Sprawozdanie merytoryczne za 2007 rok

Transkrypt

1 Sprawozdanie merytoryczne za 2007 rok 1. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej z siedzibą przy ul. Św. Mikołaja 5, Białystok został powołany w dniu roku. Podstawę prawną funkcjonowania stanowi Ustawa z dnia 4 lipca 1991 roku o stosunku Państwa do Polskiego Autokefalicznego Kościoła Prawosławnego (Dz.U. Nr 66 poz. 287 z późniejszymi zmianami) 2. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej w 2007 r. realizował następujące projekty: - Świetlice socjoterapeutyczne - prowadzone były cztery świetlice socjoterapeutyczne: trzy w Białymstoku: ul. Św. Mikołaja 5, ul. Krucza 5/2, ul. Warszawska 47 oraz jedną w Supraślu. W ramach świetlic udzielana była też pomoc materialna i psychologiczna dzieciom ze środowisk zagrożonych różnego rodzaju patologiami i ich rodzinom oraz od listopada 2007 została powołana placówka wsparcia dziennego przy ul.św. Eliasza 3. - Wypoczynek letni i zimowy - zorganizowaliśmy dzieciom z rodzin ubogich i patologicznych wypoczynek letni, który odbył się w Ustce oraz zimowisko w Bielsku Podlaskim. - Bezdomność - prowadzona była bezpłatna jadłodajnia dla osób bezdomnych i ubogich, punkt pomocy doraźnej, gdzie wydawana była odzież i paczki żywnościowe, opłacaliśmy rachunki za recepty, kupowaliśmy opał i opłacaliśmy niewielkie rachunki za energię elektryczną i gaz. Zorganizowaliśmy spotkania wigilijne i śniadania wielkanocne. - Unijna Pomoc Żywnościowa - wydawaliśmy pomoc żywnościową w ramach dostarczania żywności dla najuboższych mieszkańców Unii Europejskiej współpracując z Bankiem Żywności w Suwałkach. - "Razem jest łatwiej" - projekt skierowany do osób bezrobotnych korzystających z pomocy gminnych ośrodków pomocy społecznej. W ramach projektu prowadzone były trzymiesięczne szkolenia. - Punkt Konsultacyjny NEPSIS - projekt skierowany do osób dotkniętych chorobą alkoholową, uzależnionych od alkoholu i ich rodzin. - Wolontariat - przy ELEOS Prawosławnym Ośrodku Miłosierdzia działa grupa wolontariuszy skupiająca młodzież ze szkół licealnych i wyższych, która na co dzień włącza się w realizowane projekty. - Wolontariat Europejski - w jego ramach w 2007r. w naszym Ośrodku przebywały wolontariuszki z Francji, Gruzji i dwie z Niemiec ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia w 2007r. dysponował następującymi zasobami lokalowymi. Pomieszczenia świetlic socjoterapeutycznych Białystok ul. Św. Mikołaja 5, Białystok ul. Krucza 5/2 i Supraśl ul. Klasztorna 1 są własnością właściwych terytorialnie parafii prawosławnych. Budynek przy ul. Warszawska 47 jest własnością Urzędu Miejskiego w Białymstoku i jest nieodpłatnie użyczony ELEOS Prawosławnemu Ośrodkowi Miłosierdzia na czas nieokreślony. W 2007r. dokonaliśmy dalszych nakładów remontowych na w/w budynek co umożliwia pełne korzystanie z jego pomieszczeń. Budynek placówki wsparcia dziennego przy ul. Św. Eliasza 3 został nieodpłatnie użyczony ELEOS Prawosławnemu Ośrodkowi Miłosierdzia na czas jednego roku. 1

