DO SKŁADANIA PISEMNYCH OFERT NA PRZEPROWADZENIE BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA LATA OBROTOWE 2016 I 2017

Transkrypt

1 Rada Nadzorcza PERN S.A. z siedzibą w Płocku przy ulicy Wyszogrodzkiej 133, Płock, wpis do rejestru przedsiębiorców w sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem , NIP: , kapitał zakładowy wpłacony w całości w wysokości ,00 zł, działając na podstawie Zarządzenia Nr 34 Ministra Skarbu Państwa z dnia 29 września 2008 roku w sprawie zasad i trybu wyboru biegłych rewidentów do badania sprawozdań finansowych spółek z udziałem Skarbu Państwa zmienionego Zarządzeniem Nr 29 Ministra Skarbu Państwa z dnia 23 lipca 2009 roku oraz Zarządzeniem Nr 26 Ministra Skarbu Państwa z dnia 5 lipca 2016 roku ZAPRASZA UPRAWNIONE PODMIOTY DO SKŁADANIA PISEMNYCH OFERT NA PRZEPROWADZENIE BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA LATA OBROTOWE 2016 I Badania jednostkowego sprawozdania finansowego PERN S.A. na dzień bilansowy 2016 i 2017 oraz na inny dzień w ciągu roku obrotowego w 2016 i 2017 r., sporządzonego zgodnie z ustawą o rachunkowości, oraz sporządzenie pisemnej opinii wraz z raportem z badania tego sprawozdania. 2. Badania jednostkowego sprawozdania finansowego OLPP Sp. z o.o. z siedzibą w Płocku (jednostka dominująca niższego szczebla), sporządzonego zgodnie z ustawą o rachunkowości, oraz sporządzenie pisemnej opinii wraz z raportem z badania tego sprawozdania (OLPP Sp. z o.o. jako jednostka dominująca niższego szczebla zależna w 100% od PERN S.A. - nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego w rozumieniu ustawy o rachunkowości). 3. Badania jednostkowych sprawozdań finansowych, sporządzonych zgodnie z ustawą o rachunkowości, pozostałych Spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej PERN (jednostki powiązane): a) PPPP Naftoport Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku (jednostka zależna), b) Siarkopol Gdańsk S.A. z siedzibą w Gdańsku (jednostka zależna), c) CDRiA Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (jednostka zależna), d) Naftor Sp. z o.o. z siedzibą w Rasztowie (jednostka pośrednio zależna), e) Naftoserwis Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (jednostka pośrednio zależna) - oraz sporządzenie pisemnych opinii wraz z raportami z badania tych sprawozdań.

2 4. Badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PERN zgodnie z ustawą o rachunkowości (obejmujące spółki z pkt 1, pkt 2, pkt 3) oraz sporządzenie pisemnej opinii wraz z raportem z badania tego sprawozdania. 5. Badania arkuszy konsolidacyjnych spółek: a) OLPP Sp. z o.o. zawierającego korekty konsolidacyjne spółek OLPP Sp. z o.o., Naftor Sp. z o.o. i Naftoserwis Sp. z o.o., b) Siarkopol Gdańsk S.A. z siedzibą w Gdańsku, c) PPPP Naftoport Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku, d) CDRiA Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie wraz z przygotowaniem pisemnych informacji z tych badań. 6. Określa się następujące terminy zakończenia badań sprawozdań finansowych i arkuszy konsolidacyjnych oraz sporządzenia pisemnych opinii wraz z raportami o tym, czy sprawozdania finansowe są prawidłowe oraz rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy badanej Spółki i Grupy Kapitałowej: 1) jednostkowe roczne sprawozdania finansowe, o których mowa w pkt 1, pkt 2, pkt 3 w terminie do roku i odpowiednio 2018 roku, 2) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej (pkt 4) w terminie do roku i odpowiednio 2018 roku, 3) badanie arkuszy spółek konsolidowanych (pkt 5) w terminie do roku i odpowiednio 2018 roku. 4) w przypadku konieczności badania sprawozdania finansowego PERN S.A. na inny dzień w ciągu roku obrotowego harmonogram badania zostanie określony z biegłym rewidentem odrębnie. 7. Oferty składane przez Oferentów powinny zawierać w szczególności: 1) dokładne oznaczenie nazwy, siedziby, NIP, REGON Oferenta, 2) oznaczenie właściwego rejestru (ewidencji), do których wpisany jest Oferent wraz z dokumentem potwierdzającym wpis do właściwego rejestru (ewidencji) wystawiony nie wcześniej, niż 6 miesięcy przed terminem składania ofert, 3) informację o biegłym rewidencie, w tym o formie prowadzenia działalności, wpisie do rejestru biegłych rewidentów, wpisie na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych wraz z dokumentem potwierdzającym wpis do rejestru biegłych rewidentów, wpis na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych, 4) harmonogram badania, termin przeprowadzenia badania wstępnego i badania zasadniczego, skład zespołu realizującego badanie z wyszczególnieniem osób posiadających uprawnienia biegłego rewidenta i opisem doświadczenia zawodowego i znajomości branży, 5) wskazanie metod badania sprawozdań finansowych, 6) oferowaną cenę za badanie poszczególnych sprawozdań finansowych i sporządzenie pisemnych opinii o badanych sprawozdaniach finansowych wraz z raportem z badania sprawozdań oraz badanie arkuszy Strona 2 z 5

