Uchwała Nr XXXII/225/2013 Rady Gminy Koźminek z dnia 28 marca 2013 roku

Transkrypt

1 Uchwała Nr XXXII/225/2013 Rady Gminy Koźminek z dnia 28 marca 2013 roku w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Koźminek na lata Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001r. Nr 142 poz ze zm.) oraz art. 226, 227, 228, 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz ze zm.) w związku z art. 37 ust.1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz. U. z poz. 1456) Rada Gminy Koźminek uchwala, co następuje: 1 W Uchwale Nr XXVII/204/2012 Rady Gminy Koźminek z dnia 28 grudnia 2012 roku w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Koźminek na lata zmienionej: - Uchwałą Nr XXVIII/214/2013 Rady Gminy Koźminek z dnia 31 stycznia 2013r. wprowadza się następujące zmiany: 1. 1 otrzymuje następujące brzmienie: Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Koźminek obejmującą: 1. dochody i wydatki bieżące, dochody i wydatki majątkowe, wynik budżetu, przychody i rozchody budżetu, kwotę długu, przeznaczenie nadwyżki lub sposób finansowania deficytu zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Spłata długu w 2013r. zostanie sfinansowana przychodami z tytułu wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy oraz przychodami z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów, w 2014r. bieżącą nadwyżką budżetu oraz przychodami z zaciągniętych kredytów i pożyczek, natomiast w latach w całości bieżącą nadwyżką budżetu gminy. 2. Ustala się wieloletnie przedsięwzięcia finansowe, zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały. 2 Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Koźminek. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 3

2 Uzasadnienie do Uchwały Nr XXXII/225/2013 Rady Gminy Koźminek z dnia 28 marca 2013 roku w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Koźminek na lata W związku z wejściem w życie zarówno ustawy z dnia 7 grudnia 2012r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz. U. z 2012r. poz. 1456), jak i rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2013r. poz. 86) zachodzi konieczność dostosowania uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy finansowej Gminy Koźminek na lata do w/w przepisów. Z uwagi na to, że obecnie obowiązujące przepisy, określające wieloletnią prognozę finansową oraz wykaz przedsięwzięć wieloletnich zdecydowanie różnią się od dotychczasowych uchyla się załącznik Nr 2 Przeznaczenie nadwyżki lub sposób sfinansowania deficytu oraz sposób finansowania spłaty długu i załącznik Nr 3 Objaśnienia przyjętych wartości do uchwały Nr XXVII/204/2012 Rady Gminy Koźminek z dnia 28 grudnia 2012 roku w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Koźminek na lata W związku z powyższym podjęcie przedmiotowej uchwały jest konieczne i uzasadnione. W uchwale tej dokonano również dostosowania do zmian, jakie miały miejsce w budżecie gminy od momentu uchwalenia poprzedniej uchwały w sprawie zmian w Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Koźminek na lata , określonych w zarządzeniu z dnia 28 lutego 2013r., uchwale z dnia 18 marca 2013r. oraz uchwale z dnia 28 marca 2013r. w sprawie zmiany uchwały budżetowej Gminy Koźminek na 2013 rok.

3 Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do uchwały Nr XXXII/225/2013 Rady Gminy Koźminek z dnia 28 marca 2013 roku w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Koźminek na lata z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu dochody z tytułu udziału we wpływach udziału we wpływach z podatku z podatku dochodowego od dochodowego od osób fizycznych osób prawnych podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp Formuła [1a]+[1b] , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 Strona 1

4 Wyszczególnienie Wydatki ogółem Wydatki bieżące, w tym: z tytułu gwarancji i poręczeń gwarancje i na spłatę przejętych poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań samodzielnego zobowiązań określonych w publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego art. 243 ust. 3 pkt 2 ustawy z na zasadach określonych w dnia 27 sierpnia 2009 r. o przepisach o działalności finansach publicznych (Dz. U. leczniczej, w wysokości w Nr 157, poz. 1240, z późn. jakiej nie podlegają zm.) lub art. 169 ust. 3 pkt 2 sfinansowaniu dotacją z ustawy z dnia 30 czerwca budżetu państwa) 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104, z późn. zm) ) wydatki na obsługę długu w tym odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy lub art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r Wydatki majątkowe Lp Formuła [2.1] + [2.2] [1] -[2] Wynik budżetu , , ,00 0,00 0, , , , , , , ,00 0,00 0, , , , , , , ,00 0,00 0, , , , , , , ,00 0,00 0, , , , , , , ,00 0,00 0, , , , , , ,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,00 0,00 0,00 0, , , , ,00 Strona 2