2 Wszystkie projekty realizowane w ELEOS Prawosławnym Ośrodku Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej nie posiadają wyodrębnienia organizacyjnego ani rachunkowego. 3. Podstawowy przedmiot działalności wg PKD to 85 opisany jako pomoc charytatywna oraz pomoc społeczna 4. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej z dniem roku został wpisany przez Sąd Rejonowy W Białymstoku XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego do Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej pod numerem i tym samym otrzymał status organizacji pożytku publicznego. W ewidencji statystycznej w systemie REGON ELEOS Prawosławnemu Ośrodkowi Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej nadano numer identyfikacyjny Na dzień do Zarządu ELEOS Prawosławnego Ośrodka Miłosierdzia wchodzi 6 osób które zostały powołane na te funkcje Dekretem Prawosławnego Biskupa Białostockiego i Gdańskiego z dniem 3 listopada 2004 roku z późniejszymi zmianami. Marek Masalski dyrektor, ul. Broniewskiego 8B m 46, Białystok Marta Chomaniuk zastępca dyrektora, ul. Waszyngtona 24 m 38, Białystok Katarzyna Żdanuk skarbnik, ul. Gen. Sulika 6A m Dąbrowa B-stocka Ks. Anatol Konach członek, ul. Trawiasta 5, Białystok Irena Maksymiuk członek, ul. Piłsudskiego 22 m 42, Białystok Krystyna Czaban członek, ul. Porzeczkowa 15 m 62, Białystok 6. Cele statutowe organizacji zostały zapisane w paragrafie 6 statutu: Organizacja pomocy charytatywnej wiernym zamieszkującym Prawosławną Diecezję Białostocko-Gdańską, Utrzymanie świadomości religijnej i narodowej ludzi objętych pomocą oraz rozwijanie braterskich kontaktów na płaszczyźnie międzyludzkiej, przeciwdziałanie negatywnym zjawiskom społecznym oraz patologiom społecznym działalność charytatywna działalność na rzecz mniejszości narodowych pomoc rodzinom ubogim i patologicznym pomoc dzieciom pochodzącym z rodzin rozbitych, ubogich, patologicznych oraz wychowankom Domów Dziecka, pomoc osobom starszym, chorym i niepełnosprawnym, pomoc ofiarom katastrof, klęsk żywiołowych, konfliktów zbrojnych i wojen w kraju i za granicą, pomoc uchodźcom i emigrantom, prowadzenie działalności edukacyjno-oświatowej, działalność wspomagająca rozwój wspólnot i społeczności lokalnych, ochrona i promocja zdrowia 7. Roczne sprawozdania finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez jednostkę przez co najmniej 12 miesięcy i nie są znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności przez organizację. 2

3 8. Roczne sprawozdanie finansowe obejmuje okres od do roku, rok obrotowy pokrywa się z kalendarzowym. 9. Przyjęte zasady (politykę) rachunkowości w roku 2007 dostosowane były do wymogów organizacji pożytku publicznego, grupowano operacje gospodarcze przy zastosowaniu zasad pełnej rachunkowości, zaś wyceny aktywów i pasywów dokonywano przy zastosowaniu zasady ciągłości działalności. Wynik finansowy ustalono i sprawozdanie finansowe sporządzono tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. W roku obrotowym 2007 dokonywano odpisów amortyzacyjnych od posiadanych środków transportowych z zastosowaniem metody liniowej. Przyjęto również do użytkowania i dokonano jednorazowego odpisu umorzeniowego od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych zakupionych w ramach projekty EFS Razem jest łatwiej 10. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej prowadzi działalność nieodpłatną, nie prowadzi działalności odpłatnej ani działalności gospodarczej. Przychody statutowe uzyskane w roku obrotowym stanowią ,12, w tym dotacje w wysokości ,26 pln, ofiary i darowizny w wysokości ,85 pln przekazywane na działalność ośrodka. Wartość wpłat z tytułu 1% od podatku dochodowego od osób fizycznych za rok 2007 wyniosła ,01 pln. Pozostałe przychody operacyjne wynoszą 3.130,94 pln a przychody finansowe 289,24 pln Koszty działalności poniesione w roku 2007 wynosiły ,45 pln, z czego ,56 pln stanowiły koszty działalności statutowej a ,89 pln koszty administracyjne i obejmują one koszty utrzymania bazy (koszty utrzymania środka transportu, koszty usług, wynagrodzenia, amortyzacja). Wielkość przychodów z tytułu dotacji oraz kosztów działalności statutowej znacznie wzrosła w 2006 roku w porównaniu z rokiem poprzednim i nadal w roku 2007 utrzymywała się na podobnym poziomie przede wszystkim ze względu na projekt finansowany ze środków EFS w wysokości ,14 pln Rok obrotowy 2007 zamknięto dodatnim wynikiem finansowym w wysokości ,25 pln Dla celów podatkowych podatku dochodowego od osób prawnych wynik finansowy ustalono również na poziomie ,25 pln z czego całość jest wolne od opodatkowania. 11. Objaśnienie niektórych zagadnień osobowych Przeciętne zatrudnienie w roku 2007 wynosi 13 osób, (w przeliczeniu na pełne etaty 10,5 osoby). Dwie osoby pełnią funkcje kierownicze, pozostałe zaś zatrudnione są na stanowisku: opiekun-wychowawca, księgowa projektu lub koordynator projektu. Z tytułu wynagrodzeń osobowych w 2007 roku wypłacono wynagrodzenia brutto w wysokości ,59 pln.. Dodatkowo zatrudniano w roku 2007 na podstawie umów cywilno-prawnych (umowa zlecenie) do prowadzenia zajęć socjoterapeutycznych oraz innych zajęć w ramach poszczególnych projektów. Koszt wynagrodzeń z tego tytułu wynosi ,81 pln. W 2007 roku nie wystąpiły wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji członka zarządu. 12. Eleos Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej nie udzielał pożyczek pieniężnych, poręczeń i gwarancji. 13. W roku 2007 w Eleos Prawosławnym Ośrodku Miłosierdzia zakupiono nowy środek transportowy, oraz dokonywano dalszych nakładów inwestycyjnych podwyższających 3

