SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2015 rok

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2015 rok Klub Sportowy Wesoła Warszawa Wesoła ul. Borkowska 1 NIP Sprawozdanie obejmuje : - wprowadzenie - bilans - rachunek zysków i strat - informację dodatkową

2 WPROWADZENIE Klub Sportowy Wesoła jest zarejestrowany w Ewidencji Stowarzyszeń Kultury Fizycznej nieprowadzących działalności gospodarczej Urzędu m. st. Warszawy pod numerem 18. Data wpisu do ewidencji : r. Klub Sportowy Wesoła jest zarejestrowany w Sądzie Okręgowym Warszawa w Rejestrze Stowarzyszeń Kultury Fizycznej pod numerem ewidencyjnym KRS Klub posiada następujące dokumenty identyfikujące: NIP ; REGON Siedzibą Klubu jest Dzielnica Wesoła m.st. Warszawy. W 2015 roku siedziba mieściła się pod adresem ul. Borkowska 1. Terenem działania Klubu zgodnie z wpisem do ewidencji i Statutem jest Dzielnica Wesoła m. st. Warszawy. Klub rozpoczął działalność dnia r. i powstał z przekształcenia Miejskiego Ludowego Klubu Sportowego MLKS Wesoła. Klub Sportowy Wesoła prowadzi działalność na podstawie przepisów: - Ustawy Prawo o stowarzyszeniach ( t.j.dz.u. z 2001r. Nr 79,poz.855 z późn.zm.), - Ustawy o rachunkowości ( t.j. Dz.U. z 2009r. Nr 152 poz z późn.zm). Przedmiotem działalności Klubu zgodnie ze Statutem jest: - rozwój różnych dyscyplin sportu oraz stałe podnoszenie jego poziomu, - organizacja masowych imprez rekreacyjnych, - dbania o rozwój bazy sportowo- rekreacyjnej, - czynny udział w życiu społecznym oraz podnoszenie poziomu sportowego członków, - rozpowszechnianie i propagowanie sportu masowego oraz działalności wychowawczej wśród dzieci i młodzieży z terenu Dzielnicy Wesoła m.st. Warszawy. Przychody Klubu stanowią : - dotacje z jednostek samorządu terytorialnego, - składki członkowskie, - składki zawodnicze, - darowizny, - 1 % podatku dochodowego przekazywany za pośrednictwem Urzędów Skarbowych na działalność statutową. - inne wpływy na działalność statutową. Władzami statutowymi Klubu są : - Walne Zebranie - Zarząd - Komisja Rewizyjna Kadencja Władz trwa dwa lata.

3 W 2015 roku Zarząd działał w 5-cio osobowym składzie przedstawionym poniżej: Prezes - p. Krzysztof Adamski Wiceprezes - p. Patryk Rzepniewski Wiceprezes - p. Andrzej Dźwigała Sekretarz - p. Anna Księżopolska Skarbnik - p. Anna Kozłowska ZASADY RACHUNKOWOŚCI PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NA DZIEŃ KS Wesoła prowadzi księgi rachunkowe w oparciu o znowelizowaną ustawę z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152 poz. 1223) z uwzględnieniem przepisów rozporządzenia Ministra Finansów z dnia r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek, nie będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej (Dz.U. z 2001 nr 137 poz z późn. zm.). Sprawozdanie finansowe za okres od do rok zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych. Księgi rachunkowe w 2014 roku prowadzone były na bieżąco przez księgową, będącą zatrudnioną w KS Wesoła w oparciu o komputerowy program firmy Wapro: Finanse i Księgowość WF FaKir

4 INFORMACJA DODATKOWA na dzień r. BILANS AKTYWA Rzeczowy majątek trwały i wartości niematerialne i prawne. KS Wesoła posiada rzeczowy majątek trwały tzw. środki trwałe. Środki trwałe własne o wartości powyżej 3.500,00 zł amortyzowano jednorazowo, a poniżej 3.500,00zł zaliczano w 100% w koszty w momencie zakupu. KS Wesoła posiada wartości niematerialne i prawne. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych przedstawia tabela będąca załącznikiem nr 1 do niniejszej informacji dodatkowej. Należności krótkoterminowe. RAW MAX Ryszard Rawicki ,00 Usługi Przewozowe Piotr Pieńkowski ,00 Rozrachunki z 2010 roku z ówczesnymi Prezesami A.Cz R.W ,16 Rozrachunki z Trenerem PN rocznik 1998/99 RW (2011) ,25 Rozrachunki z 2010 roku z ówczesnym Prezesem L.J ,00 Należności budżetowe Fundusz Pracy (korekta ) ,20 PIT-8R (korekta ) ,00 Należności od Trenerów i pracowników administracyjnych Rozrachunki ze Skarbnikiem Klubu A.K ,20 razem 44157,81 Zaliczki na dostawy: Zaliczka Gmina Sędziszów ,00 razem 6000,00 Środki pieniężne w banku. Bank Alior rachunek podstawowy ,75 Bank Alior rachunki pomocnicze ,95 Bank Spółdzielczy w Halinowie 1% ,27 razem 35411,97

