Instrumenty Finansowe w Polityce Spójności

Transkrypt

1 Instrumenty Finansowe w Polityce Spójności Propozycja 8 Luty 2012 Hanna Dudka DG Regional Policy, European Commission Unit D3: Inżynieria finansowa, duże projekty 1

2 : Wstęp Wzrost znaczenia instrumentów finansowych we wdrażaniu polityki spójności: : EUR 0.57 mld (0.44% funduszy) : EUR 1.2 mld (0.80% funduszy) :?? EUR 10 mld ulokowane w funduszach 2

3 Propozycja prawna Komisji jasne zasady oparte na istniejących interpretacjach i wytycznych łączenie i synergie z innymi formami wsparcia zgodność (kompatybilność) z instrumentami finansowymi ustanowionymi na poziomie Unii 3

4 Definicje Managing Authority Operacja Składa się z wkładów finansowych z programu do instrumentów finansowych oraz z późniejszego wsparcia finansowego świadczonego przez te instrumenty finansowe Fund of Funds (FoF) Beneficjent Podmiot który wdraża instrument finansowy, związany kontraktem z MA Financial Intermediary Financial products Financial Intermediary Financial products Final recipient/ostateczny odbiorca osoba prawna lub fizyczna otrzymująca wsparcie finansowe z instrumentu finansowego Final recipients Final recipients 4

5 Główne elementy 1. Zakres: Wspólne zasady dotyczą wszystkich 5 funduszy (EFRR, EFS, FS, EFRROW, EFMR) Rozszerzenie zastosowania IF we wszystkich tematycznych celach i priorytetach przewidzianych przez PO, (konieczna potencjalna gospodarcza rentowność ostatecznego odbiorcy!) IF mogą być wspierane przez kilka Funduszy możliwość łączenia IF z innymi formami wsparcia (granty) 5

6 Główne elementy 2. Ocena Ex-ante (Art 32): Wsparcie z IF musi być poprzedzone oceną ex-ante która ma zawierać: Uzasadnienie zapotrzebowanie na inwestycję/ wartość dodana w stosunku do istniejących nieprawidłowości w funkcjonowaniu rynku, Potencjalne zaangażowanie sektora prywatnego Docelowych ostatecznych odbiorców, produkty i wskaźniki 6

7 3. Opcje wdrażania(1) I. Wkład finansowy na rzecz IF ustanowionych na poziomie Unii, zarządzanych bezpośrednio lub pośrednio przez Komisję zgodnie z rozporządzeniem finansowym (Art 33 (1)(a)): Wkład finansowy w IF na poziomie Unii będzie zarezerwowany na inwestycje w regionie objętym PO i na działania zgodne z PO nie ma weryfikacji na miejscu: organy akredytowane będą otrzymywać regularne sprawozdania z kontroli nie ma audytów operacji ani systemów zarządzania i kontroli; organy odpowiedzialne za audyt będą otrzymywać regularne sprawozdania z kontroli od audytorów wyznaczonych w odpowiednich porozumieniach 7

8 3. Opcje wdrażania(2) II. Wkład finansowy na rzecz IF ustanowionych na poziomie krajowym lub regionalnym, zarządzanych przez instytucję zarządzającą w ramach zarządzania dzielonego (Art 33 (1)(b)): a. Instrumenty standardowe( off-the-shelf ). Ich warunki ustanowione będą przez Komisję w drodze aktu wykonawczego (ready-to-use) (Art 33(3)(a)) b. Już istniejące lub nowo powstałe IF zaprojektowane do osiągnięcia zamierzonego celu (Art 33(3)(b)) 8

9 4. Wdrażanie IF w ramach zarządzania dzielonego (Art 33(4)). Instytucja zarządzająca może: Inwestować w kapitał już istniejących lub nowo utworzonych podmiotów prawnych Powierzyć zadania wykonawcze: EBI, Międzynarodowym instytucjom finansowym w których państwo członkowskie posiada akcje/udziały lub instytucjom finansowym z celem interesu publicznego i pod nadzorem organu publicznego Podmiotowi prawa publicznego lub prywatnego, wybranemu zgodnie z przepisami unijnymi i krajowymi Bezpośrednio podjąć się wdrażania IF obejmujących pożyczki lub gwarancje (IZ= beneficjent) 9

10 5. Współfinansowanie i wkłady finansowe w transzach (Art 35) Wkłady finansowe na rzecz IF na poziomie Unii Art 33(1)(a): stopa współfinansowania do 100%; oddzielna os priorytetowa Wkłady finansowe w transzach do krajowych/regionalnych IF wdrażanych w ramach zarządzania dzielonego (Art 33(1)(b)): Wniosek o płatność zawiera kwotę wsparcia które zostało wypłacone lub ma być wypłacone do IF na inwestycje na rzecz ostatecznych odbiorców w okresie max 2 lat. Zwrot kwot do IZ zgodnie ze stopą współfinansowania dla osi priorytetowej; W kolejnych wnioskach dostosowywanie do kwot faktycznie zainwestowanych na rzecz ostatecznych odbiorców + koszty/opłaty zarządzania. Dodatkowa zachęta: stopa wsparcia wyższa o10% jeśli cała oś priorytetowa jest wdrażana poprzez IF(Art 110(5)). 10

11 6. Wydatki kwalifikowalne w momencie zamknięcia(art 36) Łączna kwota faktycznie wypłacona w okresie kwalifikowalności : Płatności na rzecz ostatecznych odbiorców Zasoby przeznaczone na umowy gwarancyjne zaległe lub takie których termin zapadalności już upłynął (ostrożna ocena ryzyka ex-ante) Dotacje na spłatę odsetek lub dotacje na opłaty gwarancyjne (do 10 lat po okresie kwalifikowalności ale na pożyczki/gwarancje wydatkowane w okresie kwalifikowalności) Zwrot kosztów zarządzania lub opłat za zarządzanie Dla instrumentów kapitałowych i mikrokredytów koszty zarządzania i opłaty za zarządzanie do 5 lat po okresie kwalifikowalności 11

12 7. Finansowe zarządzanie wsparciem z funduszy Wsparcie z funduszy wpłacone do IF umieszczone na oprocentowanych rachunkach lub zainwestowane tymczasowo (zasada należytego zarządzania finansami). Odsetki i inne zyski związane ze wsparciem (zanim FI zainwestuje w ostatecznych odbiorców) wykorzystane do tych samych celów co pierwotne wsparcie z funduszy Udział UE w środkach kapitałowych zwróconych z inwestycji do IF ponowne wykorzystanie na dalsze inwestycje prze ten sam IF lub inne IF zgodnie z celami programu Udział UE w zyskach i innych dochodach wygenerowanych w wyniku inwestycji wykorzystany na : Koszty zarządzania i opłaty za zarządzanie Preferencyjne wynagrodzenie inwestorów działających zgodnie z zasadą inwestycji w gospodarce rynkowej (ko-inwestycje na poziomie IF lub OO) Dalsze inwestycje prze ten sam IF lub inne IF zgodnie z celami programu 12

13 8. Wykorzystanie środków pozostałych po zamknięciu programu Udział UE w zasobach i zyskach kapitałowych oraz innych dochodach ma być wykorzystywany zgodnie z celami programu przez minimum 10 lat od daty zamknięcia programu 9. Sprawozdanie z wdrażania IF IZ wysyła Komisji sprawozdanie z wdrażania IF (załącznik do rocznego sprawozdania z realizacji) Art. 40 Elektroniczna transmisja danych z IZ do Komisji 13

14 Dziękuję za uwagę! 14