4 wartość środków trwałych w budowie. Eleos Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia prowadzi te prace budowlane w budynku będącym w bezpłatnym użytkowaniu przy ul. Warszawskiej 47 w Białymstoku. Widnieje to w bilansie jako środki trwałe w budowie, a wartość prac na koniec 2007 roku wynosiła ,48 pln. 14. Na dzień suma bilansowa wynosi ,90 pln. Suma bilansowa wzrosła w porównaniu z rokiem poprzednim po stronie aktywów w pozycji środków trwałych w budowie i wartości środków pieniężnych oraz po stronie pasywów w pozycji przychody przyszłych okresów., spadła natomiast wartość zobowiązań kredytowych. Zmiany w pozycji fundusz statutowy (zwiększenie) wynika przeniesienia wartości dodatniego wyniku finansowego z roku poprzedniego. 15. Na dzień roku ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia posiadał ulokowanych w bankach, na rachunkach bieżących ,24 pln: ,86 pln konto nr PKO BP O/R Białystok ,53 pln konto nr Bank BPH S.A. Białystok ,99 pln konto nr Bank BPH S.A. Białystok - 408,70 pln konto nr Bank BPH S.A. Białystok ,83 pln konto nr Bank BPH S.A. Białystok ,59 pln konto nr Bank BPH S.A. Białystok ,90 pln konto nr Bank BPH S.A. Białystok - (-) 31,70 pln konto nr Bank BPH S.A. Białystok - 181,54 pln konto nr Kredyt Bank S.A. Białystok Oraz na lokacie bankowej ,00 pln konto nr Bank BPH S.A. Białystok Na dzień roku zobowiązanie kredytowe ELEOS Prawosławnego Ośrodka Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej wynosi: ,00 pln konto nr Kredyt Bank S.A. Białystok 16. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia na koniec okresu rozliczeniowego ( r.) posiada zobowiązania podatkowe w wysokości 46,00 z tytułu podatku dochodowego od wypłaconych wynagrodzeń. Pozostałe zobowiązania dot m-ca grudnia zostały już zrealizowane w tymże miesiącu (nie występują w bilansie). ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia w roku 2007 nie składał do Urzędu Skarbowego żadnych deklaracji miesięcznych, jedynie w styczniu 2008 /za rok podatkowy 2007/deklarację PIT-4R z tytułu podatku dochodowego od wynagrodzeń od osób fizycznych będących pracownikami jednostki. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej w roku 2007 był zwolniony z obowiązku składania deklaracji miesięcznych CIT-2 natomiast została złożona deklaracja CIT-8 za rok Deklaracja CIT-8 za rok 2007 zostanie złożona do końca marca 2008 roku. W związku ze zmianami przepisów Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych wielkość przychodów i kosztów oraz wyniku finansowego wykazane w deklaracji podatkowej są zgodne z danymi w sprawozdaniach finansowych, obejmują całość działań Eleos Prawosławnego Ośrodka Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej. 17 W roku 2007 Zarząd ELEOS Prawosławnego Ośrodka Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej uchwaliło pięć uchwał o numerach 4-8 dotyczące przeznaczenia wyniku finansowego za rok 2006 oraz uchwały dotyczące realizacji projektu EFS Razem jest łatwiej.. Uchwały w załączeniu do sprawozdania. 4

5 Załącznik: 1. Uchwała Zarządu nr 4 z dn roku 2. Uchwała Zarządu nr 5 z dn roku 3. Uchwała Zarządu nr 6 z dn roku 4. Uchwała Zarządu nr 7 z dn roku 5. Uchwała Zarządu nr 8 z dn roku Sporządzono: dnia r. 5