INFORMACJA FINANSOWA RAPORT KWARTALNY

Transkrypt

1 INFORMACJA FINANSOWA RAPORT KWARTALNY 1

2 CZĘŚĆ FINANSOWA RAPORTU (wszystkie dane w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej) I. SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za 9 miesięcy zakończone 30 września 2014r. 3 kwartał 2014 od kwartały kwartał 2013 od przekształcony Przychody ze sprzedaży Koszty własny sprzedaży ( ) ( ) ( ) ( ) Zysk brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży ( ) ( ) ( ) ( ) Koszty ogólnego zarządu ( ) ( ) ( ) ( ) Pozostałe koszty operacyjne ( 2 408) ( ) ( 7 663) ( ) Zysk na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe ( 2 122) ( ) ( ) ( ) Koszty finansowe netto ( 1 132) ( ) ( 822) ( 4 703) Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy ( ) ( ) ( 7 381) ( ) Zysk netto Inne całkowite dochody, które mogą być przeklasyfikowane do wyniku finansowego w późniejszym terminie Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych i wspólnych działalności ( ) ( 292) Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży ( ) Inne całkowite dochody (netto) ( 30314) ( ) Całkowite dochody ogółem Zysk przypadający na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Akcjonariuszy mniejszościowych Zysk netto za rok obrotowy Całkowite dochody przypadające na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Akcjonariuszy mniejszościowych Całkowite dochody za Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki w ciągu u (wyrażony w zł na akcję): Podstawowy (zł) 0,09 0,22 0,06 0,23 Rozwodniony (zł) 0,09 0,22 0,06 0,23 2

3 Koszty według rodzaju 3 kwartał 2014 od kwartały kwartał 2013 od przekształcony Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Koszty według rodzaju razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyowych ( ) ( 7 085) Zmiany w zakresie kosztów rozliczonych 230 ( 2 244) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) ( ) ( ) ( ) ( ) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) ( ) ( ) ( ) ( ) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Koszt sprzedanych towarów i materiałów Koszt własny sprzedaży ` Przychody ze sprzedaży 3 kwartał 2014 od kwartały kwartał 2013 od przekształcony Przychody ze sprzedaży produktów Przychody ze sprzedaży usług Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów Przychody z najmu nieruchomości inwestycyjnych Przychody ze sprzedaży razem

4 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30 września 2014 r Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Przedpłata z tytułu wieczystego użytkowania Nieruchomości inwestycyjne Udziały w jednostkach zależnych Wartość firmy Pożyczki udzielone Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe razem Aktywa razem Kapitał wlasny i zobowiązania Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych ( 8636) Zyski zatrzymane w tym: Zysk netto bieżącego u Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał własny razem Zobowiązania Zobowiązania z tytułu obligacji Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych ów oraz z tytułu dotacji rządowych Rezerwy Podatek odroczony Inne zobowiązania Zobowiązania długoterminowe razem Kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu dywidendy Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Rezerwy Instrumenty pochodne Zobowiązania krótkoterminowe razem Zobowiązania razem Kapitał własny i zobowiązania razem

5 Wartość księgowa Liczba akcji (w szt) Średnia ważona liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,62 1,52 1,73 1,72 1,67 Rozwodniona liczba akcji (w szt) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,62 1,52 1,73 1,72 1,67 5

6 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian kapitale własnym za 9 miesięcy zakończone 30 września 2014r. Przypadające na akcjonariuszy Spółki Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia Kapitał z aktualizacji wyceny Przypadające na udziały mniejszości Razem Kapitał własny 1 stycznia ( 8 636) Wypłata dywidendy - - ( ) ( ) Całkowite dochody ogółem ( ) września Przypadające na akcjonariuszy Spółki Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia Kapitał z aktualizacji wyceny Przypadające na udziały mniejszości Razem Kapitał własny 1 stycznia Wypłata dywidendy - - ( ) - - ( ) Przeniesienie - ( ) Całkowite dochody ogółem ( 292) września

