GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A. SKONSOLIDOWANY RAPORT PÓŁROCZNY ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2014 ROKU

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A. SKONSOLIDOWANY RAPORT PÓŁROCZNY ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2014 ROKU Wrocław, 27 sierpnia 2014 roku

2 1. Wybrane dane finansowe Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding Informacje ogólne Opis organizacji Grupy Getin Holding, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Graficzna struktura Grupy Getin Holding i zatrudnienie na dzień Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za I półrocze 2014 roku Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat Inne przychody i koszty operacyjne Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe Ogólne koszty administracyjne Podatek dochodowy Kredyty i pożyczki udzielone klientom Należności z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania wobec klientów Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku Odpisy aktualizujące wartość aktywów Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Składniki innych całkowitych dochodów Współczynnik wypłacalności Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności Informacje dodatkowe do rachunku przepływów pieniężnych Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące dywidend w Grupie Getin Holding Sezonowość działalności Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania Przychody z dywidend Inwestycje w jednostkach zależnych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zobowiązania finansowe i pozostałe zobowiązania Podatek dochodowy Transakcje Getin Holding S.A. z podmiotami powiązanymi Informacje dodatkowe do rachunku przepływów pieniężnych Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym /50

3 Wybrane dane finansowe 1. Wybrane dane finansowe dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego w tys. zł (dane przekształcone, niebadane) w tys. EUR (dane przekształcone, niebadane) Przychody z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat Wynik z działalności operacyjnej Zysk brutto Zysk netto Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Zysk netto przypadający na udziały niekontrolujące Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej -podstawowy (w zł/ EURO na jedną akcję) 0,10 0,14 0,02 0,03 Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej -rozwodniony (w zł/ EURO na jedną akcję) 0,10 0,14 0,02 0,03 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej ( ) (42 961) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (12 907) ( ) (3 089) (44 734) Środki pieniężne netto z działalności finansowej (67 353) (15 983) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów ( ) ( ) (dane (dane przekształcone) przekształcone) Aktywa ogółem Zobowiązania ogółem Zobowiązania wobec klientów Kapitał własny ogółem Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał zakładowy Liczba akcji dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego Przychody ogółem Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (52 830) (12 644) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (30 224) ( ) (7 233) (41 647) Środki pieniężne netto z działalności finansowej (84 103) (19 958) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (25 000) ( ) (5 983) (59 920) Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,03 0,01 0,01 0,00 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,03 0,01 0,01 0, Aktywa ogółem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał podstawowy Liczba akcji /50

4 Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczono na EURO wg następujących zasad: Poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań przeliczono według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień w wysokości 4,1609 zł oraz na dzień w wysokości 4,1472 zł. Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca za okresy 6 miesięcy zakończone dnia oraz (odpowiednio 4,1784 zł oraz 4,2140 zł). 4/50

5 2. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Działalnośc kontynuowana Nota (dane przekształcone, niebadane) Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek 2.6 ( ) ( ) ( ) ( ) Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat Koszty z tytułu prowizji i opłat 2.7 (30 506) (70 492) (19 371) (38 442) Wynik z tytułu prowizji i opłat Przychody z tytułu dywidend Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej Wynik na pozostałych instrumentach finansowych (158) Wynik z pozycji wymiany Strata z tytułu hiperinflacji (zastosowanie MSR 29) (9 501) (15 968) (3 016) (6 710) Inne przychody operacyjne Inne koszty operacyjne 2.8 (26 702) (46 805) (23 037) (37 942) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Przychody operacyjne netto Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych 2.9 (63 225) ( ) (39 684) (73 480) Ogólne koszty administracyjne 2.10 ( ) ( ) ( ) ( ) Wynik z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy 2.11 (16 640) (27 942) (14 371) (23 640) Zysk (strata) netto Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Przypadający na udziały niekontrolujące Zysk na jedną akcję: podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł) 0,06 0,10 0,09 0,14 rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł) 0,06 0,10 0,09 0,14 Zysk na akcję (dane przekształcone, niebadane) Zysk netto za okres przypadający na zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej (w tys. zł) Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję Zysk podstawowy na akcję ( w zł) 0,06 0,10 0,09 0,14 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję Zysk rozwodniony na akcję (w zł) 0,06 0,10 0,09 0,14 W okresach I półrocza 2014 oraz I półrocza 2013 działalność zaniechana nie wystąpiła. Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 10 do 41 stanowią jego integralną część 5/50