5 Wyszczególnie nie Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu Lp Formuła [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] ,00 0,00 0, ,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 3

6 Kwota zobowiązań wynikających z łączna kwota przejęcia przez Łączna kwota Wskaźnik Wskaźnik przypadających na dany wyłączeń z zadłużenia do zadłużenia do jednostkę rok kwot wyłączeń Spłaty rat określonych w: art. 243 ograniczeń długu dochodów dochodów samorządu kwota terytorialnego Rozchody kapitałowych ust. 3 pkt 1 ustawy (lub określonych w art. ogółem określony ogółem, o którym art. 169 ust. 3 pkt 1 ufp z przypadających na Wyszczególnienie Inne rozchody kwota wyłączeń z Kwota długu 170 ust. 3 ufp z zobowiązań po budżetu kredytów i 2005 r.), art. 121a dany rok kwot w art. 170 ufp z mowa w art. 170 niezwiązane ze 2005 r. oraz w art. ograniczeń długu pożyczek oraz ustawy z dnia 27 wyłączeń likwidowanych i spłatą długu 36 ustawy o zmianie określonych w art r., bez ufp z 2005 r., po sierpnia 2009 r. wykup papierów określonych w art. niektórych ustaw uwzględniania uwzględnieniu przekształcanych Przepisy wprowadzające 170 ust. 3 ufp z 2005 wartościowych 243 ust. 3 pkt 1 ustawę o finansach związanych z wyłączeń wyłączeń jednostkach publicznych (Dz. U. Nr ustawy lub art. 169 r. realizacją ustawy określonych w pkt określonych w zaliczanych do 157, poz. 1240, z późn. ust. 3 pkt 1 ufp z budżetowej 6.1. pkt 6.1. sektora finansów zm.) oraz art. 36 ustawy 2005 r. z dnia 7 grudnia 2012 r. publicznych o zmianie niektórych Lp Formuła [5.1] + [5.2] , , , ,00 0, , , ,00 28,94% 21,06% 0, , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 22,95% 22,95% 0, , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 21,24% 21,24% 0, , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 17,71% 17,71% 0, , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 13,23% 13,23% 0, , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 9,07% 9,07% 0, , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 4,87% 4,87% 0, , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,87% 0,87% 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 Strona 4

7 Wyszczególnienie Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi, powiększonymi o nadwyżkę budżetową określoną w pkt 4.1. i wolne środki określone w pkt 4.2. a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi[6]) o wydatki określone w pkt Różnica między dochodami bieżącymi, powiększonymi o nadwyżkę budżetową określoną w pkt 4.1. i wolne środki określone w pkt 4.2. a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi[6]) o wydatki określone w pkt Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. do dochodów ogółem, bez uwzględnienia wyłączeń określonych w pkt Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. do dochodów ogółem, po uwzględnieniu wyłączeń przypadających na dany rok określonych w pkt Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogółem, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania wyłączeń przypadających na dany rok określonych w pkt Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogółem, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu wyłączeń przypadających na dany rok określonych w pkt Wskaźnik spłaty zobowiązań Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogółem, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu wyłączeń Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu wyłączeń określonych w art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z realizacją ustawy budżetowej, obliczony w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu wyłączeń określonych w art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z realizacją ustawy budżetowej, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu wyłączeń Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu wyłączeń określonych w pkt , określonych w pkt , obliczonego w oparciu o obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku wykonanie roku poprzedzającego rok poprzedzającego rok budżetowy budżetowy Lp Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - [2.1] - [2.1.2] ([2.1.1] + [ ] + [5.1] ([2.1.1] + [ ] + [5.1] ) / [1] - [5.1.1] ) / [1] ([2.1.1.] + [ ] + [5.1] ) / [1] ([2.1.1] + [ ] + [5.1] - [5.1.1] ) / [1] ([2.1.1]+[ ] + [5.1]+[9.5]-[5.1.1] )/[1] średnia z trzech poprzednich lat [9,6,1] średnia z trzech poprzednich lat [9,6,1] [9.6] - [9.7] [9.6] - [9.7.1] , ,00 11,37% 3,73% 11,37% 3,73% 0,00 3,73% 10,01% 11,30% TAK TAK , ,00 12,70% 4,84% 12,70% 4,84% 0,00 4,84% 9,11% 10,41% TAK TAK , ,00 4,56% 4,56% 4,56% 4,56% 0,00 4,56% 7,16% 8,46% TAK TAK , ,00 4,30% 4,30% 4,30% 4,30% 0,00 4,30% 7,72% 7,72% TAK TAK , ,00 5,10% 5,10% 5,10% 5,10% 0,00 5,10% 8,12% 8,12% TAK TAK , ,00 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 0,00 4,50% 8,69% 8,69% TAK TAK , ,00 4,41% 4,41% 4,41% 4,41% 0,00 4,41% 9,12% 9,12% TAK TAK , ,00 4,10% 4,10% 4,10% 4,10% 0,00 4,10% 9,56% 9,56% TAK TAK , ,00 0,92% 0,92% 0,92% 0,92% 0,00 0,92% 9,97% 9,97% TAK TAK Strona 5