7 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za 9 miesięcy zakończone 30 września 2014r. 3 kwartał 2014 od kwartały kwartał 2013 od przekształcony Zysk brutto Korekty Amortyzacja (Zyski)/ straty z tytułu różnic kursowych ( 1 292) ( 12861) ( 6 484) (Zyski) / straty z tytułu działalności inwestycyjnej (Zyski)/ straty ze sprzedaży środków trwałych ( 3 856) ( 5 737) ( 209) ( 170) Odsetki Pozostałe ( 1 344) ( 745) - - Zysk z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności ( 5 329) ( ) ( ) Zmiana stanu zapasów ( ) ( 2 370) Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług, pozostałych zobowiązań ( 31646) ( ) Zmiana stanu rezerw - 36 ( 121) 38 Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych ( 25) ( 76) - - Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej Podatek zapłacony ( 35649) ( ) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych środków trwałych Odsetki otrzymane Otrzymane dotacje Wpływy ze zrealizowanych forwardów Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ( ) ( ) ( 75896) ( ) Nabycie udziałów w jednostkach zależnych oraz wspólnych przedsięwzięciach ( ) ( ) - - Pozyczki udzielone ( 1 175) ( 1 492) - - Wpływy/Wydatki z tytułu umowy cash pool ( ) ( 3 775) ( ) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) ( ) ( ) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zaciągnięcie kredytów i pożyczek Zaciągnięcie overdraftu ( ) ( ) Wydatki dotyczące zrealizowanych transakcji swap ( 267) ( 3 343) ( 972) ( 3 969) Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli ( 931) ( ) ( ) ( ) Wydatki na spłatę kredytów i pożyczek ( ) ( ) ( 13644) ( ) Emisja obligacji Odsetki zapłacone ( 5 170) ( ) ( 5567) ( ) Środki pieniężne netto z działalności finansowej ( ) ( ) Przepływy pieniężne netto, razem ( ) ( ) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: ( ) ( ) Środki pieniężne na początek u Wpływ zmian z tytułu różnic kursowych dotyczących środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne na koniec u

8 II. SPRAWOZDANIE JEDNOSTKOWE Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów za 9 miesięcy zakończone 30 września 2014r. 3 kwartał 2014 od kwartały kwartał 2013 od Przychody ze sprzedaży Koszty własny sprzedaży ( ) ( ) ( ) ( ) Zysk brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty ogólnego zarządu ( 1 291) ( 5 085) ( 587) ( 2 479) Pozostałe koszty operacyjne ( 49) ( 291) ( 261) ( 696) Dywidendy Zysk na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe ( 3 568) ( ) ( 1 452) ( 8 407) Przychody/ (koszty) finansowe netto ( 895) ( 7 271) Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy ( 2 329) ( 2 751) ( 160) ( 3 655) Zysk netto Inne całkowite dochody, które mogą być przeklasyfikowane do wyniku finansowego w późniejszym terminie Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych ( 1 194) 447 Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży ( 522) Inne całkowite dochody (netto) ( 2 260) ( 75) Całkowite dochody ogółem ( 2 039) Podstawowy (zł) Rozwodniony (zł) Zysk na akcję: Podstawowy (zł) 0,00 0,75 0,00 0,36 Rozwodniony (zł) 0,00 0,75 0,00 0,36 8

9 Koszty według rodzaju 3 kwartał 2014 od kwartały kwartał 2013 od Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Koszty według rodzaju razem Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) ( 1 291) ( 5 085) ( 587) ( 2 479) Koszt własny sprzedaży Przychody ze sprzedaży 3 kwartał 2014 od kwartały kwartał 2013 od Przychody ze sprzedaży usług Przychody ze sprzedaży razem

10 Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30 września 2014r Aktywa Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Udziały w jednostkach zależnych Długoterminowe aktywa finansowe Pożyczki udzielone Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Krótkoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe razem Aktywa razem Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia oddziału zagranicznego ( 5310) ( 6 572) ( 6 337) ( 99) Zyski zatrzymane w tym: Zysk/(strata) netto bieżącego u Kapitał własny razem Zobowiązania Zobowiązania z tytułu obligacji Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Przychody przyszłych ów z tytułu dotacji rządowych Podatek odroczony Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania z tytułu obligacji Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe razem Zobowiązania razem Kapitał własny i zobowiązania razem

