerwca 2008 roku wyniosło tys. złotych, co oznacza wzrost o tys. złotych wobec stanu na dzień 31 grudnia 2007 roku. Jednostka dominująca Grupa Żywiec S.A. W jednostce dominującej Grupa Żywiec S.A. stan rezerw na pozostałe zobowiązania i obciążenia oraz zobowiązań z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych na dzień 30 czerwca 2008 roku wyniósł tys. złotych, co oznacza spadek o tys. złotych w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2007 roku. Na dzień 30 czerwca 2008 roku wystąpiło zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości tys. złotych, co oznacza spadek o tys. złotych w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2007 roku. V. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie Przemysł piwowarski charakteryzuje się sezonowością produkcji i sprzedaży. Szczyt sezonu przypada na miesiące letnie. VI. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych W II kwartale 2008 roku Grupa Żywiec S.A. kontynuowała realizację Programu Emisji Obligacji z 2003 roku. Łączna wartość nominalna wyemitowanych i nie umorzonych obligacji w dniu przekazania raportu za II kwartał 2008 roku wynosi tys. złotych i stanowi 57,13 % wartości kapitałów własnych emitenta, aktualnej na dzień 30 czerwca 2008 roku. Wartość nominalna jednej obligacji wyemitowanej przez Spółkę wynosi 10 tys. złotych lub jej wielokrotność. VII. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Grupy Żywiec S.A. z dnia 3 kwietnia 2008 roku ustalono wysokość dywidendy na jedną akcję na 37 złotych oraz że uprawnionymi do dywidendy będą akcjonariusze Spółki będący właścicielami akcji w dniu 21 kwietnia 2008 roku. Wypłata dywidendy w łącznej kwocie tys. złotych nastąpiła zgodnie z uchwałą w dniu 8 maja 2008 roku. 7 z 18

8 Skonsolidowany Raport Kwartalny GRUPA KAPITAŁOWA ŻYWIEC S.A. VIII. Wydarzenia po dacie bilansowej nie ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym W dniu 21 lipca 2008 roku Zarząd Grupy Żywiec S.A (spółka przejmująca) oraz zarządy spółek Żywiec Trade Szczecin Sp. z o.o. z siedzibą w Mierzynie, Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, CR Dystrybucja Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Białymstoku oraz Żywiec Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ( spółki przejmujące), podjęły uchwały zatwierdzające plany połączenia wymienionych Spółek z Grupą Żywiec S.A. IX. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności W drugim kwartale 2008 roku nie wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. X. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Od ostatniego skonsolidowanego raportu stan zobowiązań warunkowych nie uległ znaczącej zmianie. XI. Prognozy finansowe Grupa Żywiec S.A nie publikowała prognoz dotyczących wyników Spółki oraz Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. XII. Akcjonariusze Spółki Głównymi akcjonariuszami Grupy Żywiec S.A. posiadającymi co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu w dniu przekazania skonsolidowanego raportu za II kwartał 2008 roku byli: - Brau Union AG z siedzibą w Linz, Austria. Według informacji posiadanych przez Spółkę, w dniu przekazania skonsolidowanego raportu kwartalnego za II kwartał 2008 roku, Brau Union AG był właścicielem akcji Grupy Żywiec S.A. i takiej samej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu tj. 61,96% kapitału podstawowego Spółki. Ilość akcji posiadanych przez Brau Union AG zmieniła się od czasu publikacji raportu za I kwartał 2008 roku o akcje. W związku z zarejestrowaniem dowolnego umorzenia akcji Grupy Żywiec S.A. oraz zakupem akcji, udział Brau Unin AG w kapitale podstawowym Spółki zmienił się z 59,97% do 61,96%. - Harbin B.V. z siedzibą w Rotterdamie, Holandia. Według posiadanych przez Spółkę informacji, w dniu przekazania skonsolidowanego raportu kwartalnego za II kwartał 2008 roku stan posiadanych akcji Grupy Żywiec S.A. przez Harbin B.V. wynosił akcji i tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu tj. 36,21% kapitału podstawowego Spółki. Od dnia publikacji raportu za I kwartał 2008 roku stan posiadanych akcji Grupy Żywiec S.A przez Harbin B.V. nie uległ zmianie. W związku z zarejestrowaniem dobrowolnego umorzenia akcji Grupy Żywiec S.A. udział akcjonariusza w kapitale podstawowym Spółki zmienił się z 35,18% do 36,21%. XIII. Stan posiadanych akcji przez osoby nadzorujące i zarządzające Grupą Żywiec S.A. Według informacji posiadanych przez Spółkę, w dniu przekazania skonsolidowanego raportu kwartalnego za II kwartał 2008 roku następujące osoby nadzorujące i zarządzające w Grupie Żywiec S.A. posiadały akcje Spółki: 1. Pan Krzysztof Jasek Członek Rady Nadzorczej Spółki - 12 akcji. Od czasu publikacji raportu za I kwartał 2008 roku ilość posiadanych akcji nie uległa zmianie. 2. Pan Jacek Gerula Członek Zarządu Grupy Żywiec S.A. - wspólnie z żoną jest właścicielem akcji. Od czasu publikacji raportu za I kwartał 2008 roku ilość posiadanych akcji nie uległa zmianie. 3. Pan Marek Włoch Prokurent Grupy Żywiec S.A. - 1 akcja. Od czasu publikacji raportu za I kwartał 2008 roku ilość posiadanych akcji nie uległa zmianie. 4. Michael McKeown Członek Zarządu Grupy Żywiec S.A jest właścicielem 370 akcji Żywca S.A. Od czasu publikacji raportu za I kwartał 2008 roku ilość posiadanych akcji nie uległa zmianie. XIV. Postępowania sądowe Grupa Żywiec S.A. oraz podmioty od niej zależne nie posiadają zobowiązań albo wierzytelności, co do których wszczęto postępowania sądowe i administracyjne, których łączna wartość stanowi 10 % kapitałów własnych. W nawiązaniu do podanych wcześniej do publicznej wiadomości informacji o toczących się postępowaniach, Grupa podaje: 8 z 18