8 Wyszczególnienie Spłaty kredytów, pożyczek i wykup Przeznaczenie papierów prognozowanej wartościowych Spłaty nadwyżki kredytów, pożyczek i budżetowej), w tym wykup papierów na: wartościowych Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego) Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych Wydatki objęte limitem art. 226 ust. 3 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp Formuła [11.3.1] + [11.3.2] ,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, , , , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 6

9 Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp Formuła [1a] [2]+[7b] [23]-[24] [1] [10]+[24] [26]-[27] [4.1]+[4.2]+[5]+[11] [7a]+[8] [7a]+[8] , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 7

10 Wyszczególnienie Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Lp Formuła , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 8

11 Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług Uzupełniające dane o długu i jego spłacie spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych w państwowy dług publiczny wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Lp Formuła ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 9

12 Strona 1 Wykaz przedsięwzięć do WPF Załącznik Nr 2 do uchwały Nr XXXII/225/2013 Rady Gminy Koźminek z dnia 28 marca 2013 roku w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Koźminek na lata Jednostka odpowiedzialna Okres realizacji lub koordynująca Rozdział od do Łączne nakłady finansowe Limit 2013 Limit 2014 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem ( ) , , ,00 - wydatki bieżące , , ,00 - wydatki majątkowe , , ,00 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: , , ,00 - wydatki bieżące , , ,00 Kompleksowe podejście do doskonalenia procesów gwarancją efektywności JST - Poprawa standardów zarządzania i podniesienie jakości usług publicznych świadczonych przez JST na podstawie wyników samooceny CAF Urząd Gminy Koźminek , , ,00 - wydatki majątkowe , ,00 0,00 Kompleksowe podejście do doskonalenia procesów gwarancją efektywności JST - Poprawa standardów zarządzania i podniesienie jakości usług publicznych świadczonych przez JST na podstawie wyników samooceny CAF Urząd Gminy Koźminek ,00 0,00 0,00 Przebudowa targowiska gminnego w Koźminku - Poprawa warunków życia społeczności wiejskiej, ochrona środowiska naturalnego, wzrost atrakcyjności inwestycyjnej oraz poprawa bezpieczeństwa w ruchu drogowym. Przebudowa-wymiana sieci wodociągowej na terenie gminy Koźminek w miejscowościach: Koźminek, Złotniki, Osuchów. - Poprawa warunków życia społeczności wiejskiej, ochrona środowiska naturalnego, wzrost atrakcyjności inwestycyjnej oraz poprawa bezpieczeństwa w ruchu drogowym. Rekonstrukcja elementów historycznego układu urbanistycznego miejscowości Koźminek. - Poprawa warunków życia społeczności wiejskiej, ochrona środowiska naturalnego, wzrost atrakcyjności inwestycyjnej oraz poprawa bezpieczeństwa w ruchu drogowym. Rozbudowa, nadbudowa i przebudowa budynku świetlicy wiejskiej w miejscowości Dąbrowa - Poprawa warunków życia społeczności wiejskiej, ochrona środowiska naturalnego, wzrost atrakcyjności inwestycyjnej oraz poprawa bezpieczeństwa w ruchu drogowym. Urząd Gminy Koźminek , ,00 0,00 Urząd Gminy Koźminek , ,00 0,00 Urząd Gminy Koźminek , ,00 0,00 Urząd Gminy Koźminek , ,00 0,00 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: 0,00 0,00 0,00