11 Pozycje pozabilansowe w tys. złotych Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych Gwarancja dla Synthos AB - Gwarancja spłaty wyemitowanych obligacji* poręczenie z tytułu umowy kredytu Pozycje pozabilansowe, razem ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) *Wystawcy zabezpieczenia: Synthos SA, SD 7 Sp. z o.o. sp. j., Synthos Kralupy a.s., Synthos PBR s.r.o., Tamero Invest s.r.o Wartość księgowa Liczba akcji (w szt) Średnia ważona liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,85 0,84 0,40 0,41 0,41 Rozwodniona liczba akcji (w szt) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,85 0,84 0,40 0,41 0,41 11

12 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za 9 miesięcy zakończone 30 września 2014r. Przypadające na akcjonariuszy Spółki Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia Kapitał z aktualizacji wyceny Razem Kapitał własny 1 stycznia ( 6 337) Wypłata dywidendy - ( ) - - ( ) Całkowite dochody ogółem września ( 5 310) Przypadające na akcjonariuszy Spółki Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia Kapitał z aktualizacji wyceny Razem Kapitał własny 1 stycznia ( 546) Wypłata dywidendy - - ( ) - - ( ) Przeniesienie - ( ) Całkowite dochody ogółem ( 522) września ( 99)

13 Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za 9 miesięcy zakończone 30 września 2014r. 3 kwartał 2014 od kwartały kwartał 2013 od Zysk brutto Korekty Amortyzacja Dywidendy otrzymane - ( ) - ( ) (Zyski) / straty z tytułu różnic kursowych ( 712) ( 6) (Zyski) / straty ze sprzedaży środków trwałych ( 9) ( 2 083) ( 26) ( 13) Odsetki ( 7 098) ( 8 249) Pozostałe ( 6) ( 16) - - Zysk z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności ( 5 867) ( ) ( 8 236) ( ) Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych oraz dotacji Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych ( 4) ( 2) - - Środki pieniężne netto wygenerowane na działalności operacyjnej 898 ( 4 263) Podatek zapłacony ( 101) ( 155) ( 174) ( 457) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 797 ( 4 418) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych środków trwałych Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane Otrzymane dotacje Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ( 5 958) ( 9 135) ( ) ( ) Nabycie udziałów w jednostkach zależnych i stowarzyszonych ( ) ( ) - - Pożyczki udzielone spółkom zależnym i stowarzyszonym ( ) ( ) - - ( ) ( ) ( ) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zaciągnięcie kredytów i pożyczek Spłata pożyczek - ( ) - - Emisja obligacji Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli - ( ) ( ) ( ) Środki pieniężne netto z działalności finansowej ( ) ( ) Przepływy pieniężne netto, razem ( ) ( ) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: ( ) ( ) Środki pieniężne na początek u Wpływ zmian z tytułu różnic kursowych dotyczących środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne na koniec u

14 III. Sprawozdawczość segmentów działalności Segmenty branżowe Kauczuki i Lateksy Styrenopochodne Dyspersje winylowe Energetyka Pozostałe Razem Przychody Sprzedaż na towarów/wyrobów gotowych Sprzedaż usług Przychody z najmu Przychody ogółem Koszty ogółem Wynik segmentu Nieprzypisane przychody Nieprzypisane koszty Zysk operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Aktywa segmentu Nieprzypisane aktywa Aktywa razem Wydatki inwestycyjne Amortyzacja Informacja geograficzna Polska, Czeska Republika Pozostałe kraje Razem Przychody segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym)