9 Skonsolidowany Raport Kwartalny GRUPA KAPITAŁOWA ŻYWIEC S.A. Roszczenia Spółki RIC Sp. z o.o. w Szczecinie Jednostka zależna od Grupy Żywiec S.A., Elbrewery S.A., będąca stroną pozwaną w sprawie o odszkodowanie za rozwiązanie umowy o rozlew piwa oraz o zapłatę za wykonaną usługę, zawarła w dniu 21 marca 2001 roku ugody przed Sądem Okręgowym w Szczecinie ze stroną powodową RIC Sp. z o.o. Ugody zostały w całości wykonane, poprzez zapłatę powodowi łącznej kwoty tys. złotych. Altra Group S.A. z siedzibą w Warszawie w pozwie z dnia 29 listopada 2001 roku wnosi o uznanie za nieważną ugody zawartej pomiędzy Elbrewery S.A. a RIC Sp. z o.o. Jako podstawę prawną swojego roszczenia powód wskazuje art. 230 k.s.h. Zdaniem powoda Zarząd RIC Sp. z o.o. podjął decyzję o zawarciu ugody nie tylko bez wymaganej uchwały Zgromadzenia Wspólników, ale również bez jego wiedzy. Sąd Okręgowy w Szczecinie wyrokiem z dnia 24 stycznia 2003 roku unieważnił zawarte ugody. Dnia 31 marca 2003 roku Elbrewery S.A. złożyła apelację od wyroku. Dnia 12 maja 2003 roku Sąd Okręgowy w Szczecinie doręczył Elbrewery S.A. pozew RIC Sp. z o.o. o zapłatę kwoty tys. złotych. W pierwszym procesie przed zawarciem ugód RIC Sp. z o.o. żądała odszkodowania z tytułu rozwiązania umowy o rozlew piwa w wysokości tys. złotych. Pozwana Spółka w odpowiedzi wniosła o oddalenie powództwa w całości. Sąd Okręgowy w Szczecinie postanowieniem z dnia 9 czerwca 2003 roku zawiesił postępowanie w tej sprawie do czasu ostatecznego zakończenia sprawy o unieważnienie ugód sądowych. Dnia 18 listopada 2003 roku Sąd Apelacyjny w Poznaniu ogłosił wyrok zmieniając zaskarżony wyrok i oddalając powództwo powoda o unieważnienie ugód sądowych. Altra Group wniosła kasację do Sądu Najwyższego i złożyła wniosek o zwolnienie z obowiązku uiszczenia wpisu od kasacji. Sąd Apelacyjny oddalił ten wniosek i Altra Group została ponownie wezwana do uiszczenie wpisu. Altra Group nie uiściła wpisu, w związku z czym Sąd Apelacyjny na posiedzeniu w dniu 31 maja 2004 roku kasację odrzucił. Postanowienie Sądu Apelacyjnego jest prawomocne. Sąd Okręgowy w Szczecinie podjął dnia 25 listopada 2004 roku zawieszone postępowanie w sprawie o zapłatę przez Grupę Żywiec (Elbrewery S.A.) odszkodowania w wysokości tys. złotych. Dnia 14 kwietnia 2005 roku Sąd Okręgowy ponownie zawiesił to postępowanie, uzasadniając swoją decyzję tym, że drugi wspólnik RIC Sp. z o.o. Wojciech Rzeszotka także zażądał