13 Strona 2 Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit zobowiązań ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 Strona 3 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2),z tego , , ,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe , , ,00 Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Koźminek oraz zakup ciągnika z beczkowozem sanitarnym - budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Koźminek - poprawa warunków życia mieszkańców miejscowości zlokalizowanych na terenie gminy Koźminek Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Koźminek oraz zakup ciągnika z beczkowozem sanitarnym - Zakup ciągnika z beczkowozem sanitarnym - poprawa warunków życia mieszkańców miejscowości zlokalizowanych na terenie gminy Koźminek Budowa Publicznego Przedszkola w Koźminku - Poprawa warunków życia społeczności wiejskiej, ochrona środowiska naturalnego, wzrost atrakcyjności inwestycyjnej oraz poprawa bezpieczeństwa w ruchu drogowym. Przebudowa targowiska gminnego w Koźminku - Poprawa warunków życia społeczności wiejskiej, ochrona środowiska naturalnego, wzrost atrakcyjności inwestycyjnej oraz poprawa bezpieczeństwa w ruchu drogowym. Rozbudowa, nadbudowa i przebudowa budynku świetlicy wiejskiej w miejscowości Dąbrowa - Poprawa warunków życia społeczności wiejskiej, ochrona środowiska naturalnego, wzrost atrakcyjności inwestycyjnej oraz poprawa bezpieczeństwa w ruchu drogowym. Termomodernizacja budynku Ośrodka Zdrowia w Koźminku - Poprawa warunków życia społeczności wiejskiej, ochrona środowiska naturalnego, wzrost atrakcyjności inwestycyjnej oraz poprawa bezpieczeństwa w ruchu drogowym. Urząd Gminy Koźminek , , ,00 Urząd Gminy Koźminek ,00 0, ,00 Urząd Gminy Koźminek , ,00 0,00 Urząd Gminy Koźminek ,00 0,00 0,00 Urząd Gminy Koźminek ,00 0,00 0,00 Urząd Gminy Koźminek , ,00 0,00

15 Strona 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00

16 OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI 1. Założenia wstępne Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy przygotowana została na lata Długość okresu objętego prognozą wynika z art. 227 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz ze zm.) dalej zwanej Ustawą. Stosownie do w/w przepisu prognozę należy sporządzić na czas nie krótszy niż okres na jaki przyjęto limity wydatków dla przedsięwzięć, o których mowa w art., 226 ust. 3. Zgodnie z powyższym do przedsięwzięć zalicza się również poręczenie udzielone przez Gminę Związkowi Komunalnemu Gmin Czyste Miasto, Czysta Gmina na zabezpieczenie spłaty pożyczki inwestycyjnej w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na finansowanie budowy Zakładu Utylizacji i Unieszkodliwiania Odpadów Komunalnych Orli Staw w Prażuchach Nowych. Ostatnia potencjalna spłata z tytułu udzielonego poręczenia przypada w 2017 roku. Integralną częścią Wieloletniej Prognozy Finansowej jest prognoza kwoty długu, którą sporządza się na okres, na który zaciągnięto i planuje się zaciągnąć zobowiązania, a więc do końca 2021 roku. Odległy czas prognozowania zwiększa ryzyko niewłaściwego oszacowania wartości przyjętych w prognozie w odniesieniu do faktycznie uzyskanych. Zwracając uwagę na kroczący charakter prognozy, która będzie corocznie uaktualniana przyjęto następujące założenia: dla roku 2013 przyjęto wartości wynikające z budżetu, dla lat przyjęto sposób prognozowania poprzez indeksację o poszczególne wskaźniki opublikowane przez Ministra Finansów w Wytycznych dotyczących założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego z dnia 12 września 2012r. Podzielenie prognozy w powyższy sposób pozwala na realną ocenę możliwości inwestycyjno kredytowych Gminy Koźminek. Dla prognozy w latach przyjęto, co następuje: poziom inflacji (mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen dóbr i usług konsumpcyjnych CPI) w badanym okresie: Inflacja 2,70% 2,30% 2,50% 2,50% 2,50% 2,40% 2,40% 2,40% 2,40% poziom PKB w badanym okresie: PKB 2,20% 2,50% 3,50% 4,00% 3,90% 3,80% 3,50% 3,40% 3,20% 2. Prognoza dochodów Prognozy dochodów dokonano przy następujących założeniu podziału na dochody bieżące i majątkowe. Dochody bieżące prognozowano w oparciu o następujące kategorie: podatki i opłaty lokalne (wyszczególniając podatki: od nieruchomości, rolny, leśny, od środków transportowych, od czynności cywilno-prawnych, od spadków i darowizn, wpływy z karty podatkowej oraz opłaty: skarbową, targową, za zezwolenia na sprzedaż alkoholu, za pobieranie odpadów komunalnych oraz pozostałe opłaty); udziały w podatkach centralnych z budżetu państwa (wyszczególniając udział w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) oraz udział w podatku dochodowym od osób prawnych (CIT); subwencje (wyszczególniając: subwencję oświatową, wyrównawczą i równoważącą); 16

