OG OSZENIE 38/2007 INVESTOR FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO ZAMKNIÊTEGO z dnia 11/04/2007

Transkrypt

1 INVESTORS Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Al. Szucha 8, Warszawa tel , fax Kap. zak. = kap. wp³. = z³ S¹d Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie XII Wydzia³ Gospodarczy KRS NIP , Regon Zarz¹d: Maciej Wiœniewski, Micha³ S³ysz, Janusz Siatkowski, Andrzej Kaczorowski, Grzegorz Mielcarek, Arnold Mardoñ OG OSZENIE 38/2007 INVESTOR FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO ZAMKNIÊTEGO z dnia 11/04/2007 W za³¹czeniu przekazuje siê do publicznej wiadomoœci Raport okresowy Investor Funduszu Inwestycyjnego Zamkniêtego zawieraj¹cy sprawozdanie finansowe Investor Funduszu Inwestycyjnego Zamkniêtego za 2006 r. Maciej Wiœniewski Prezes Zarz¹du Micha³ S³ysz Cz³onek Zarz¹du

2 INVESTOR FIZ skorygowany FIZ-R-E kwartał roku KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO za rok obrotowy 2006 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2005 obejmujący okres od do Podstawa prawna: Podstawa prawna: Data przekazania: INVESTOR FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR FIZ (skrócona nazwa funduszu) Warszawa (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI SA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) SZUCHA 8 (ulica) ( numer) office@investors.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) BDO Numerica Sp. z o.o (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO I nformacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusz podstawowy: (nazwa funduszu podstawowego) Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 INVESTOR FIZ Fundusze powiązane: FIZ-R-E kwartał roku Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwy funduszy powiązanych) (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENI E DO SPRAWOZDANI A FI NANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowego znajduje się w załączeniu. Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 2

4 INVESTOR FIZ Wprowadzenie.pdf FIZ-R-E kwartał roku Plik Opis PI SMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Pismo Prezesa Zarządu Towarzystwa znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 3

5 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik PismoPrezesa.pdf Opis SPRAWOZDANI E ZARZĄDU (SPRAWOZDANI E Z DZI AŁALNOŚCI FUNDUSZU) Sprawozdanie Zarządu z działalności Funduszu znajduje się w załączeniu. Plik SprawozdanieZarzadu.pdf Opis WYBRANE DANE FINANSOWE EUR I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 966,35 513,20 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 0,60 0,20 Komisja Nadzoru Finansowego 4

6 INVESTOR FIZ EURO NBP 29/12/2006 3,8312 FIZ-R-E kwartał roku Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentow y udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,30 2. Warranty subskrypcyjne ,76 3. Praw a do akcji ,20 4. Praw a poboru 0 0 0,00 Kw ity depozytow e Listy zastaw ne 5. Dłużne papiery w artościow e 0 0 0, ,48 6. Instrumenty pochodne 0 0 0,00 Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością Jednostki uczestnictw a Certyfikaty inw estycyjne Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle 7. Depozyty ,29 Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys PIAST Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska EFEKT Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska IGROUP Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska INDYKPOL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska JUTRZENKA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska KRUK Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska MEDIATEL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska MISPOL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska MOSTALPLC Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska MOSTALWAR Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska NFIEMF Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska ONE2ONE Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska RELPOL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska TRAVELPL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska ULMA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska ADMIRAL BAY Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada AMARILLO GOLD Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada CABO DRILLING Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada CLINE MINING Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada EUROPEAN MINERALS Aktywny rynek - rynek regulowany TSE Kanada EQUINOX MINERALS Aktywny rynek - rynek regulowany TSE Kanada GREAT PANTHER Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada GRAPHISOFT Aktywny rynek - rynek regulowany BSE Węgry HULDRA SILVER* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada INTERCAPITAL Aktywny rynek - rynek regulowany BSE Bułgaria ORKO SILVER Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada Komisja Nadzoru Finansowego 5

7 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem 1,19 0,90 4,45 3,53 3,10 1,81 3,79 1,17 1,74 10,16 0,02 3,99 2,76 13,90 8,84 0,57 0,51 0,49 0,30 1,04 1,35 0,24 2,08 2,55 2,75 0,45 Komisja Nadzoru Finansowego 6