3 konsolidacyjnych wraz z przygotowaniem pisemnych informacji o ich weryfikacji, w rozbiciu na cenę netto i cenę brutto odrębnie dla każdego badania (dla badania z pkt 1, pkt 2, pkt 3, pkt 4, pkt 5 ogłoszenia) wraz z podaniem łącznej ceny netto i brutto za wszystkie badania wymienione w ww. punktach. Oferowana cena powinna obejmować wszystkie ponoszone przez Oferenta koszty, w szczególności koszty zakwaterowania, wyżywienia i dojazdów, 7) polisę lub inny dokument ubezpieczenia potwierdzający, że Wykonawca jest ubezpieczony od odpowiedzialności cywilnej w zakresie prowadzonej działalności gospodarczej, na kwotę co najmniej odpowiadającą dwukrotności zaoferowanej ceny brutto za badane sprawozdania finansowe wraz z dokumentem potwierdzającym opłacenie składki z tytułu posiadanej polisy odpowiedzialności cywilnej, 8) informację o liczbie zatrudnionych etatowych biegłych rewidentów badających sprawozdania finansowe na terenie Rzeczpospolitej Polskiej, 9) oświadczenie Oferenta o spełnianiu przez biegłego rewidenta ustawowo określonych warunków do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym sprawozdaniu finansowym, 10) aktualne (wystawione nie wcześniej niż 3 miesiące przed terminem składania ofert) zaświadczenie z Urzędu Skarbowego i z ZUS o niezaleganiu w opłacaniu podatków i składek, 11) podanie ilości wykonanych jednostkowych badań sprawozdań finansowych na rzecz krajowych podmiotów działających w branży paliwowej, opisanych w pkt 13, z wyłączeniem działalności handlowej w latach , wraz z wykazem badanych podmiotów oraz załączeniem pisemnych referencji od tych podmiotów, 12) podanie ilości wykonanych badań jednostokowych sprawozdań finansowych ogółem w latach na rzecz krajowych podmiotów, które łącznie spełniają niżej wymienione warunki: a) przychody z tytułu działalności operacyjnej wynoszące w każdym roku obrotowym co najmniej (słownie: trzysta milionów) zł netto, b) suma bilansowa wynosząca za każdy rok obrotowy co najmniej (słownie: dziewięćset milionów) zł, 13) przez podmioty działające w branży paliwowej należy rozumieć takie podmioty, dla których jest to faktycznie wykonywana podstawowa działalność operacyjna, 14) podanie ilości wykonanych badań skonsolidowanych sprawozdań finansowych grup kapitałowych mających siedzibę w Polsce z branży paliwowej z wyłączeniem działalności handlowej, w latach , w których co najmniej jedna spółka z grupy kapitałowej spełnia kryteria określone w punkcie 12 wraz z załączeniem pisemnych referencji od tych podmiotów, 15) oświadczenie o zapewnieniu w zespole realizującym zadania wobec podmiotu wskazanego w pkt 3 lit. b) i pkt 5 lit. b) niniejszego ogłoszenia osoby posiadającej doświadczenie w badaniu spółek działających w branży składowania i przeładunku w portach morskich. 16) oświadczenie o zapewnieniu w zespole realizującym zadania wobec podmiotu wskazanego w pkt 2 i pkt 5 lit. a) niniejszego ogłoszenia osoby posiadającej doświadczenie w badaniu spółek zajmujących się magazynowaniem i obrotem hurtowym paliwami. 8. Ponadto oferta powinna zawierać oświadczenia o: 1) uczestnictwie (obligatoryjnym) biegłego rewidenta w posiedzeniach Rad Nadzorczych spółek wymienionych w pkt 1, pkt 2, pkt 3 celem zaprezentowania i omówienia przeprowadzonych badań i ich wyników, 2) uczestniczeniu, co najmniej raz w roku obrotowym w posiedzeniach Rady Nadzorczej celem omówienia sytuacji finansowej Spółki, Strona 3 z 5