17 środki na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków europejskich ustalone zostały w oparciu o podpisane przez gminę umowy o dofinansowanie: w związku z realizacją przez Urząd Gminy w Koźminku projektu Kompleksowe podejście do doskonalenia procesów gwarancją efektywności JST w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki zawartej w dniu 14 lutego 2012r. pomiędzy Doradztwo Gospodarcze PMC sp. z o.o. a gminą Koźminek, Dąbie, Lisków, Przygodzice i Szczytniki, zmienionej aneksem nr 1 z dnia 29 czerwca 2012r. oraz umowy Nr UDA-POKL /12-00 o dofinansowanie projektu w ramach POKL Kompleksowe podejście do doskonalenia procesów gwarancją efektywności JST z dnia 27 sierpnia 2012r. zawartej pomiędzy Ministrem Administracji i Cyfryzacji a Doradztwem Gospodarczym PMC sp. z o.o. Zaplanowane dofinansowanie na 2013r. wynosi zł zaś na 2014r zł. w związku z realizacją przez Zespół Obsługi Ekonomicznej i Administracyjnej Gminnych Jednostek Oświatowych w Koźminku projektu systemowego Przyszłość w naszych rękach w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego, Priorytetu IX, Działania 9.1 Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty Poddziałania Wyrównywanie szans edukacyjnych uczniów z grup o utrudnionym dostępie do edukacji oraz zmniejszanie różnic w jakości usług edukacyjnych Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki w 2013r. w wysokości zł. dotacje (wyszczególniając: dotacje na zadania zlecone i powierzone oraz na zadania własne); pozostałe dochody bieżące (wyszczególniając min. dochody z kar i grzywien, wpływy z usług, dochody z tytułu odsetek od środków gromadzonych na rachunkach bankowych i inne dochody). Dochody majątkowe prognozowano w podziale na następujące kategorie: dochody z majątku (wyszczególniając sprzedaż mienia); z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje; środki na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków europejskich. Wszystkie wymienione wyżej kategorie zostały wybrane na podstawie paragrafów klasyfikacji budżetowej. Kategorie dochodów bieżących w kolejnych latach prognozowano w oparciu o wskaźnik inflacji oraz wskaźnik dynamiki PKB. Posłużono się metodą indeksacji wartości bazowych o odpowiednio przypisany do każdej kategorii wskaźnik. Ponadto każdej kategorii nadano wagi wskaźnika. Waga zmiennej makroekonomicznej oznacza o jaki poziom wskaźnika z danego roku, indeksowana zostaje wartość na rok przyszły (np. jeśli dla udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych przyjęto 100% wagi PKB, a PKB dla roku 2014 wynosi według założeń 2,50%, to wartość w 2014 roku równać się będzie wartości z 2013 roku powiększonej o 100% * 2,50% = 2,50%. Wobec tego prognozowany wzrost dla roku 2014 wyniesie 2,50% dla analizowanej grupy dochodów. W poszczególnych kategoriach nadane zostały następujące wagi: podatki i opłaty lokalne (waloryzacja od 2014r. o 100% inflacji), udziały w podatkach centralnych z budżetu państwa (indeksacja od 2014r. o 100% PKB), subwencje (indeksacja o 100% inflacji), dotacje (waloryzacja o 100% inflacji), pozostałe dochody (o 100% inflacji). Dochody majątkowe ustalone zostały w następujący sposób: dochody z majątku na 2013r. zostały oszacowane na podstawie zawartych umów sprzedaży nieruchomości na raty oraz danych przekazanych przez stanowisko ds. Gospodarki Nieruchomościami i Rolnictwa. Natomiast spodziewane kwoty wpływów z tej kategorii dochodów na lata przyszłe zostały szacunkowo ustalone na poziomie prognoz przekazanych przez stanowisko ds. Gospodarki Nieruchomościami i Rolnictwa. Dotyczą one sprzedaży lokalu mieszkalnego w Osuchowie Parceli 1 w wysokości zł oraz z tytułu sprzedaży nieruchomości gruntowej niezabudowanej położonej w Pietrzykowie w wysokości zł. W kolejnych latach przyjęto, że dochody ze sprzedaży składników majątkowych będą stanowiły stałą kwotę zł. Ponadto w 2013r do planu dochodów przyjęte zostały środki w wysokości: zł, zł otrzymane za pośrednictwem budżetu Powiatu Kaliskiego z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony 17

