S P R A W O Z D A N I E Z DZIAŁALNOŚCI KOMISJI REWIZYJNEJ RADY MIEJSKIEJ W KROTOSZYNIE W 2013 ROKU

Transkrypt

1 S P R A W O Z D A N I E Z DZIAŁALNOŚCI KOMISJI REWIZYJNEJ RADY MIEJSKIEJ W KROTOSZYNIE W 2013 ROKU W 2013 roku Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej w Krotoszynie realizowała zadania wynikające z planu pracy na 2013 rok, przyjętego przez Radę Miejską na sesji w dniu 31 stycznia 2013 roku. 1. Pierwsze posiedzeniu Komisji Rewizyjnej w 2013 roku odbyło się 10 stycznia i poświecone było przyjęciu sprawozdania z działalności Komisji Rewizyjnej w 2012 roku oraz planu pracy Komisji Rewizyjnej na 2013 rok. 2. Na kolejnych posiedzeniach w dniach 8 lutego, 20 lutego i 13 marca 2012 r. Komisja Rewizyjna przeprowadziła kontrolę na temat: Analiza działalności zakładu budżetowego Centrum Sportu i Rekreacji Wodnik, w wyniku, której Komisja Rewizyjna sformułowała i przyjęła następujące zalecenia i wnioski: Główna księgowa Centrum Sportu i Rekreacji Wodnik bezwzględnie winna zaksięgować w księgach zakładu budżetowego Wodnik jako zaangażowanie wydatku i rozliczenie międzyokresowe kosztów wartości zobowiązań wynikających z zawartych umów i aneksów na wykonanie robót wykończeniowych adaptacji hotelu Wodnik. Błędem było niewpisanie do treści umowy szacunkowej wartości zobowiązań, pomimo posiadania wycenionego kosztorysu inwestorskiego. Za błąd należy również uznać nieuszczegółowienie w treści umowy warunków wynagrodzenia za prace adaptacyjne. Komisja Rewizyjna występuje do Burmistrza Krotoszyna o wyciągnięcie wniosków dyscyplinarnych wobec osób, które przyczyniły się do nieprawidłowości powstałych w Centrum Sportu i Rekreacji Wodnik. Jednocześnie Komisja Rewizyjna zwraca uwagę na konieczność wzmożenia nadzoru nad działalnością zakładu budżetowego Wodnik. 3. Komisja Rewizyjna na posiedzeniach w dniach: 06, 13 i 21 marca 2013 r. przeprowadziła postępowanie wyjaśniające, celem rozpatrzenia skargi Pana Tomasza Dudka na działanie Dyrektora Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Krotoszynie. Komisja Rewizyjna postanowiła wystąpić do Rady Miejskiej z wnioskiem o uznanie skargi za częściowo uzasadnioną. Wątpliwości komisji wzbudziła kwestia związana z informowaniem skarżącego o jego uprawnieniach jako strony w postępowaniu, udostępnieniem akt sprawy i sporządzania z nich odpisów przeprowadzonego postępowania wyjaśniającego wynikało, że dyrektor Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w trakcie rozmowy ze skarżącym nie przekazała mu informacji w sposób pełny i precyzyjny. 4. Komisja Rewizyjna na posiedzeniu w dniu 21 marca 2013 r., zapoznała się ze sposobem rozpatrywania skarg złożonych przez mieszkańców do Burmistrza Krotoszyna w 2012 roku. Do Urzędu Miejskiego wpłynęło w ciągu roku 6 skarg, które po dokładnym przeanalizowaniu i rozpatrzeniu zostały uznane za bezzasadne. 1

2 Ponadto wpłynęła jedna skarga, która została odesłana do nadawcy z informacją, że organem uprawnionym do rozpatrzenia sprawy jest Urząd Skarbowy w Krotoszynie. Członkowie Komisji Rewizyjnej po dokonaniu szczegółowej analizy i oceny sposobu rozpatrywania skarg złożonych przez mieszkańców do Burmistrza Krotoszyna w okresie od r. do r., jednogłośnie przyjęli przedstawioną informację do akceptującej wiadomości, nie wnosząc uwag ani zastrzeżeń. 