4 3) obecności biegłego rewidenta na zwyczajnych/nadzwyczajnych zgromadzeniach wspólników/walnych zgromadzeniach zatwierdzających odpowiednio jednostkowe sprawozdania finansowe spółek wymienionych w pkt 1, pkt 2, pkt 3 za lata obrotowe 2016 i 2017, skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej PERN (pkt 4) za lata 2016 i 2017 w celu złożenia stosownych wyjaśnień i informacji (o ile będzie to konieczne), 4) przekazaniu do wiadomości Rady Nadzorczej sporządzonych dla Zarządu w formie tzw. listu intencyjnego informacji o problemach występujących w Spółkach. 9. Oferty powinny być składane w zamkniętych kopertach z adnotacją na kopercie: Oferta na badanie jednostkowego sprawozdania finansowego PERN S.A., jednostkowych sprawozdań finansowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej PERN, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PERN oraz arkuszy konsolidacyjnych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej PERN na adres: PERN S.A. z siedzibą w Płocku , ul. Wyszogrodzka 133, przy czym za datę złożenia oferty uważa się jej dostarczenie pod wyżej wymieniony adres do Kancelarii Ogólnej do godziny do roku. 10. Oferta powinna być złożona przez Oferentów łącznie na badanie jednostkowych sprawozdań finansowych PERN S.A. na dzień bilansowy oraz na inny dzień w ciągu roku obrotowego, jednostkowych sprawozdań finansowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej PERN, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PERN oraz arkuszy konsolidacyjnych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej PERN (nie dopuszcza się składania ofert częściowych, tj. na badanie jednego z wymienionych sprawozdań finansowych). 11. Nie dopuszcza się składania ofert na badanie sprawozdań finansowych przez konsorcja oraz ofert częściowych. 12. Oferty złożone z przekroczeniem terminu, o którym mowa w pkt 9 nie podlegają rozpatrzeniu. 13. Oferty zostaną otwarte roku o godzinie w siedzibie Spółki w Płocku przy ulicy Wyszogrodzkiej 133 w, bez obecności Oferentów. 14. Zastrzega się możliwość: 1) rezygnacji z wybranych usług objętych niniejszym zamówieniem, 2) swobodnego wyboru oferty, negocjacji z wybranymi Oferentami, przedłużenia terminu składania ofert oraz ukończenia postępowania na każdym etapie postępowania bez podania przyczyny i bez ponoszenia jakichkolwiek skutków prawnych w tym finansowych. 15. Oferty, które nie odpowiadają wymogom określonym przez Radę Nadzorczą zostaną odrzucone. 16. Oferta oraz wszelkie dokumenty i oświadczenia dołączone do oferty winny być składane w oryginałach, odpisach notarialnie poświadczonych lub odpisach poświadczonych przez osobę (osoby) upoważnione do reprezentowania Oferenta. 17. Informacje niezbędne do prawidłowego złożenia oferty, będą udzielane do roku: a) w PERN S.A., Elżbieta Kaczmarek, Główna Księgowa, tel. (24) , elzbieta.kaczmarek@pern.pl, Bożena Zglinicka, Kierownik Działu Księgowości; tel. (24) , bozena.zglinicka@pern.pl, Strona 4 z 5

5 b) w PPPP Naftoport sp. z o.o., Marita Szymczak, Główna Księgowa, tel. (58) , marita.szymczak@naftoport.pl, Irena Knopik, Z-ca Gł. Księgowej, (58) , irena.knopik@naftoport.pl, c) w Siarkopol Gdańsk S.A., Jolanta Drabowicz, Główna Księgowa, tel. (58) , jdrabowicz@siarkopol.gda.pl, Katarzyna Wichrowska, Księgowa, tel (58) , kwichrowska@siarkopol.gda.pl, d) w CDRiA sp. z o.o.: Grzegorz Kordus, Główny specjalista ds. finansowych, tel , grzegorz.kordus@cdria.com, e) w OLPP sp. z o.o. Iwona Kamińska-Nowak, Główna Księgowa, tel , Iwona.Kaminska- Nowak@olpp.pl, Monika Ogińska, Główny Specjalista ds. Rachunkowości, tel. (22) , monika.oginska@olpp.pl, f) w Naftor sp. z o.o.: Jacek Paluch, Dyrektor Biura Finansowego, tel , jacek.paluch@naftor.pl, Marzena Kurowska, Głowna Księgowa, ECOVIS System Rewident sp. z o.o., tel , marzena.kurowska@ecovis.pl, Katarzyna Maraszek-Zięba, Dyrektor Ksiąg rachunkowych, ECOVIS System Rewident sp. z o.o., tel , katarzyna.maraszek-zieba@ecovis.pl g) w Naftoserwis sp. z o.o. Anna Nowakowska, Dyrektor Biura Finansowo-Administracyjnego, tel wew. 105, tel. kom , Anna.Nowakowska@naftoserwis.pl, Bartłomiej Szulc- Główny Specjalista ds. analiz ekonomicznych, tel wew.112; tel. kom ,, Bartlomiej.Szulc@naftoserwis.pl Strona 5 z 5