unieważnienia zawartych ugód, pomimo, że pierwszy proces w tej sprawie zakończył się oddaleniem powództwa Altra Group. Postanowieniem z dnia 17 października 2005 roku Sąd Okręgowy w Szczecinie z powołaniem się na dyspozycję przepisu art k.p.c. oddalił w całości wniosek powoda Wojciecha Rzeszotki o zwolnienie go od kosztów sądowych. Dnia 30 stycznia 2006 roku Sąd Apelacyjny w Szczecinie I Wydział Gospodarczy częściowo zwolnił powoda od kosztów sądowych. Dnia 8 listopada 2006 roku Sąd Okręgowy w Szczecinie oddalił powództwo Wojciecha Rzeszotki o ustalenie nieważności ugód sądowych. Powód wniósł apelację a Sąd Okręgowy w Szczecinie postanowieniem z dnia 16 marca 2007 roku częściowo zwolnił powoda od kosztów sądowych w postaci opłaty sadowej od apelacji. Grupa Żywiec S.A. wniosła skargę na powyższe postanowienie. Postanowieniem z 11 maja 2007 roku Sąd Okręgowy w Szczecinie odrzucił skargę pozwanego. Grupa Żywiec S.A. złożyła odpowiedź na apelacje powoda z dnia 12 lutego 2007 roku. Dnia 19 września 2007 roku Sąd Apelacyjny w Szczecinie oddalił apelację wspólnika RIC Sp. z o.o. ze względu na brak po jego stronie interesu prawnego w ustaleniu nieważności ugód zawartych dnia 21 marca 2001 roku. Obie sprawy o unieważnienie ugód zakończyły się prawomocnym wyrokiem oddalającym powództwa strony przeciwnej. Zawieszone postępowanie w sprawie o zapłatę przez Grupę Żywiec S.A. odszkodowania w wysokości tys. złotych z tytułu rozwiązania umowy o usługowy rozlew piwa zostało podjęte przez Sąd Okręgowy w Szczecinie. Na dzień 26 lutego 2008 roku wyznaczony został pierwszy termin rozprawy w tej sprawie. Sąd Okręgowy w Szczecinie wyrokiem z dnia 27 lutego 2008 roku oddalił powództwo RIC Sp. z o.o. Spółka RIC złożyła apelację od wyroku Sądu Okręgowego. Dnia 27 maja 2008 roku Grupa Żywiec S.A. złożyła odpowiedź na apelację, wnosząc o oddalenie apelacji w całości. Niekorzystny wynik postępowania sądowego w przedstawionej powyżej sprawie może mieć negatywny wpływ na wyniki finansowe jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej. Zdaniem Zarządu jednostki dominującej prawdopodobieństwo zapadnięcia niekorzystnego, z punktu widzenia Grupy Kapitałowej, wyroku sądowego w wyżej wymienionej sprawie jest znikome, w związku z tym, w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za II kwartał 2008 roku nie utworzono żadnej rezerwy wiążącej się z niekorzystnym wynikiem wyżej wymienionego postępowania. 9 z 18