5. Podczas posiedzenia w dniach: 4 kwietnia, 11 kwietnia i 16 kwietnia 2013 r. Komisja Rewizyjna po dokonaniu szczegółowej analizy zebranych materiałów, pozytywnie oceniła realizację umów z organizacjami pozarządowymi za 2012 rok. Komisja Rewizyjna wyraziła uznanie dla Zespołu Konsultacyjnego oceniającego wnioski organizacji pozarządowych o dofinansowanie przedsięwzięć w ramach otwartego konkursu ofert. Komisja zwróciła uwagę na duże zaangażowanie członków zespołu w pracę przy wyborze wniosków składanych przez stowarzyszenia na realizację planowanych zadań publicznych. Komisja Rewizyjna postanowiła wystąpić z wnioskiem do Burmistrza Krotoszyna o przyjęcie uchwały rocznego programu współpracy Miasta i Gminy Krotoszyn z organizacjami pozarządowymi na rok 2014 w miesiącu wrześniu br. oraz określenia w niej wysokości środków finansowych przeznaczonych na realizację zadań w ramach otwartego konkursu ofert. Rozwiązanie takie umożliwi ogłoszenie konkursu ofert w miesiącu październiku, co pozwoli na ocenę złożonych wniosków w roku W związku z tym podpisanie umów na realizację zadań całorocznych może nastąpić po ogłoszeniu wyników konkursu. Ponadto w ramach posiedzenia Komisja Rewizyjna przyjęła harmonogram czynności związanych z analizą i wydaniem opinii o sprawozdaniu z wykonaniu budżetu, informacji o stanie mienia komunalnego oraz sprawozdaniu finansowym Miasta i Gminy Krotoszyn za 2012 rok. Po wysłuchaniu informacji o wykonaniu budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za 2012 rok, Komisja przystąpiła do analizy sprawozdania rocznego z wykonania budżetu. 6. W dniu 7 maja 2013 r. Komisja Rewizyjna wydała pozytywną opinię o wykonania budżetu wraz ze sprawozdaniem finansowym Miasta i Gminy Krotoszyn za 2012 rok oraz sformułowała wniosek o udzielenie absolutorium Burmistrzowi Krotoszyna za 2012 rok. W wyniku analizy ocenianych dokumentów źródłowych Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej przyjęła następujące wnioski: Komisja Rewizyjna pozytywnie ocenia wykonanie budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za 2012 rok, ujęte w sprawozdaniu rocznym przedstawionym Radzie Miejskiej przez Burmistrza Krotoszyna. Komisja Rewizyjna zwraca uwagę na wzrost zobowiązań ogółem w 2012 roku. Wzrost ten może stwarzać zagrożenie dla bezpieczeństwa finansowego Miasta i Gminy w 2013 roku i w latach następnych, ponieważ bezpośrednio przedkłada się na wzrost zadłużenia długo i krótkoterminowego. W związku z powyższym Komisja Rewizyjna zaleca organowi wykonawczemu bieżące monitorowanie sytuacji na omawianym odcinku i podejmowanie na bieżąco stosownych działań prewencyjnych. 2

3 Informacja o stanie mienia komunalnego Miasta i Gminy Krotoszyn na dzień r. została sporządzona zgodnie z wymogami art. 267 ust. 1 pkt 3 ustawy o finansach publicznych zwłaszcza, że 2012 rok to kolejny rok wzrostu zobowiązań gminy. Komisja Rewizyjna, w wyniku szczegółowej analizy danych zawartych w rozdz. XVI - Należności i inne aktywa finansowe wskazuje na znaczne zaległości podatkowe od osób prawnych i fizycznych wynoszące łącznie ,74 zł pomimo, iż nastąpił ich spadek do roku W związku z tym Komisja Rewizyjna wnioskuje do Burmistrza Krotoszyna o podjęcie stosownych działań mających na celu zmianę zaistniałego stanu rzeczy. Komisja Rewizyjna pozytywnie ocenia wykazane w załączniku nr 12 do sprawozdania rocznego wskaźniki zadłużenia długoterminowego i bieżącego. Odpowiednio 11,27 % i 42,33 %, które mieszczą się w dopuszczalnych granicach 15 % i 60 %. Jednocześnie komisja wskazuje na konieczność