18 Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu i Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na realizację zadania Termomodernizacja budynku Ośrodka Zdrowia w Koźminku oraz zł w formie dotacji celowej z budżetu Samorządu Województwa Wielkopolskiego z przeznaczeniem na dofinansowanie budowy (przebudowy) dróg dojazdowych do gruntów rolnych. środki na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków europejskich oszacowane zostały w latach 2013r na podstawie zawartych przez Gminę umów o dofinansowanie następujących przedsięwzięć inwestycyjnych ze środków unijnych: w 2013r. Budowa kanalizacji sanitarnej w m. Złotniki, Chodybki, Stary Karolew, gm. Koźminek kwota II transzy dofinansowania zł (umowa o przyznanie pomocy Nr UM /09 w ramach działania Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej objętego PROW na lata ) oraz Rekonstrukcja elementów historycznego układu urbanistycznego miejscowości Koźminek kwota I transzy dofinansowania zł (umowa o przyznanie pomocy Nr UM /10 w ramach działania Odnowa i rozwój wsi objętego PROW na lata ); w 2014r. Rekonstrukcja elementów historycznego układu urbanistycznego miejscowości Koźminek kwota II transzy dofinansowania zł (umowa o przyznanie pomocy Nr UM /10 w ramach działania Odnowa i rozwój wsi objętego PROW na lata ), Przebudowa wymiana sieci wodociągowej na terenie gminy Koźminek w miejscowościach: Koźminek, Złotniki, Osuchów kwota dofinansowania zł (umowa o przyznanie pomocy Nr UM /10 w ramach działania Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej objętego PROW na lata ), Rozbudowa, nadbudowa i przebudowa budynku świetlicy wiejskiej w miejscowości Dąbrowa kwota dofinansowania zł (umowa o przyznanie pomocy Nr UM /12 w ramach działania 413 Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju w zakresie operacji odpowiadających warunkom przyznania pomocy w ramach działania Odnowa i rozwój wsi objętego PROW na lata ) oraz Przebudowa targowiska gminnego w Koźminku kwota dofinansowania zł (umowa o przyznanie pomocy Nr UM /12 w ramach działania Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej objętego PROW na lata ). Uzyskane w ten sposób wartości dochodów zsumowano w poszczególne kategorie dochodów bieżących i majątkowych, a następnie dochodów ogółem. Zestawienie ogólnych kwot przedstawiono w załączniku Nr Prognoza wydatków Wydatki, również jak w przypadku dochodów, zostały podzielone na wydatki bieżące i majątkowe. Wydatki bieżące dodatkowo podzielone zostały na poszczególne działy klasyfikacji budżetowej, a wśród nich wyodrębniono wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń i pozostałe wydatki bieżące. Ponadto w Dziale 757 Obsługa długu publicznego wyodrębnione zostały wydatki związane z obsługą zadłużenia oraz z tytułu potencjalnych spłat poręczeń i gwarancji. W dziale 750 Administracja publiczna wyszczególnione zostały także wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego, w skład których wchodzą wydatki bieżące w ramach rozdziału Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) oraz rozdziału Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu). Wyszczególnione zostały także wydatki bieżące na programy, projekty i zadania finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych. Dotyczą one następujących zadań: Projektu Kompleksowe podejście do doskonalenia procesów gwarancją efektywności JST w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Priorytetu V Dobre rządzenie; Działania 5.2 Wzmocnienie potencjału administracji samorządowej. W 2013r. stanowią one kwotę w wysokości zł, natomiast w 2014r. zaplanowano je w kwocie zł. Projektu systemowego Przyszłość w naszych rękach w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego, Priorytetu IX, Działania 9.1 Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty Poddziałania Wyrównywanie szans edukacyjnych uczniów z grup o utrudnionym dostępie do edukacji oraz 18