8 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku 27. ORIEL RESOURCES Aktywny rynek - rynek regulowany LSE Wielka Brytania OREMEX RESOURCES INC Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada PACIFICA RES Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada PINNACLE MINES Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada VEDRON GOLD Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada YUKON ZINC Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. HULDRA SILVER INC. Nienotowane na rynku aktywnym TSX-V Kanada PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. MOSTALZAB PDA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska SFINKS PDA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 1. Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 1. Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania O terminie wykupu do 1 roku: Obligacje - Bony skarbowe - Bony pieniężne - Inne - O terminie wykupu pow yżej 1 roku: Obligacje Komisja Nadzoru Finansowego 7

9 INVESTOR FIZ 0,11 0,37 0,98 0,05 0,06 0,27 FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem 0,76 Procentowy udział w aktywach ogółem 7,86 1,34 Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 8

10 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku - Bony skarbowe - Bony pieniężne - Inne - INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 1. FC$H7 Aktywny rynek - rynek regulowany 2. FPLN$H7 Aktywny rynek - rynek regulowany 3. FGOLDGZ Aktywny rynek - rynek regulowany 4. FSILVER H7 Aktywny rynek - rynek regulowany 5. FCL G7 Aktywny rynek - rynek regulowany Niewystandaryzowane instrumenty pochodne CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) CBOT (Chicago Board of Trade) CBOT (Chicago Board of Trade) NYMEX (New York Mercantle Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) CBOT (Chicago Board of Trade) CBOT (Chicago Board of Trade) NYMEX (New York Mercantle Exchange) USA USA USA USA USA KURS CAD DO USD KURS PLN DO USD KURS ZŁOTA KURS SREBRA KURS ROPY UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictwa 1. II. Certyfikaty inwestycyjne 1. TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ 1. Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. Komisja Nadzoru Finansowego 9

11 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 10

12 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku WEKSLE Wystawca Data płatności ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie ceny nabycia w tys. I. W walutach państw należących do OECD W walutach państw nienależących do OECD ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. Polska PLN over-night 1 997, Polska PLN over-night 3 351, Polska EUR over-night 1,00 4 Polska USD over-night 49, Polska EUR over-night 6,40 25 Polska USD over-night 0,10 0 WALUTY Państwo ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem I. W walutach państw należących do OECD 1. II. W walutach państw nienależących do OECD 1. NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Prawa własności nieruchomości: Budynki a) Lokale b) Grunty c) Inne d) Prawa współwłasności nieruchomości: Budynki e) Lokale f) Grunty g) Inne h) Komisja Nadzoru Finansowego 11

13 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Procentowy udział w aktywach ogółem , , , , ,43 1,00 4 0,01 49, ,19 6, ,03 0,01 0 0,00 Obciążenia Służebności ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 12

14 INVESTOR FIZ Użytkowanie wieczyste: Budynki i) Lokale j) Grunty k) Inne l) FIZ-R-E kwartał roku STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametryliczba ceny nabycia w tys. Procentowy udział Wartość na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 1. GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gw arantowane przez Skarb Państwa 2. Papiery wartościowe gw arantowane przez NBP 3. Papiery wartościowe gw arantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego 4. Papiery wartościowe gw arantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej) 5. Papiery wartościowe gw arantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Grupa Kapitałowa Mostostalu Warszawa S.A. - obejmuje m.in. posiadane przez Fundusz 1. Mostostal Warszawa S.A. oraz Mostostal Płock S.A ,90 Komisja Nadzoru Finansowego 13

15 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 14

16 INVESTOR FIZ SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY 1. wyceny na dzień bilansowy w tys. FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD 1. Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 3. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe 4. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany w ynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 966, ,15 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: seria A seria B seria C seria D W bieżącym okresie nastąpił podział certyfikatów inwestycyjnych w stosunku 1/10, szczegóły zostały opisane w Informacji dodatkowej pkt 8. Komisja Nadzoru Finansowego 15

17 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 16

18 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: seria A ,8 seria B ,2 seria C ,7 seria D ,5 od do od do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 2. Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 3. Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 4. Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez tow arzystwo 47 IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 0,59 0,96 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny Komisja Nadzoru Finansowego 17

19 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku od do od do Zmiana wartości aktywów netto 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) z przychodów z lokat netto ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat z przychodów ze zbycia lokat 4. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 5 343,00 0,00 c) saldo zmian , ,00 Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 5 343,00 0,00 f) saldo zmian , ,00 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 8. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 9. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 10. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 11. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 096, , ,31 79,36 9, ,48 999,32 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 966, ,72 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 1 966, ,72 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 14. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 11,91 3, procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0, procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,60 0, procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,00 0, procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,19 0, procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 Z dniem 1 czerwca 2006 r. Fundusz dokonał podziału Certyfikatów w stosunku 1:10. W powyższym Zestawieniu Zmian w Aktywach Netto, w celu zapewnienia porównywalności danych, Fundusz zaprezentował liczbę certyfikatów oraz wartość aktywów na certyfikat inwestycyjny po dokonaniu podziału zarówno dla okresu bieżącego jak i poprzedniego. Komisja Nadzoru Finansowego 18