10 Skonsolidowany Raport Kwartalny GRUPA KAPITAŁOWA ŻYWIEC S.A. XV. Transakcje Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. z podmiotami powiązanymi W związku z wygaśnięciem w dniu 31 marca 2008 roku umowy kredytowej na kwotę tys. złotych zawartej pomiędzy Grupą Żywiec S.A. a Mouterij Albert N.V. (spółka należąca do Grupy Heineken) z siedzibą w Antwerpii w dniu 14 kwietnia 2005 roku, Grupa Żywiec S.A. podpisała aneks do umowy kredytowej z Mouterij Albert N.V. z dnia 5 kwietnia 2007 roku zwiększającej kwotę kredytu z tys. złotych do tys. złotych. W wyniku tego całkowity limit kredytowy udostępniony Grupie Żywiec S.A. przez Mouterij Albert N.V. został obniżony o tys. złotych. W dniu 18 marca 2008 roku został podpisany aneks do umowy pożyczki z dnia 19 lipca 2007 roku zawartej pomiędzy spółką zależną Żywiec Sprzedaż i Dystrybucja Sp. z o.o. (poprzednio Grupa Handlowa Sp. z o.o) a Mouterij Albert N.V. (spółka należąca do Grupy Heineken) zwiększający limit pożyczki z kwoty tys. złotych do tys. złotych. Spłata pożyczki została przedłużona do 25 lipca 2009 roku. Na dzień 30 czerwca 2008 roku zobowiązanie Żywiec Sprzedaż i Dystrybucja Sp. z o.o. z tytułu w/w umowy wynosiło tys. złotych. XVI. Gwarancje i poręczenia Na dzień 30 czerwca 2008 roku Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. nie udzieliła poręczeń i gwarancji na rzecz żadnych jednostek. XVII. Inne informacje, które są istotne dla oceny sytuacji Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. W II kwartale 2008 roku nie wystąpiły okoliczności mogące w sposób istotny wpłynąć na pogorszenie sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej oraz wyniku finansowego emitenta, lub które mogłyby zagrozić jego zdolności do wywiązywania się ze zobowiązań. XVIII. Czynniki wpływające na przyszłe wyniki Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. Trwa proces przekształcania Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. w organizację elastyczną, zwartą i zorientowaną na klienta, posiadającą silne marki, solidną organizację sprzedaży i silną sieć dystrybucji. Zarząd jest przekonany, że zakończenie tego procesu zapewni Grupie Kapitałowej przewagę konkurencyjną na rynku. Restrukturyzacja portfela marek Grupy Kapitałowej, struktury finansowania i organizacji pozwoli jej osiągnąć nowy etap ścisłej koncentracji na poprawie wyników i budowie silnej organizacji. Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. w dalszym ciągu koncentruje się na budowaniu marek, poprawie dystrybucji i obsługi klienta oraz satysfakcji konsumenta. Uwzględniwszy ogólne zagadnienia związane z sytuacją gospodarczą, Zarząd Grupy Żywiec S.A. pozytywnie zapatruje się na perspektywę osiągnięcia przez Grupę Kapitałową Żywiec S.A. zysków w przyszłości. XIX. Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych Z uwagi na fakt, że działalność Grupy Kapitałowej Żywiec S.A. z punktu widzenia rodzaju sprzedawanych produktów i towarów oraz geograficznych obszarów, w ramach których następuje dystrybucja produktów i towarów jest jednolita, w sprawozdaniu skonsolidowanym nie wykazuje się danych finansowych dotyczących segmentów działalności. 10 z 18

