Uchwała Komisji Rewizyjnej Polskiego Związku Jeździeckiego z dnia 22 maja 2018 r.

Transkrypt

1 Komisja Rewizyjna Polskiego Związku Jeździeckiego Warszawa ul. K. Miarki nr 11 b Protokół nr 2/KR/2018 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Związku Jeździeckiego z dnia 22 maja 2018 r. Obecni w dniu 22 stycznia 2018 r.: Sławomir Dudek, Marcin Jońca, Beata Szuber, Jacek Wolski Porządek obrad: 1. Dokonanie oceny wykonania rocznego budżetu za 2017 r. uchwała w trybie 43 ust 2 Statutu PZJ. Uchwała stanowi załącznik nr 1 do protokołu 2. Wybór członków Komisji Rewizyjnej do zawierania umów między PZJ a członkiem zarządu oraz w sporach związku z członkiem zarządu PZJ uchwała w trybie 40 ust 3 Statutu PZJ. Uchwała stanowi załącznik nr 2 do protokołu 3. Zajęcie stanowiska Komisji Rewizyjnej w sprawie prac Związku dotyczących wpisu kwalifikacji związanych z działalnością statutową PZJ do Zintegrowanego Rejestru Kwalifikacji. Po zapoznaniu się z umową z dnia R. zawartą z Instytutem Badań Edukacyjnych o współpracy dotyczącej wsparcia dla podmiotu zainteresowanego włączeniem kwalifikacji nadawanych poza systemem oświaty i szkolnictwa wyższego do ZSK, w tym kwalifikacji rynkowych Komisja Rewizyjna stoi na stanowisku, że wybór podmiotu do przeprowadzenia opisu kwalifikacji oraz złożenia wniosku w oparciu o współpracę z IBE powinien nastąpić w postępowaniu o wyłonienie wykonawcy usług, które odpowiada powszechni obowiązującym zasadom wyboru wykonawcy przy wykorzystaniu środków publicznych. Oznacza to skierowanie oferty do możliwie nieograniczonego kręgu adresatów, przy jednoczesnym wyznaczeniu kryteriów wyboru oferty pod względem ceny, terminu wykonania usługi, efektywności mierzonej kwalifikacjami i doświadczeniem wykonawcy oraz zabezpieczeniem interesu udzielającego zamówienie. Na konieczność stosowania takich zasad zwrócił uwagę Minister Sportu i Turystyki w wystąpieniu pokontrolnym z dnia r. dotyczącym kontroli PZJ. Wniosek Komisji Rewizyjnej w trybie 43 ust 6 Statutu Po zapoznaniu się z umową z IBE, zapisami nieodpłatnej umowy w przypadku prowadzenia współpracy i jej zakończenia oraz kosztami w przypadku rozwiązania umowy przed zakończeniem okresu pełnej współpracy, a także stanem dotychczasowej współpracy Związku z IBE i zaawansowania prac nas opisem kwalifikacji stawia wniosek do Zarządu o ustalenie wynagrodzenia za wykonaną, dotychczasową pracę oraz do zaopiniowania i podpisania przez upoważnionych przedstawicieli Komisji Rewizyjnej stosownej umowy. 4. Komisja Rewizyjna zapoznała się : a. Umową z dnia r. pomiędzy PZJ a INS-Mont Biuro Usług Księgowych sp. z o.o. na świadczenie stałych konsultacji b. Umowami zawartymi przez Związek z osobami pełniącymi funkcje trenerów oraz z dokumentami dotyczącymi sprawozdań tych osób z czynności wynikających z zawartych umów, a także dokumentami dotyczący oceny wykonania umów służącymi zatwierdzeniu