20 INVESTOR FIZ Szczegółowy opis zmian zawarty jest w informacji dodatkowej. FIZ-R-E kwartał roku Liczba umorzonych certyfikatów została zaprezentowana jako suma umorzonych poszczególnych emisji wynikająca z rejestru certyfikatów: Seria A - 18 (umorzenie przed podziałem) Seria A -240 (umorzenie po podziale) Seria B -13 (umorzenie przed podziałem) Seria B (umorzenie po podziale) Seria C -10 (umorzenie przed podziałem) Seria C (umorzenie po podziale) Seria D -728 (umorzenie po podziale) od do od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 4. Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości 7. Pozostałe a) z tytułu opłat dla audytora 67 0 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki 2. Pozostałe 47 a) z tytułu kosztów pokrywanych przez Towarzystwo 47 Komisja Nadzoru Finansowego 19

21 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTA-1 POLI TYKA RACHUNKOWOŚCI Polityka rachunkowości znajduje się w załączeniu. Plik Nota1PolitykaRachunk.pdf Opis Komisja Nadzoru Finansowego 20

22 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU Z tytułu zbytych lokat Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 408 a) należności z tytułu wpłat na zakup akcji 376 NOTA-3 ZOBOWI ĄZANI A FUNDUSZU kwartał roku 1. Z tytułu nabytych aktywów Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania a) z tytułu wynagrodzenia dla Towarzystwa NOTA-4 ŚRODKI PI ENIĘŻNE I I CH EKWI WALENTY Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. EUR ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD ING BANK ŚLĄSKI S.A. CAD ING BANK ŚLĄSKI S.A. GBP 9 50 Komisja Nadzoru Finansowego 21

23 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku 6. ING BANK ŚLĄSKI S.A. HUF I I. ŚREDNI W OKRESI E SPRAWOZDAWCZYM POZI OM ŚRODKÓW PI ENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENI A BI EŻĄCYCH ZOBOWI ĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: zł EUR USD CAD I I I. EKWI WALENTY ŚRODKÓW PI ENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: Depozyty zabezpieczające i środki blokowane pod operacje na instrumentach pochodnych Informacja dotycząca ryzyk znajduje się w załączeniu. Plik Nota5Ryzyka.pdf Opis Komisja Nadzoru Finansowego 22

24 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Komisja Nadzoru Finansowego 23

25 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji 1. FC$H7 KRÓTKA Kontrakt terminowy futures zabezpieczenie FPLN$H7 DŁUGA Kontrakt terminowy futures zabezpieczenie FGOLD G7 DŁUGA Kontrakt terminowy futures inwestycyjny FSILVER H7 DŁUGA Kontrakt terminowy futures inwestycyjny FCL G7 DŁUGA Kontrakt terminowy futures inwestycyjny 888 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów w artościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartosciowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościow ych I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w walucie jednostka 1. II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Komisja Nadzoru Finansowego 24

26 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Wartość przyszłych strumieni pienięznych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będaca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 25

27 INVESTOR FIZ Nazwa podmiotu Siedziba FIZ-R-E kwartał roku Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania 1. I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BI LANSU jednostka waluta 2 półrocze 2006 roku I. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obcej w tys. EUR 7 a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 28 b) w walucie obcej w tys. USD b)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)2. w walucie obcej w tys. CAD 160 b)3. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 400 b)4. w walucie obcej w tys. GBP 9 b)5. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 50 b)6. w walucie obcej w tys. HUF b)7. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 55 b)8. II. Należności w tys. zł b)9. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)10. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 525 b)11. w walucie obcej w tys. USD 39 b)12. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 112 b)13. w walucie obcej w tys. CAD 165 b)14. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 413 b)15. III. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku w tys. zł b)16. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)17. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł b)18. w walucie obcej BGN w tys b)19. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)20. w walucie obcej w tys. HUF b)21. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)22. w walucie obcej w tys. CAD b)23. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)24. IV. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku w tys. zł 577 b)25. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 0 b)26. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 577 b)27. w walucie obcej w tys. CAD 230 b)28. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 577 b)29. III. Zobowiązania w tys. zł b)30. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)31. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 120 b)32. w walucie obcej BGN w tys. 1 b)33. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 3 b)34. w walucie obcej BRL w tys. 86 Komisja Nadzoru Finansowego 26