15 IV. Zmiana zasad rachunkowości w wyniku zastosowania MSSF 11 Zgodnie z MSSF 11 wspólne porozumienia są klasyfikowane jako wspólne przedsięwzięcia lub wspólne operacje. Grupa przeanalizowała wspólne porozumienie (Butadien Kralupy a.s.) istniejące na 1 stycznia 2013 r. w świetle MSSF 11 i skonkludowała, że wypełnia ono przesłanki wspólnej operacji na podstawie oceny innych faktów i okoliczności zgodnie z wymogami MSSF 11 par. B29- B33.Butadien Kralupy a.s. stanowi odrębną jednostkę prawną, niemniej z uwagi na istniejącą umowę pomiędzy udziałowcami strony mają obowiązek odkupu produktów wytwarzanych przez wspólne działanie. W praktyce strony są więc praktycznie jedynym źródłem wpływów środków pieniężnych zapewniających kontynuację działalności wspólnego działania tym samym strony mają prawa do znacząco wszystkich korzyści z aktywów tego przedsięwzięcia oraz mają obowiązek do pokrycia jego zobowiązań. Zgodnie z MSSF 11 zastosowano nową politykę rachunkowości dotyczącą rozpoznania udziałów we wspólnej operacji. Grupa wycofała z bilansu udziały w Butadien Kralupy a.s., które były ujmowane metodą praw własności i rozpoznała odpowiednio procentowy udział w aktywach i zobowiązaniach wspólnej działalności. Grupa określa przypadającą na nią część aktywów i zobowiązań a także przychodów i kosztów niezwiązanych z działalnością operacyjną odnoszących się do wspólnej działalności na podstawie jej praw i obowiązków w określonej proporcji wynoszącej 49% (tj. posiadanego udziału w spółce Butadien Kralupy a.s). Grupa określa przypadającą na nią część przychodów i kosztów operacyjnych odnoszących się do wspólnej działalności na podstawie udziału w produkcji wspólnej działalności. Dokonano wyłączenia wzajemnych transakcji i sald. W zobowiązaniach/aktywach Grupy ujmowane jest odpowiednio zobowiązanie wobec/należność od drugiego operatora wspólnej działalności wyrównujące udział Grupy do poziomu 49% udziału w wyniku netto wspólnej operacji oraz w aktywach netto Butadien Kralupy a.s. Dostosowując się do MSSF 11 Wspólne porozumienia Grupa przekształciła dane porównawcze na 30 września 2013 r., 31 marca 2014 r. oraz 31 marca 2013 r. Przekształcone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30 września 2013 r opublikowane Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Nieruchomości inwestycyjne Udziały w jednostkach zależnych Udziały ujmowane metodą praw własności ( 90068) - Pożyczki udzielone ( 45225) 513 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem ( 49846) Aktywa obrotowe Pożyczki udzielone 7538 ( 7538) - Zapasy Należności z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe razem Aktywa razem ( 47569)

16 Kapitał wlasny i zobowiązania Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zyski zatrzymane w tym: Zysk netto bieżącego u Kapitał własny akcjonariuszy jednostki Udziały niekontrolujące Kapitał własny razem Zobowiązania Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń Przychody przyszłych ów oraz z tytułu dotacji rządowych Rezerwy Podatek odroczony Inne zobowiązania Zobowiązania długoterminowe razem Kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń 219 pracowniczych 219 Zobowiązania z tytułu podatku Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe ( 76734) Rezerwy Instrumenty pochodne Zobowiązania krótkoterminowe razem ( 70983) Zobowiązania razem ( 47569) Kapitał własny i zobowiązania razem ( 47569)

17 Przekształcone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 marca 2014 r opublikowane Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Nieruchomości inwestycyjne Udziały w jednostkach zależnych Udziały ujmowane metodą praw własności ( 90603) - Pożyczki udzielone ( 13964) 881 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem ( 27726) Aktywa obrotowe Pożyczki udzielone 6982 ( 6982) - Zapasy Należności z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz ( 14069) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe razem ( 14932) Aktywa razem ( 42658) Kapitał wlasny i zobowiązania Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych ( 3390) ( 3390) Zyski zatrzymane w tym: Zysk netto bieżącego u Kapitał własny akcjonariuszy jednostki Udziały niekontrolujące Kapitał własny razem Zobowiązania Kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń Przychody przyszłych ów oraz z tytułu dotacji rządowych Rezerwy Podatek odroczony Inne zobowiązania Zobowiązania długoterminowe razem Kredyty w rachunku bieżącym 0 Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 150 Zobowiązania z tytułu podatku Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe ( 54948) Rezerwy Instrumenty pochodne Zobowiązania krótkoterminowe razem ( 50392) Zobowiązania razem ( 42658) Kapitał własny i zobowiązania razem ( 42658)