5 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,00 razem 0,00 Razem Aktywa razem ,78 PASYWA Fundusze własne. Fundusz statutowy ,73 Wynik finansowy lat ubiegłych ,31 Wynik finansowy 2015 roku ,13 razem 68077,91 Zobowiązania krótkoterminowe. Zobowiązania wobec kontrahentów Praktyka Psychologiczna HD Tomasz Kurach ,00 Vita Sport A.D.Biernaccy ,40 UM Warszawy ,00 Zobowiązania wobec Trenerów i pracowników administracyjnych Rozrachunki z Trenerem sekcja PN K.A ,00 razem 6141,40 Zobowiązania budżetowe. Stan na dzień kwota Ubezpieczenie zdrowotne za 03/05/07/ ,47 PIT-4R 2015 roku ( ) ,00 Ubezpieczenie zdrowotne ( ) ,00 razem 4150,47 Rozliczenia międzyokresowe przychodów. wpłacone zaliczki uczestników obozu sportowego Obóz zimowy 2016 PN zaliczki ,00 razem 7200,00 Razem Pasywa razem ,78

6 RACHUNEK WYNIKÓW Przychody z działalności statutowej składki Składki członkowskie brutto określone statutem 6360, ,00 Sekcja Piłki Nożnej Oldboy'e 13780, ,00 Sekcja Piłki Nożnej Rodzice 3120, ,99 Sekcja Piłki Nożnej 1998/ , ,00 Sekcja Piłki Nożnej 2000/ , ,00 Sekcja Piłki Nożnej 2002/ , ,00 Sekcja Piłki Nożnej 2004/ , ,00 Sekcja Piłki Nożnej 2006/ , ,00 Sekcja Piłki Nożnej 2008/ , ,00 Sekcja Piłki Nożnej 2010, ,00 Sekcja Szachy 6668, ,00 Sekcja Tenisa Stołowego 2340,00,00 Sekcja Piłka Siatkowa 2620, ,00 razem , ,99 Inne przychody określone statutem Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego Urząd Skarbowy 1% 3643, ,90 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego. obóz zimowy 38050, ,00 obóz letni , ,00 Przychody obozy razem , ,00 Wpisowe Turniej Wesoła Cup, Wesoła Family Cup 325,00 150,00 Wpisowe Turniej Wesoła Indoor Cup wpłaty , ,00 Przychody Turnieje razem 12330, ,00 Sprzęt sportowy 43211, ,00 Badania 700,00,00 Partycypacja w kosztach przejazdów 2895,00 Przychody inne razem 43911, ,00 Razem , ,00 Pozostałe przychody określone statutem Dotacja Urzędu Dzielnicy Warszawa Wesoła , ,00 Dotacja Miasta Stołecznego Warszawy 51477, ,00 Darowizny od osób prawnych, ,00 Ekwiwalenty za wyszkolenie,00 900,00 Promocja firm 10300, ,00 Inne przychody (partycypacja w kosztach Sali) 4420,00 razem , ,00

7 Koszty realizacji zadań statutowych. Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej: Koszty obozów sportowych , ,44 Koszty organizacji turniejów 20749, ,22 Koszty zakupu sprzętu dla odbiorców 53215, ,45 Koszty badań odpłatnych 700,00,00 razem , ,11 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych: Koszty szkolenia Wynagrodzenie dla kadry , ,94 Ubezpieczenia społeczne Kadra 5784, ,65 Wynajem bazy sportowej 83208, ,29 Utrzymanie bazy sportowej (woda boisko i inne) 1929, ,13 Zakup sprzętu, strojów sport , ,56 Koszty współzawodnictwa Transport 5670, ,40 Opłaty sędziów 3748, ,00 Opieka medyczna 3300, ,03 Obsługa techniczna sprzątanie 3200, ,00 Opłaty startowe, licencje, wpisowe, związkowe i ubezpieczenie 9226, ,00 Wyżywienie, napoje 952, ,20 Pozostałe usługi (pralnia naprawy gastronomia nieczystości) 2282,84 16,81 Materiały 1049, ,65 Nagrody rzeczowe i trofea sportowe 2543,50 149,01 Kary za nieprzestrzeganie regulaminu,00,00 razem , ,67 Koszty realizacji zadań statutowych, wg miejsca poniesienia. Sekcja Piłki Nożnej , ,77 Sekcja Szachów 10238, ,00 Sekcja Badmintona,00,00 Sekcja Siatkówki Dziewcząt 6213, ,01 Sekcja Tenisa Stołowego 6515,85,00 razem , ,78

8 Koszty administracyjne. Materiały 4386, ,77 Usługi obce 6282, ,20 Podatki i opłaty 17,00 670,10 Wynagrodzenia i ub społeczne 25742, ,72 Amortyzacja 14781,00 458,20 razem 51209, ,99 Pozostałe koszty operacyjne. Koszty operacyjne 0,00 2,00 razem 0,00 2,00 Pozostałe przychody operacyjne. Przychody operacyjne 0,00 4,05 razem 0,00 4,05 Przychody finansowe. Pozostałe przychody finansowe 3,45,40 razem 3,45,40 Koszty finansowe. Odsetki od nieterminowych płatności 4,36,00 Prowizja bankowa 2083, ,70 razem 2087, ,70 WYNIK FINANSOWY Rachunek wyników za okres od do wykazuje wynik końcowy stratę ,13 zł. BILANS Bilans za rok obrotowy 2015, który pokrywa się z rokiem kalendarzowym wykazuje po stronie aktywów i pasywów sumę bilansową ,78 zł. PODSUMOWANIE Z ksiąg rachunkowych za 2015 rok Klubu Sportowego Wesoła wynikają podstawy do kontynuowania działalności statutowej Klubu w roku następnym. Sporządziła : Magdalena Dźwigała dnia r.