2 wynagrodzenia c. Regulaminem trybu i warunków przyznania premii uznaniowej (nagrody) pracownikom PZJ oraz w sprawie nie tworzenia zakładowego systemu świadczeń socjalnych oraz niepłaceniu świadczenia urlopowego zgodnie z Uchwałą Zarządu 1010/21/Z/2017 z dnia d. Zestawieniem wierzycieli PZJ i listy dłużników PZJ na dzień r. e. Wykazem obowiązujących stałych umów zawartych przez PZJ z podmiotami, które świadczą usługi na rzecz PZJ za lata Komisja Rewizyjna składa wniosek o umieszczenie tych wykazów na stronie internetowej Związku. Załącznik nr 1 Uchwała Komisji Rewizyjnej Polskiego Związku Jeździeckiego z dnia 22 maja 2018 r. Komisja Rewizyjna, na podstawie 43 ust 2 Statutu PZJ, po zapoznaniu się z prowadzeniem spraw finansowych dotyczących Związku, wybrana dokumentacja księgową Związku, sprawozdaniem finansowym za rok 2017 oraz sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego ocenia wykonanie przez zarząd Związku rocznego budżetu PZJ w 2017 roku pozytywnie z zastrzeżeniem. Uzasadnienie Przedstawione sprawozdanie finansowe PZJ w 2017 roku wskazało, że rachunek zysków i strat PZJ wykazał stratę w wysokości ,75 zł (za 2016 r. strata = ,88 zł) W ocenie Komisji na ocenę wykonania budżetu istotny wpływ miały: 1. Wzrost przychodów statutowych 27,2 % w stosunku do 2016 r., tj. o kwotę zł na które składają się m.in. przychody z składek członkowskich, opłat licencyjnych zawodników i koni, przychody ze sprzedaży paszportów krajowych i zagranicznych,, przychody z tytułu organizacji zawodów sportowych: 2. Spadek przychodów z tytułu dotacji MSiT o 23,2 % w stosunku do 2016 r., tj. o kwotę ,95 zł: 3. Kwota zobowiązań krótkoterminowych została zmniejszona w stosunku to lat 2015 i 2016 w sposób istotny i jest mniejsza niż w 2016 roku o 42,3 % 4. W zakresie należności krótkoterminowych poziom należności pozostających do ściągnięcia przez związek jest mniejszy niż w 2016 r. o 20,9 %. 5. Komisja Rewizyjna wskazuje, że prowadzenie księgowości Związku jest aktualnie jakościowo czytelniejsze i sprawniejsze, a Zarząd w 2017 dokonał istotnych zmian warunkujących właściwą dbałość o finanse Związku, o stronie przychodów oraz kosztów ponoszonych przez Związek. 6. Poziom zatrudnienia w 2017 r. wynosił przeciętnie 15 osób,. (w 2016 r. - 13,0 osoby, w 2015 r. - 14,9 osoby; ,5 osoby; ,3 osoby; osób). Zastrzeżenie Komisji Rewizyjnej w zakresie wykonania budżetu PZJ odnosi się do : 1. sposobu wprowadzenia w życie uchwał dotyczących wysokości opłat statutowych oraz innych świadczeń na rzecz Związku, wiążących się z uczestnictwem członków w działalności statutowej Związku (brak opinii Rady Związku o której mowa w 34 ust 2 pkt. 15 Statutu obowiązującego do dnia 29 stycznia 2017 r. ) - (W nowym brzemieniu Statutu taka opinia nie jest wymagana) Zestawienie wybranych wskaźników finansowych, porównywalnych w latach przedstawiają tabele Uchwała podjęta / za - 4 głosy

3 Załącznik nr 2 Uchwała Komisji Rewizyjnej Polskiego Związku Jeździeckiego z dnia 22 maja 2018 r. Komisja Rewizyjna na podstawie 40 ust 3 Statutu PZJ dokonuje wyboru członków Komisji Rewizyjnej do zawierania umów między PZJ a członkiem zarządu oraz w sporach związku z członkiem zarządu PZJ w osobach: 1. Marcin Jońca 2. Beata Szuber Uchwała podjęta / za - 4 głosy Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Sławomir Dudek