11 Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. w tys. zł o ile nie podano inaczej 1 30 Czerwca Grudnia 2007 SKONSOLIDOWANY BILANS Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Udziały w jednostkach stowarzyszonych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 2 2 Należności handlowe oraz pozostałe należności Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe oraz pozostałe należności Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży Aktywa razem Kapitał własny Kapitał podstawowy Akcje własne - ( ) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy i wynik finansowy roku obrotowego Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy Spółki Udziały mniejszości Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i dłużne papiery wartościowe Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i dłużne papiery wartościowe Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia Kapitał własny i zobowiązania razem z 18

12 Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. w tys. zł o ile nie podano inaczej 2 2 kwartał 2008 okres od do SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 2 kwartały 2008 okres do kwartał 2007 okres od do kwartały 2007 okres do Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk brutto Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe zyski (straty) netto (1 391) (785) Zysk z działalności operacyjnej Przychody odsetkowe Koszty odsetkowe Pozostałe przychody (koszty) finansowe netto (756) (1 210) Udział w zyskach (stratach) netto jednostek stowarzyszonych rozliczanych metodą praw własności (444) Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto z tego: - przypadający na akcjonariuszy Spółki przypadający na udziały mniejszości Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk przypadający na jedną akcję zwykłą (w zł) 20,03 21,19 12 z 18

13 Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. w tys. zł o ile nie podano inaczej 3 Kapitał podstawowy Akcje własne Kapitał zapasowy - ze Kapitał zapasowy - Kapitał z aktualizacji wyceny, sprzedaży akcji powyżej ich pozostały w tym: wartości nominalnej ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM podatek odroczony Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik finansowy i wynik finansowy roku obrotowego Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy Spółki Kapitał przypadający na udziały mniejszości Okres bieżący Stan na 1 stycznia ( ) (7 526) Wycena instrumentów finansowych (1 706) (1 706) - (1 706) Kwota z wyceny instrumentów finansowych odniesiona na wynik finansowy (1 051) Wycena instrumentów finansowych zaliczona do kosztów nabycia aktywów (320) Przychody/(koszty) netto ujęte bezpośrednio w kapitale własnym (971) Zysk netto Suma przychodów (kosztów) ujętych za okres (971) Umorzenie akcji własnych (767) ( ) (52) - (52) Utworzenie funduszu dywidendowego (8 744) Wypłata dywidendy (2 838) ( ) ( ) (5) ( ) Stan na 30 czerwca (3 384) Kapitał własny, razem Okres porównawczy Stan na 1 stycznia ( ) (4 727) Wycena instrumentów finansowych (3 942) (3 942) - (3 942) Kwota z wyceny instrumentów finansowych odniesiona na wynik finansowy (875) Wycena instrumentów finansowych zaliczona do kosztów nabycia aktywów (190) Przychody/(koszty) netto ujęte bezpośrednio w kapitale własnym (140) Zysk netto Suma przychodów (kosztów) ujętych za okres (140) Sprzedaż akcji własnych Umorzenie akcji własnych (1 482) ( ) Utworzenie funduszu dywidendowego (2 838) Wypłata dywidendy (13 458) ( ) ( ) - ( ) Stan na 30 czerwca (4 131) z 18

14 Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. w tys. zł o ile nie podano inaczej 4 2 kwartały 2008 okres do SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 2 kwartały 2007 okres do Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem przypadający na akcjonariuszy Spółki Korekty razem ( ) (31 670) Zyski / ( strata ) udziałów mniejszości 8 11 Udział w (zyskach) / stratach netto jednostek stowarzyszonych rozliczanych metodą praw własności (8 318) 444 Amortyzacja Podatek dochodowy zapłacony (76 068) (80 401) Dywidendy otrzymane i odsetki (1 657) (811) Koszty odsetkowe Strata / (zysk) na sprzedaży i likwidacji środków trwałych 781 (1 631) Odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych (6 393) (2 336) Zmiana stanu zapasów ( ) (79 603) Zmiana stanu rezerw na pozostałe zobowiązania i obciążenia (3 010) Zmiana stanu należności handlowych oraz pozostałych należności ( ) ( ) Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych (188) (1 179) Zmiana stanu zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane Wydatki z działalności inwestycyjnej Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) ( ) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Wpływy z działalności finansowej Wpływy netto ze sprzedaży akcji - 13 Kredyty i pożyczki otrzymane Emisja dłużnych papierów wartościowych Wydatki z działalności finansowej Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki zapłacone Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (25 876) ( ) Przepływy pieniężne netto, razem (60 694) (18 624) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych i kredytów bankowych w rachunku bieżącym (60 694) (18 624) Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych i kredyty bankowe w rachunku bieżącym na początek okresu (53 963) (5 648) Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych i kredyty bankowe w rachunku bieżącym na koniec okresu ( ) (24 272) 14 z 18