zachowania odpowiedniego poziomu tych wskaźników w latach 2013 i 2014, w celu pełnego zrealizowania założonych w Wieloletnim Planie Finansowym zadań. Komisja Rewizyjna zwraca uwagę na rosnące wydatki na oświatę, o których mowa w sprawozdaniu na str , gdzie wydatki objęte subwencją są wyższe o ponad 7,4 mln zł od subwencji oświatowej. Komisja Rewizyjna wnosi o ponowne rozważenie podjęcia działań racjonalizujących funkcjonowanie oświaty. Komisja Rewizyjna z niepokojem analizuje sytuację finansową Centrum Sportu i Rekreacji Wodnik ze szczególnym uwzględnieniem krytej pływalni. Mimo podejmowanych prób uzdrowienia sytuacji nie widać efektów podejmowanych działań. Zdaniem członków Komisji Rewizyjnej bez radykalnych działań, w tym wydzielenia z substancji krytej pływalni majątku, który nie jest związany z głównym kierunkiem działalności pływalni i sprzedaży tego majątku podmiotom trzecim nie można oczekiwać poprawy sytuacji. Komisja Rewizyjna dostrzega pozytywne funkcjonowanie samorządowych jednostek kultury (Krotoszyńskiej Biblioteki Publicznej, Krotoszyńskiego Ośrodka Kultury i Muzeum Regionalnego). Jednocześnie zauważa konieczność bardziej zdecydowanych działań w kierunku pozyskania nowych księgozbiorów dla krotoszyńskiej Biblioteki, co w konsekwencji może doprowadzić do zwiększenia obrotów w tej instytucji. Komisja Rewizyjna uważa, że korzystne zjawiska towarzyszące realizacji budżetu za 2012 rok są m.in. rezultatem wcielania w życie wniosków i zaleceń Komisji Rewizyjnej zawartych w opiniach i ocenach rocznych i półrocznych wykonań budżetu w latach poprzednich przez Burmistrza Krotoszyna. Za wydaniem pozytywnej opinii o wykonaniu budżetu Miasta i Gminy za 2012 rok łącznie z wyżej sformułowanymi wnioskami głosowało 4 radnych, nikt nie był przeciw i nikt nie wstrzymał się od głosu; przy 4 radnych - członków komisji obecnych na posiedzeniu w trakcie głosowania. 3

4 Wniosek w sprawie udzielenia Burmistrzowi Krotoszyna absolutorium za 2012 rok został przyjęty przez Komisję 4 głosami za, przy 0 głosów przeciw, 0 głosów wstrzymujących się ; przy 4 radnych - członków komisji obecnych na posiedzeniu w momencie głosowania. 7. W dniu 22 maja 2013 r. Komisja Rewizyjna omówiła postanowienia opinii Regionalnej Izby Obrachunkowej o wykonaniu budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za 2012 rok oraz zapoznała się z postanowieniami opinii Regionalnej Izby Obrachunkowej o wniosku Komisji Rewizyjnej w sprawie udzielenia absolutorium Burmistrzowi Krotoszyna za 2012 rok. Komisja Rewizyjna w całości podtrzymała dotychczasowe ustalenia, tj. wnioski oraz stanowisko zawarte w wydanej przez siebie w dniu 7 maja 2013 roku opinii o wykonaniu budżetu za 2012 rok oraz we wniosku Komisji Rewizyjnej w sprawie udzielenia absolutorium Burmistrzowi Krotoszyna za 2012 rok. 8. Na posiedzeniach w dniach 29 maja 2013 r. oraz 17 czerwca 2013 r. Komisja Rewizyjna zapoznała się z protokołami kontroli zewnętrznych przeprowadzonych w Urzędzie Miejskim w 2012 roku. Po zapoznaniu się z protokołami kontroli zewnętrznych i zagadnieniami kontrolowanymi oraz wysłuchaniu informacji odnośnie stwierdzonych nieprawidłowości i realizacji zaleceń pokontrolnych, Komisja Rewizyjna jednogłośnie przyjęła do akceptującej wiadomości informację na przedstawiony temat. W dniu 17 czerwca 2013 r. tematem posiedzenia była także analiza przyznawania nagród i innych dodatków do wynagrodzeń w jednostkach