19 zmniejszanie różnic w jakości usług edukacyjnych Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki w 2013r. w wysokości zł. Zgodnie z założeniami przyjętymi przy prognozie dochodów, dla wydatków bieżących w 2013 roku przyjęto dane wynikające z budżetu gminy. Natomiast w przypadku wydatków w latach dokonano indeksacji o 100% inflacji. Wydatki związane z obsługą zadłużenia zostały wyliczone zgodnie z harmonogramami spłaty rat kredytów i pożyczek już zaciągniętych oraz planowanych do zaciągnięcia w badanym okresie. Wydatki związane z potencjalną spłatą poręczenia udzielonego Związkowi Komunalnemu Gmin Czyste Miasto, Czysta Gmina na zabezpieczenie spłaty pożyczki inwestycyjnej w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na finansowanie budowy Zakładu Utylizacji i Unieszkodliwiania Odpadów Komunalnych Orli Staw w Prażuchach Nowych ustalone zostały w oparciu o harmonogram spłat poszczególnych rat pożyczki ustalony w umowie pożyczki i zaplanowane zostały w latach , z czego w latach wynoszą zł, natomiast w 2017r. zaplanowane zostały w wysokości zł. Przedsięwzięcia stanowiące wydatki bieżące zostały zaplanowane do końca 2014r. w ramach programów, projektów lub zadań realizowanych przy współfinansowaniu środków europejskich i dotyczą projektu Kompleksowe podejście do doskonalenia procesów gwarancją efektywności JST w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Priorytetu V Dobre rządzenie; Działania 5.2 Wzmocnienie potencjału administracji samorządowej. W 2013r. stanowią one kwotę w wysokości zł, natomiast w 2014r. zaplanowano je w kwocie zł. Łączne nakłady finansowe na przedmiotowy projekt wynoszą zł (obejmują zarówno wydatki bieżące na łączną kwotę zł oraz wydatki majątkowe w wysokości zł, które zostały zrealizowane w roku ubiegłym). Wydatki majątkowe w okresie objętym prognozą ujęte zostały w załączniku Nr 1 do uchwały. Dodatkowo zostały one podzielone na wydatki inwestycyjne kontynuowane, nowe wydatki inwestycyjne oraz wydatki majątkowe w formie dotacji. W ramach wydatków majątkowych, podobnie jak w przypadku wydatków bieżących, wyszczególnione zostały także wydatki na programy, projekty i zadania finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych. Wynoszą one łącznie zł i dotyczą zaplanowanych w 2013r. następujących zadań: Przebudowa wymiana sieci wodociągowej na terenie gminy Koźminek w miejscowościach: Koźminek, Złotniki, Osuchów w wysokości zł, Przebudowa targowiska gminnego w Koźminku w wysokości zł, Rekonstrukcja elementów historycznego układu urbanistycznego miejscowości Koźminek w wysokości zł oraz Rozbudowa, nadbudowa i przebudowa budynku świetlicy wiejskiej w miejscowości Dąbrowa w wysokości zł. Przedsięwzięcia o charakterze majątkowym realizowane w okresie dłuższym niż jeden rok zostały zaplanowane adekwatnie do danych wykazanych w załączniku Nr 2 Wykaz przedsięwzięć do WPF do uchwały XXXII/225/2013 Rady Gminy Koźminek z dnia 28 marca 2013r. w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Koźminek na lata W ramach programów, projektów lub zadań realizowanych przy współfinansowaniu środków europejskich zaplanowane zostały: Przebudowa targowiska gminnego w Koźminku realizowane w latach w łącznej wysokości zł; Przebudowa wymiana sieci wodociągowej na terenie gminy Koźminek w miejscowościach: Koźminek, Złotniki, Osuchów realizowane w latach w łącznej kwocie zł; Rekonstrukcja elementów historycznego układu urbanistycznego miejscowości Koźminek realizowane w latach w łącznej wysokości zł; Rozbudowa, nadbudowa i przebudowa budynku świetlicy wiejskiej w miejscowości Dąbrowa realizowane w wysokości w łącznej wysokości zł. W ramach wydatków na programy i projekty lub zadania pozostałe zaplanowano: Budowę Publicznego Przedszkola w Koźminku realizowane w latach w łącznej wysokości zł; 19