4

5

6 Wybrane elementy sprawozdań finansowych PZJ (w tys. zł) Lp składniki rachunku zysków i stat A. Przychody 1 Przychody ze sprzedaży (statutowe), w tym: 2 457,85 zł 2 359,42 zł 3 427,10 zł 3 814,60 zł 3 383,52 zł 4 305,20 zł 1a składki członkowskie 293,95 zł 320,66 zł 310,20 zł 183,72 zł 196,93 zł 343,41 zł 1b opłaty rejestracyjne i licencje 978,31 zł 883,67 zł 1 128,30 zł 1 033,57 zł 1 003,68 zł 1 151,57 zł 1c sprzedaż oaszportów krajowych i zagranicznych koni 292,25 zł 306,69 zł 351,43 zł 392,71 zł 352,40 zł 365,20 zł 1d organizacja zawodów jeździeckich 406,89 zł 297,90 zł 340,83 zł 380,93 zł 370,81 zł 1 483,28 zł 1e pozostałe przychody operacyjne 449,57 zł 550,92 zł 1 290,40 zł 1 817,38 zł 1 459,79 zł 420,86 zł 2 pozostałe przychody operacyjne (w tym dotacje) 3 467,82 zł 2 611,37 zł 3 890,80 zł 4 215,60 zł 3 585,89 zł 3 131,98 zł B. Koszty 3 koszty działalności statutowej, w tym: 2 194,35 zł 2 968,13 zł 3 330,78 zł 3 796,26 zł 3 300,95 zł 7 071,51 zł 3a usługi obce 501,08 zł 676,06 zł 813,65 zł 1 185,65 zł 1 082,69 zł 5 446,99 zł 3b wynagrodzenia 732,49 zł 1 070,90 zł 1 069,09 zł 828,93 zł 632,00 zł 709,18 zł 4 pozostałe koszty operacyjne, w tym: rozliczenie dotacji 3 445,43 zł 2 646,20 zł 3 965,72 zł 4 190,06 zł 4 003,56 zł 135,72 zł A przychody ogółem 5 964,9 zł 5 032,4 zł 7 324,8 zł 8 035,0 zł 7 024,87 zł 7 207,04 zł B koszty ogółem 5 742,4 zł 5 629,4 zł 7 309,6 zł 8 012,4 zł 7 307,90 zł 7 228,55 zł C wynik finansowy 222,5 zł - 597,0 zł 15,2 zł 22,6 zł - 283,03 zł - 21,51 zł koszty wyjąśnienia w pkt. 8 (strona 9 ) sprawozdania finansowego

7 Dotacje uzyskane przez Polski Związek Jeździecki w latach zestawienie zbiorcze Lp dotacja Suma dotacji M S i T zł zł zł zł zł ,64 zł Organizacja przygotowań 1 zawodników kadry do udziału w MŚ, zł zł zł zł zł ,66 zł ME w dyscyplinach olimpijskich 2. Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej; w tym: 2a OSSM Drzonków zł zł zł zł zł ,00 zł program Talent: (Jun, mł j.) - 2b zł zł zł ,58 zł zawody międzynarodwe przygotowanie i udział reprezentacji 2c (jun.i mł.j.) w zawodach zł zł zł zł ,40 zł międzynarodowych Organizacja przygotowan do igrzysk 3 raraolimpijskich, MŚ, ME, innd kwoty dotyczące sportu osób zł zł zł zł zł niepełnosprawnych 4 pozostałe, w tym sporty nieolimpijskie zł zł zł ,00 zł OOM zł Środki Unijne / wpłata FEI zł zł zł zł - zł zł ME WKKW Uwaga! Środki z 2017 roku są rozliczone, podane kwoty dotyczace roku 2017 są kwotami wskazanymmi szczególowo w sprawozdaniu finansowym, pkt. 17, 18 oraz tabele szczegółowe