organizacyjnych Gminy tj.: pracowników jednostek oświatowych prowadzonych przez Miasto i Gminę Krotoszyn, pracowników Zakładu Obsługi Placówek Oświatowych w Krotoszynie, instytucji kultury (Krotoszyński Ośrodek Kultury, Krotoszyńska Biblioteka Publiczna, Muzeum Regionalne), Centrum Sportu i Rekreacji WODNIK oraz Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej. W wyniku dyskusji Komisja Rewizyjna przyjęła wniosek w sprawie wprowadzenia zmian w regulaminie premiowania pracowników. Komisja wnioskuje, aby dodatek premiowy, który jest przyznawany pracownikom co miesiąc włączyć do wynagrodzenia zasadniczego. Jednocześnie Komisja proponuje określić kryteria premiowania pracowników za szczególne osiągnięcia i zaangażowanie w pracy, celem stworzenia motywacji do efektywnej pracy. 9. Przedmiotem posiedzenia Komisji Rewizyjnej w dniach 12, 19, 22 i 26 sierpnia 2013 r. było: 1/ Rozpatrzenie pisma Jerzego Ładysza w sprawie niekorzystania przez córkę ze świadczeń opiekuńczo - wychowawczych udzielanych przez przedszkole. Komisja Rewizyjna po rozpoznaniu kwestii poruszonych w piśmie stwierdziła, że stosunki pomiędzy Panem Jerzym Ładyszem, a Panią Iwoną Ładysz nie są, a nawet nie mogą być przedmiotem zainteresowania Rady Miejskiej w Krotoszynie i jej Komisji Rewizyjnej. Weryfikacji informacji o niekorzystaniu z przedszkola przez córkę może dokonać Dyrektor Przedszkola. 2/ Analiza stosowania ustawy prawo zamówień publicznych w 2013 roku (przy przeprowadzaniu procedur i udzielaniu zamówień o wartości do euro i powyżej euro). 4

5 Komisja Rewizyjna przeprowadzając czynności analityczne, zapoznała się z całością materiałów źródłowych wybranych procedur zamówień publicznych. Komisja interesowała się czy są wszystkie niezbędne dokumenty, zwracała uwagę na terminowość realizacji zadań wynikających z zawartych umów oraz inne wymogi formalne. Komisja Rewizyjna stwierdziła, że analizowane procedury zamówień publicznych o wartości do euro i powyżej euro zostały przeprowadzone zgodnie z wymogami ustawy Prawo zamówień publicznych oraz Regulaminu udzielania zamówień publicznych w Urzędzie Miejskim w Krotoszynie. Komisja Rewizyjna przyjęła wniosek, aby w toku postępowań przy udzielaniu zamówień publicznych większą uwagę zwrócić na prawidłowość i kompletność prowadzonej dokumentacji. W razie wystąpienia rażących niedociągnięć należy wyciągnąć konsekwencje w stosunku do osób nadzorujących i odpowiedzialnych na realizację zamówień. 10. W dniach: 5, 13 i 18 września 2013 roku Komisja Rewizyjna dokonała analizy informacji Burmistrza Krotoszyna o przebiegu wykonania budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze 2013 roku oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej. Ponadto Komisja Rewizyjna wysłuchała dodatkowych informacji i wyjaśnień Burmistrza Krotoszyna Juliana Joksia oraz skarbnika Gminy Grzegorza Galickiego. W wyniku przeprowadzonej analizy i oceny Informacji o przebiegu wykonania budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze 2013 roku, przedłożonej przez Burmistrza Krotoszyna, złożonych pisemnych i ustnych wyjaśnień oraz informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej - Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej wyraża pozytywną opinię o przedmiotowych informacjach. W związku z przeprowadzoną analizą informacji Burmistrza Krotoszyna o przebiegu wykonania budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze 2013 roku, Komisja Rewizyjna przyjęła następujące wnioski: 1/ Komisja Rewizyjna na podstawie dokonanej analizy całokształtu przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2013 roku pozytywnie ocenia działalność organu wykonawczego w przedmiotowym zakresie. Za takim stanowiskiem Komisji Rewizyjnej przemawia fakt osiągnięcia nadwyżki budżetowej w wysokości ,58 zł, dodatnie saldo w kwocie ,08 zł oraz udział nadwyżki w dochodach w wielkości 14,56 % (nadwyżka operacyjna). 