15 Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. w tys. zł o ile nie podano inaczej 1 30 Czerwca Grudnia 2007 BILANS GRUPY ŻYWIEC S.A. Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Udziały w jednostkach zależnych Udziały w jednostkach stowarzyszonych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 2 2 Należności handlowe oraz pozostałe należności Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe oraz pozostałe należności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży Aktywa razem Kapitał własny Kapitał podstawowy Akcje własne - ( ) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy i wynik finansowy roku obrotowego Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i dłużne papiery wartościowe Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i dłużne papiery wartościowe Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia Kapitał własny i zobowiązania razem z 18

16 Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. w tys. zł o ile nie podano inaczej 2 2 kwartał 2008 okres od do RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPY ŻYWIEC S.A. 2 kwartały 2008 okres do kwartał 2007 okres od do kwartały 2007 okres do Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk brutto Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe zyski (straty) netto (1 420) (1 110) Zysk z działalności operacyjnej Przychody odsetkowe Koszty odsetkowe Pozostałe przychody (koszty) finansowe netto Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk przypadający na jedną akcję zwykłą (w zł) 18,89 20,86 16 z 18

17 Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. w tys. zł o ile nie podano inaczej 3 Kapitał podstawowy Akcje własne Kapitał zapasowy - ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GRUPY ŻYWIEC S.A. Kapitał zapasowy - pozostały Kapitał z aktualizacji wyceny, w tym: podatek odroczony Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik finansowy i wynik finansowy roku obrotowego Kapitał własny, razem Okres bieżący Stan na 1 stycznia ( ) (7 526) Wycena instrumentów finansowych (1 706) (1 706) Kwota z wyceny instrumentów finansowych odniesiona na wynik finansowy (1 051) Wycena instrumentów finansowych zaliczona do kosztów nabycia aktywów (320) Przychody/(koszty) netto ujęte bezpośrednio w kapitale własnym (971) Zysk netto Suma przychodów (kosztów) ujętych za okres (971) Umorzenie akcji własnych (767) ( ) (52) Utworzenie funduszu dywidendowego (8 744) - Wypłata dywidendy (2 838) ( ) ( ) Stan na 30 czerwca (3 384) Okres porównawczy Stan na 1 stycznia ( ) (4 727) Wycena instrumentów finansowych (3 942) (3 942) Kwota z wyceny instrumentów finansowych odniesiona na wynik finansowy (875) Wycena instrumentów finansowych zaliczona do kosztów nabycia aktywów (190) Przychody/(koszty) netto ujęte bezpośrednio w kapitale własnym (140) Zysk netto Suma przychodów (kosztów) ujętych za okres (140) Sprzedaż akcji własnych Umorzenie akcji własnych (1 482) ( ) Utworzenie funduszu dywidendowego (2 838) - Wypłata dywidendy (13 458) ( ) ( ) Stan na 30 czerwca (4 131) z 18

18 Grupa Kapitałowa Żywiec S.A. w tys. zł o ile nie podano inaczej 4 2 kwartały 2008 okres do kwartały 2007 okres do RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY ŻYWIEC S.A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem Korekty razem ( ) (69 374) Amortyzacja Podatek dochodowy zapłacony (67 966) (61 907) Dywidendy otrzymane i odsetki (16 992) (27 765) Koszty odsetkowe Strata / (zysk) na sprzedaży i likwidacji środków trwałych (805) Odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych (6 393) (2 336) Zmiana stanu zapasów (59 433) (28 129) Zmiana stanu rezerw na pozostałe zobowiązania i obciążenia (1 396) (1 093) Zmiana stanu należności handlowych oraz pozostałych należności ( ) ( ) Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych (1) (1 229) Zmiana stanu zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane Likwidacja jednostki zależnej Wydatki z działalności inwestycyjnej Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wniesienie kapitału do jednostki zależnej Utworzenie jednostki zależnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (97 475) (30 397) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Wpływy z działalności finansowej Wpływy netto ze sprzedaży akcji - 13 Kredyty i pożyczki otrzymane Emisja dłużnych papierów wartościowych Wydatki z działalności finansowej Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki zapłacone Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (67 165) ( ) Przepływy pieniężne netto, razem (68 609) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych i kredytów bankowych w rachunku bieżącym (68 609) Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych i kredyty bankowe w rachunku bieżącym na początek okresu (15 178) (37 146) Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych i kredyty bankowe w rachunku bieżącym na koniec okresu (83 787) (23 224) 18 z 18