18 Przekształcone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 marca 2013 r opublikowane Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Nieruchomości inwestycyjne Udziały w jednostkach zależnych Udziały ujmowane metodą praw własności ( 80259) - Pożyczki udzielone ( 48397) 511 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem ( 41238) Aktywa obrotowe Pożyczki udzielone 7446 ( 7446) - Zapasy Należności z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz ( 8553) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe razem ( 7802) Aktywa razem ( 49040) Kapitał wlasny i zobowiązania Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane w tym: Zysk netto bieżącego u Kapitał własny akcjonariuszy jednostki Udziały niekontrolujące Kapitał własny razem Zobowiązania Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń Przychody przyszłych ów oraz z tytułu dotacji rządowych Rezerwy Podatek odroczony Inne zobowiązania Zobowiązania długoterminowe razem Kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 218 Zobowiązania z tytułu podatku Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe ( 83415) Rezerwy Instrumenty pochodne Zobowiązania krótkoterminowe razem ( 73723) Zobowiązania razem ( 49040) Kapitał własny i zobowiązania razem ( 49040)

19 Przekształcone skonsolidowane sprawozdanie z calkowitych dochodów za 9 miesięcy zakończone 30 września 2013 r. publikowane Przychody ze sprzedaży ( ) Koszty własny sprzedaży ( ) ( ) Zysk brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży ( ) ( ) Koszty ogólnego zarządu ( ) ( ) Pozostałe koszty operacyjne ( ) ( ) Zysk na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe ( ) ( ) Koszty finansowe netto ( 4 703) - ( 4 703) Udział w zyskach jednostek ujmowanych metodą praw własności ( ) - Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy ( ) ( 3 758) ( ) Zysk netto Inne całkowite dochody, które mogą być przeklasyfikowane do wyniku finansowego w późniejszym terminie Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych i wspólnych działalności ( 292) ( 292) Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Inne całkowite dochody (netto) Całkowite dochody ogółem Zysk przypadający na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Akcjonariuszy mniejszościowych Zysk netto za rok obrotowy Całkowite dochody przypadające na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Akcjonariuszy mniejszościowych Całkowite dochody za Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki w ciągu u (wyrażony w zł na akcję): Podstawowy (zł) 0,23 0,00 0,23 Rozwodniony (zł) 0,23 0,00 0,23 19

20 Koszty według rodzaju publikowane Amortyzacja Zużycie materiałów i energii ( ) Usługi obce ( 3 945) Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Koszty według rodzaju razem ( ) Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyowych Zmiany w zakresie kosztów rozliczonych 737 ( 2) 735 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) ( ) ( ) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) ( ) ( ) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów ( ) Koszt sprzedanych towarów i materiałów ( ) Koszt własny sprzedaży ( ) ` Przychody ze sprzedaży publikowane Przychody ze sprzedaży produktów ( ) Przychody ze sprzedaży usług ( 7 222) Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów ( ) Przychody z najmu nieruchomości inwestycyjnych Przychody ze sprzedaży razem ( )

21 Przekształcone skonsolidowane sprawozdanie z calkowitych dochodów za 3 miesięcy zakończone 31 marca 2014 r. 1 kwartał 2014 do publikowane 1 kwartał 2014 do Przychody ze sprzedaży ( ) Koszty własny sprzedaży ( ) ( ) Zysk brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży ( ) ( ) Koszty ogólnego zarządu ( ) ( ) Pozostałe koszty operacyjne ( 8 014) ( 8 014) Zysk na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe ( 8 679) ( 8 679) Koszty finansowe netto ( 5 637) - ( 5 637) Udział w zyskach jednostek ujmowanych metodą praw własności ( 6 121) - Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy ( ) ( 1 438) ( ) Zysk netto Inne całkowite dochody, które mogą być przeklasyfikowane do wyniku finansowego w późniejszym terminie Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych i wspólnych działalności Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży ( ) ( ) Inne całkowite dochody (netto) ( ) - ( ) Całkowite dochody ogółem Zysk przypadający na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Akcjonariuszy mniejszościowych ( 21) ( 21) Zysk netto za rok obrotowy Całkowite dochody przypadające na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Akcjonariuszy mniejszościowych ( 21) ( 21) Całkowite dochody za Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki w ciągu u (wyrażony w zł na akcję): Podstawowy (zł) 0,08 0,00 0,08 Rozwodniony (zł) 0,08 0,00 0,08 21