2/ Komisja Rewizyjna wyraża jednocześnie pogląd, że wykazane wyżej pozytywne zjawiska nie mogą być powodem uspakajającym dla organu wykonawczego. Należy dołożyć starań, aby te korzystne wyniki pozwoliły na pełne wykonanie budżetu na 2013 rok, ze szczególnym zwróceniem uwagi na kształtowanie się wydatków bieżących, których wzrastający stan będzie miał negatywny wpływ na wynik budżetu. 3/ Komisja Rewizyjna stwierdza, że osiągnięte wskaźniki bieżącego i długoterminowego zadłużenia w wysokości 2,41 % i 46,08 % mieszczą się w granicach ustawowo dopuszczalnych (15 % i 60 %). W związku z tym istnieje realna możliwość zrealizowania prognozowanych w informacji wielkości przedmiotowych wskaźników na koniec 2013 roku na poziomie 7 % i 51 %. 4/ Zdaniem Komisji Rewizyjnej Burmistrz Krotoszyna oraz Skarbnik Gminy powinni dołożyć starań, mających na celu zmniejszenie zaległości podatkowych zarówno od osób prawnych jak i osób fizycznych a Dyrektor Miejsko- Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w zakresie niezapłaconych alimentów. 5

6 Komisję Rewizyjną niepokoi fakt, że na dzień 30 czerwca 2013 roku 972 podmioty (osoby fizyczne) zalegają z płatnością podatku od nieruchomości na kwotę ,39 zł, podobnie za niepokojący należy uznać fakt utrzymywania się wysokiego poziomu należności alimentacyjnych. 5/ W związku z tym, że na koniec kolejnego okresu sprawozdawczego Centrum Sportu i Rekreacji Wodnik wykazuje ujemny stan środków obrotowych, Komisja Rewizyjna uważa za celowe prowadzenie stałego monitorowania sytuacji finansowej Centrum Sportu i Rekreacji Wodnik. 11. Komisja Rewizyjna na posiedzeniu w dniach 15 października i 12 listopada br. dokonała analizy wykorzystania świetlic wiejskich pod kątem działalności kulturalnej na rzecz środowisk lokalnych, przyjmując do wiadomości informację na analizowany temat. Wynikiem analizy są następujące wnioski: 1/ Komisja Rewizyjna uznała za zasadne rozważenie możliwości zwiększenia aktywności Samorządów Mieszkańców Wsi pod kątem rozwoju działalności na rzecz społeczności lokalnej, celem lepszego wykorzystania wiejskich świetlic. 2/ Mając na uwadze dobre funkcjonowanie świetlic wiejskich będących pod opieką jednostek Ochotniczych Straży Pożarnych, Komisja Rewizyjna wnioskuje o rozważenie możliwości przejęcia przez jednostki OSP kolejnych świetlic przeznaczonych do prowadzenia działalności kulturalnej, sportowej oraz w zakresie organizacji imprez okolicznościowych na terenie Gminy Krotoszyn. 12. W dniu 12 grudnia 2013 r. Komisja Rewizyjna opracowała projekt sprawozdania z działalności w 2013 roku. Ponadto Komisja zapoznała się ze skargą Adama Musielińskiego na działanie Burmistrza Krotoszyna w przedmiocie odmowy zwrotu opłaty za przyłączenie posesji do sieci kanalizacyjnej. Po przeprowadzeniu czynności wyjaśniających Komisja Rewizyjna uznała skargę za bezzasadną. Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Krotoszyn, dnia 07 stycznia 2014 roku. Mirosław Gańko 6