20 Termomodernizację budynku Ośrodka Zdrowia w Koźminku realizowane w latach w łącznej wysokości zł. Ponadto wprowadza się nowe przedsięwzięcie pn. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Koźminek oraz zakup ciągnika z beczkowozem sanitarnym na łączną kwotę zł. przedmiotowe przedsięwzięcie planuje się zrealizować w latach i składa się ono z dwóch zadań inwestycyjnych, a mianowicie: Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Koźminek na kwotę zł Zakup ciągnika z beczkowozem sanitarnym na kwotę zł (przy czym przedmiotowy zakup planowany jest w 2014r.). Wymienione zadania stanowią jedno wspólne przedsięwzięcie, objęte jednym wnioskiem o dofinansowanie który gmina Koźminek składa w Urzędzie Marszałkowskim Województwa Wielkopolskiego w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata Wynika stąd, że realizacja wszystkich przedsięwzięć wieloletnich o charakterze majątkowym zaplanowana została do końca 2015r. Od 2015 roku ustalono, iż całość środków pozostałych po spłacie zadłużenia i pokryciu wydatków bieżących będzie przeznaczona na inwestycje. 4. Wynik budżetu, wynik z działalności operacyjnej (bieżącej) Zgodnie z art. 242 Ustawy organ stanowiący nie może uchwalić budżetu, w którym wydatki bieżące są wyższe od dochodów bieżących powiększonych o nadwyżkę z lat ubiegłych i o wolne środki. W związku z powyższym wynik z działalności operacyjnej (bieżącej) jest bardzo istotnym wskaźnikiem zasługującym na szczególną analizę. Biorąc pod uwagę powyższą zasadę należy stwierdzić, że w całym badanym okresie brak przesłanek, które świadczyłyby o naruszeniu powyższego zapisu. 5. Przychody i rozchody budżetu Przychody W opracowanej Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy po stronie przychodów ujęto środki pochodzące z zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek. Zarówno zaciągnięte dotychczas, jak i planowane do zaciągnięcia zobowiązania służą w całości finansowaniu przedsięwzięć inwestycyjnych. Dodatkowo należy dodać, iż spłacane obecnie przez Gminę Koźminek kredyty i pożyczki mają przede wszystkim charakter preferencyjnych (za wyjątkiem kredytu na dofinansowanie zadania Rekonstrukcja elementów historycznego układu urbanistycznego miejscowości Koźminek zaciągniętego w 2012r) i były zaciągane w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu, Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie, Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej, a w przypadku inwestycji realizowanych z udziałem dofinansowania ze środków Unii Europejskiej Gmina korzysta z pożyczek na wyprzedzające finansowanie kosztów kwalifikowanych operacji realizowanych w ramach PROW udzielanych za pośrednictwem Banku Gospodarstwa Krajowego. Zgodnie z prognozą planuje się zaciągnięcie zobowiązań w 2013 roku na kwotę zł, na kwotę zł na finansowanie wyprzedzające operacji realizowanych w ramach PROW udzielanych za pośrednictwem Banku Gospodarstwa Krajowego. W przyjętych założeniach przewiduje się, że w 2013r. wystąpią jeszcze inne rodzaje przychodów, a mianowicie wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości zł. W związku z możliwością ubiegania się o środki europejskie w ramach działania 321 Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata gmina występuje z wnioskiem o dofinansowania nowego przedsięwzięcia inwestycyjnego. Nosi ono nazwę Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Koźminek oraz zakup ciągnika z beczkowozem sanitarnym na łączną kwotę zł. To przedsięwzięcie zaplanowane zostało do realizacji w latach Tak dużego przedsięwzięcia gmina nie jest w stanie wykonać z własnych środków, dlatego też w 2014r. planuje się zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek na kwotę zł. 20

21 Rozchody Po stronie rozchodów zaplanowano w prognozowanym okresie tylko przepływy związane ze spłatą rat kapitałowych zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek w kwocie zł. W związku z realizacją obecnie przedsięwzięć dofinansowywanych ze źródeł zagranicznych, a co za tym idzie zaciągnięciu pożyczek na wyprzedzające finansowanie kosztów kwalifikowanych operacji realizowanych w ramach PROW udzielanych za pośrednictwem Banku Gospodarstwa Krajowego zaplanowano ich spłatę w roku 2013 na kwotę zł, a w 2014 roku na kwotę zł. Powyższe kwoty, zgodnie z art. 243 ust. 3 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz ze zm.) oraz art. 170 ust. 3 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych ( Dz. U. z 2005 r. Nr 249 poz ze zm.) nie wliczane są do ustawowych limitów spłaty zadłużenia. 6. Relacja z art. 243 Ustawy Po dokonaniu stosownych obliczeń, przyjęte w prognozie założenia zapewniają spełnienie wymogów Ustawy odnośnie relacji obsługi zadłużenia. Zaplanowane wartości obsługi zadłużenia nie powodują przekroczenia ustawowych limitów, które określa wskaźnik spłaty z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Sytuacja finansowa Gminy pozwala również na spełnienie ustawowych obostrzeń dotyczących zadłużenia zapewniając jednocześnie stały i stabilny poziom inwestycji. 7. Podsumowanie Przyjęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Koźminek na lata wartości zostały ustalone, w ocenie osób sporządzających prognozę w sposób bezpieczny. Przyjęty podział na kategorie wykorzystywane do prognozowania zapewnia możliwie dokładne odwzorowanie tendencji historycznych w latach przyszłych. Dodatkowe korekty merytoryczne zapewniają urealnienie prognozy w możliwie największym stopniu. Prognoza dochodów i wydatków w początkowych latach pozwala na realne oszacowanie możliwości inwestycyjnych Gminy. Pewnych trudności nastręcza fakt, iż prognoza musi być sporządzona do 2021 roku, co zwiększa ryzyko właściwego prognozowania w tak odległym horyzoncie czasowym. Pomimo wspomnianych trudności, prognoza zachowuje wszelkie uregulowania wynikające z Ustawy, a przyjęte w niej ustalenia oparte na danych podanych przez Ministerstwo Finansów pozwalają na optymalne i bezpieczne prowadzenie polityki finansowej Gminy Koźminek. 21