22 Koszty według rodzaju 1 kwartał 2014 do publikowane 1 kwartał 2014 do Amortyzacja Zużycie materiałów i energii ( ) Usługi obce ( ) Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Koszty według rodzaju razem ( ) Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyowych ( ) 855 ( ) Zmiany w zakresie kosztów rozliczonych Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) ( ) ( ) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) ( ) ( ) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów ( ) Koszt sprzedanych towarów i materiałów ( ) Koszt własny sprzedaży ( ) ` Przychody ze sprzedaży 1 kwartał 2014 do publikowane 1 kwartał 2014 do Przychody ze sprzedaży produktów ( ) Przychody ze sprzedaży usług 9079 ( 2 123) 6956 Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów ( ) Przychody z najmu nieruchomości inwestycyjnych Przychody ze sprzedaży razem ( )

23 Przekształcone skonsolidowane sprawozdanie z calkowitych dochodów za 3 miesięcy zakończone 31 marca 2013 r. 1 kwartał 2013 do publikowane 1 kwartał 2013 do Przychody ze sprzedaży ( ) Koszty własny sprzedaży ( ) ( ) Zysk brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży ( ) ( ) Koszty ogólnego zarządu ( ) ( ) Pozostałe koszty operacyjne ( 5 051) ( 5 051) Zysk na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe ( 6 190) ( 6 190) Koszty finansowe netto ( 3 619) - ( 3 619) Udział w zyskach jednostek ujmowanych metodą praw własności ( 7 144) - Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy ( ) ( 1 684) ( ) Zysk netto Inne całkowite dochody, które mogą być przeklasyfikowane do wyniku finansowego w późniejszym terminie Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych i wspólnych działalności ( 9 211) ( 9 211) Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Inne całkowite dochody (netto) Całkowite dochody ogółem Zysk przypadający na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Akcjonariuszy mniejszościowych Zysk netto za rok obrotowy Całkowite dochody przypadające na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Akcjonariuszy mniejszościowych Całkowite dochody za Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki w ciągu u (wyrażony w zł na akcję): Podstawowy (zł) 0,10 0,00 0,10 Rozwodniony (zł) 0,10 0,00 0,10 23

24 Koszty według rodzaju 1 kwartał 2013 do publikowane 1 kwartał 2013 do Amortyzacja Zużycie materiałów i energii ( ) Usługi obce ( 1 314) Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Koszty według rodzaju razem ( ) Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyowych ( ) 717 ( ) Zmiany w zakresie kosztów rozliczonych ( 946) ( 946) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) ( ) ( ) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) ( ) ( ) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów ( ) Koszt sprzedanych towarów i materiałów ( ) Koszt własny sprzedaży ( ) ` Przychody ze sprzedaży 1 kwartał 2013 do publikowane 1 kwartał 2013 do Przychody ze sprzedaży produktów ( ) Przychody ze sprzedaży usług 8077 ( 2 368) 5709 Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów ( ) Przychody z najmu nieruchomości inwestycyjnych Przychody ze sprzedaży razem ( )

25 Przekształcone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pienężnych za 9 miesięcy zakończone 30 wrzesnia 2013 r. 3 kwartały 2013 publikowane Zysk brutto Korekty Amortyzacja (Zyski)/ straty z tytułu różnic kursowych ( 6 944) 460 ( 6 484) (Zyski) / straty z tytułu działalności inwestycyjnej (Zyski)/ straty ze sprzedaży środków trwałych ( 170) ( 170) Odsetki Udział w zyskach jednostek ujmowanych metodą praw ( ) Zysk z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności ( ) ( ) Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług, pozostałych zobowiązań ( ) ( 4 734) ( ) Zmiana stanu rezerw Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej Podatek zapłacony ( ) ( 5 845) ( ) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych środków trwałych Spłata pożyczek udzielonych ( 7 495) - Odsetki otrzymane Wpływy ze zrealizowanych forwardów Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ( ) ( 758) ( ) Wpływy/Wydatki z tytułu umowy cash pool - ( ) ( ) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) ( ) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zaciągnięcie overdraftu Wydatki dotyczące zrealizowanych transakcji swap ( 3 969) ( 3 969) Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli ( ) ( ) Wydatki na spłatę kredytów i pożyczek ( ) ( ) Odsetki zapłacone ( ) ( 498) ( ) Środki pieniężne netto z działalności finansowej ( ) ( 498) ( ) Przepływy pieniężne netto, razem ( ) 6 ( ) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: ( ) 6 ( ) Środki pieniężne na początek u Wpływ zmian z tytułu różnic kursowych dotyczących środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne na koniec u