28 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Komisja Nadzoru Finansowego 27

29 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku b)35. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 118 Razem w tys. zł II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 508, ,00 571,00 Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty Inne III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. nie dotyczy kurs w stosunku do zł waluta NOTA-10 DOCHODY I I CH DYSTRYBUCJA ZREALI ZOWANY I NI EZREALI ZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCI A LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe Komisja Nadzoru Finansowego 28

30 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Komisja Nadzoru Finansowego 29

31 INVESTOR FIZ WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU FIZ-R-E kwartał roku Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Wypłacone przychody z lokat: Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe: Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCI A LOKAT Wartość w okresie Udział w aktywach sprawozdawczym w dniu wypłaty w tys. Udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Przychody ze zbycia lokat funduszu aktywów niepublicznych: NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Opłaty dla depozytariusza 16 Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 2. Usługi w zakresie rachunkowości 31 Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy Usługi prawne Usługi wydawnicze w tym poligraficzne Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: I I. WYNAGRODZENI E DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu I I I. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NI EPUBLI CZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNI O ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) Komisja Nadzoru Finansowego 30

32 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Komisja Nadzoru Finansowego 31

33 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku INFORMACJA DODATKOWA Ponadto: 1. w uzupełnieniu Tabeli uzupełniającej Akcje dodaje się wyjaśnienie *: * emisje akcji Huldra Silver posiadanych przez Fundusz został zatwierdzony przez rynek TSX-V akcje posiadane przez Fundusz zostały zarejestrowane przez agenta transferowego Pacific Corporate Trust Company z siedzibą w British Columbia w Kanadzie akcje posiadane przez Fundusz są akcjami imiennymi i obrót nimi na rynku TSX-V wymaga dokonania ich konwersji u agenta transferowego na akcje na okaziciela 2. w uzupełnieniu Noty-6 Instrumenty pochodne: -do kolumn: Wartość przyszłych strumieni pieniężnych, Terminy przyszłych strumieni pieniężnych, Kwota będąca podstawą przyszłych płatności, dodaje się wyjaśnienie: Wartość i terminy przyszłych strumieni pieniężnych oraz kwoty będące podstawą przyszłych płatności zależą od przyszłych cen, rodzaju, liczby i terminu zamknięcia poszczególnych instrumentów pochodnych oraz regulaminów izb rozliczeniowych i brokerów za pośrednictwem których transakcje na danych instrumentach pochodnych są zawierane i rozliczane. -do kolumny: Termin wykonania instrumentu pochodnego, dodaje się wyjaśnienie: Termin wykonania instrumentów pochodnych rozumiany jest jako termin rozliczenia pieniężnego instrumentów pochodnych lub termin fizycznej dostawy instrumentów bazowych (FC$H7, FPLN$H7, FGOLDG7, FSILVER H7, FCL G7). Fundusz każdorazowo zamyka pozycje w instrumentach pochodnych przed terminem wygaśnięcia tak aby uniknąć fizycznej dostawy instrumentów bazowych. Plik InformacjaDodatkowa.pdf Opis OŚWI ADCZENI E O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANI A FI NANSOWEGO Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 32

34 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik OswiadczeniaZarzadu.pdf Opis OŚWI ADCZENI E DEPOZYTARI USZA Oświadczenie Depozytariusza znajduje się w załączeniu. Plik OswiadczenieDepozytariusz.pdf Opis OPI NI A PODMI OTU UPRAWNI ONEGO DO BADANI A SPRAWOZDAŃ FI NANSOWYCH Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Komisja Nadzoru Finansowego 33

35 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik OpiniaBiegłego.pdf Opis RAPORT PODMI OTU UPRAWNI ONEGO DO BADANI A SPRAWOZDAŃ FI NANSOWYCH Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w załaczeniu. Plik RaportBiegłego.pdf Opis Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Maciej Wiśniewski Prezes Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 34

36 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Janusz Siatkowski Członek Zarządu Michał Słysz Członek Zarządu Andrzej Kaczorowski Członek Zarządu Grzegorz Mielcarek Członek Zarządu Arnold Mardoń Członek Zarządu Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Adam Chabior Biuro Rachunkowe Adam Chabior Komisja Nadzoru Finansowego 35

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70