26 Przekształcone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pienężnych za 3 miesięcy zakończone 31 marca 2014 r. 1 kwartał 2014 do publikowane 1 kwartał 2014 do Zysk brutto Korekty Amortyzacja (Zyski)/ straty z tytułu różnic kursowych ( 451) ( 451) (Zyski) / straty z tytułu działalności inwestycyjnej ( 2 084) ( 2 084) (Zyski)/ straty ze sprzedaży środków trwałych Odsetki Udział w zyskach jednostek ujmowanych metodą praw ( 6 121) Pozostałe Zysk z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności ( ) ( 1 887) ( ) Zmiana stanu zapasów ( ) ( ) Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług, pozostałych zobowiązań Zmiana stanu rezerw ( 20) ( 20) Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej Podatek zapłacony ( 3 414) ( 1 088) ( 4 502) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych środków trwałych Spłata pożyczek udzielonych ( 3 491) - Odsetki otrzymane Otrzymane dotacje Wpływy ze zrealizowanych forwardów Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ( ) ( 1) ( ) Nabycie udziałów w jednostkach zależnych ( 690) ( 690) Pozyczki udzielone ( 154) ( 154) Wpływy/Wydatki z tytułu umowy cash pool - ( 4 967) ( 4 967) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) ( 8 458) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zaciągnięcie kredytów i pożyczek Zaciągnięcie overdraftu Wydatki dotyczące zrealizowanych instrumentów pochodnych IRS ( 46) ( 46) Wydatki na spłatę kredytów i pożyczek ( ) ( ) Odsetki zapłacone ( 4 660) ( 73) ( 4 733) Środki pieniężne netto z działalności finansowej ( 73) Przepływy pieniężne netto, razem Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: Środki pieniężne na początek u Wpływ zmian z tytułu różnic kursowych dotyczących środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne na koniec u

27 Przekształcone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pienężnych za 3 miesięcy zakończone 31 marca 2013 r. 1 kwartał 2013 do publikowane 1 kwartał 2013 do Zysk brutto Korekty Amortyzacja (Zyski)/ straty z tytułu różnic kursowych (Zyski)/ straty ze sprzedaży środków trwałych Odsetki Udział w zyskach jednostek ujmowanych metodą praw ( 7 144) Zysk z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności ( ) ( ) Zmiana stanu zapasów ( ) ( 3 024) ( ) Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług, pozostałych zobowiązań Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej ( ) ( ) Podatek zapłacony ( ) ( 75) ( ) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej ( ) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych środków trwałych Spłata pożyczek udzielonych ( 3 723) 0 Odsetki otrzymane Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ( ) ( 737) ( ) Wpływy/Wydatki z tytułu umowy cash pool - ( ) ( ) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) ( ) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zaciągnięcie overdraftu Wydatki na spłatę kredytów i pożyczek ( ) ( ) Odsetki zapłacone ( 2 208) ( 170) ( 2 378) Środki pieniężne netto z działalności finansowej ( 170) Przepływy pieniężne netto, razem ( ) 2 ( ) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: ( ) 2 ( ) Środki pieniężne na początek u Wpływ zmian z tytułu różnic kursowych dotyczących środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne na koniec u

28 SYNTHOS S.A. ul. Chemików SYNTHOS 1 S.A ul. Chemików Oświęcim SYNTHOS 1 S.A. tel ul. Oświęcim Chemików 1 tel. fax Oświęcim 18 tel. fax fax