6 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (dane przekształcone, niebadane) Zysk/ (strata) za okres Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (55 288) (6 116) Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży (15 181) (1 229) (9 479) Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych (348) (357) - - Hiperinflacja Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów (14 641) Inne całkowite dochody netto 2.18 (2 552) (3 152) Całkowite dochody za okres Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej Przypadające na udziały niekontrolujące Składniki innych całkowitych dochodów, tj. różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych, wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych oraz efekt przeliczeń hiperinflacyjnych mogą zostać przeniesione w przyszłości do rachunku zysków i strat. Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 10 do 41 stanowią jego integralną część 6/50

7 ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY BILANS Nota (dane przekształcone) AKTYWA Kasa, środki w Banku Centralnym Należności od banków i instytucji finansowych Pochodne instrumenty finansowe Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy Kredyty i pożyczki udzielone klientom Należności z tytułu leasingu finansowego Pozostałe pożyczki i należności Instrumenty finansowe, w tym: Dostępne do sprzedaży Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży Aktywa z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne aktywa AKTYWA OGÓŁEM ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobowiązania Zobowiązania wobec Banku Centralnego Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy Zobowiązania wobec klientów Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych Pozostałe zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rezerwy ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) Kapitał zakładowy Zysk (strata) netto Pozostałe kapitały Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO /50 Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 10 do 41 stanowią jego integralną część

8 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 6 miesięcy zakończony dnia Grupa Kapitałowa Getin Holding Kapitał zakładow y Kapitał zapasow y i zyski zatrzymane Kapitał z aktualizacji w yceny Akcje w łasne Różnice kursow e Św iadczenia w formie akcji składnik kapitałow y Pozostałe kapitały Zysk (strata) netto Kapitał w łasny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Na ( ) Całkow ite dochody za okres (54 931) Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na zyski zatrzymane ( ) - - Skup akcji w łasnych Getin Holding S.A. (80 290) (80 290) (80 290) Koszty emisji akcji (5) (5) (5) Opcje menedżerskie Podw yższenie kapitału w Idea Bank S.A Dyw idendy w ypłacone Kapitał w łasny ogółem - (3 391) (3 391) Pozostałe (557) (557) (176) (733) Transakcje z akcjonariuszami (80 290) ( ) (72 286) (33 063) Stan na (80 290) ( ) ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 6 miesięcy zakończone dnia (dane przekształcone, niebadane) Kapitał zakładow y Kapitał zapasow y i zyski zatrzymane Kapitał z aktualizacji w yceny Akcje w łasne Różnice kursow e Św iadczenia w formie akcji składnik kapitałow y Pozostałe kapitały Zysk (strata) netto Kapitał w łasny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Na (10 621) (63 025) Całkow ite dochody za okres - - (5 582) Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na zyski zatrzymane ( ) - - Opcje menedżerskie Umorzenie akcji w łasnych (1 700) (10 621) Udziały niekontrolujące Property Solutions FIZAN (601) (111) Dyw idendy w ypłacone (73 110) (73 110) (2 166) (75 276) Pozostałe (4 635) (4 635) 22 (4 613) Transakcje z akcjonariuszami (1 700) ( ) (76 830) (2 692) (79 522) Stan na (51 258) Kapitał w łasny ogółem Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 10 do 41 stanowią jego integralną część 8/50

9 ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (dane przekształcone, niebadane) Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto Korekty razem: ( ) Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych (182) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Odsetki i dywidendy (6 827) Zmiana stanu należności od banków (84 197) Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy (4 690) Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo) Zmiana stanu pożyczek i kredytów udzielonych klientom ( ) ( ) Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego ( ) ( ) Zmiana stanu pozostałych pożyczek i należności (59 962) ( ) Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży ( ) ( ) Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego (39 887) (6 820) Zmiana stanu innych aktywów ( ) (35 394) Zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków i instytucji finansowych Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) oraz zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Zmiana stanu rezerw oraz rezerw z tytułu odroczonego podatku odroczonego Zmiana stanu pozostałych zobowiązań ( ) Pozostałe korekty (20 618) Zapłacony podatek dochodowy (61 479) (16 507) Bieżący podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Odsetki otrzymane Inne wpływy inwestycyjne Wydatki z działalności inwestycyjnej (48 168) ( ) Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu nabytych środków pieniężnych - (98 532) Nabycie inwestycyjnych papierów wartościowych - (57 085) Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (46 132) (33 393) Odsetki zapłacone (302) Inne wydatki inwestycyjne (1 734) - Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (12 907) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych (82 102) (15 948) Dywidendy wypłacone udziałowcom niekontrolującym (3 392) (75 278) Odsetki zapłacone (8 328) (6 212) Odsetki otrzymane - 85 Inne wpływy/wypływy finansowe Środki pieniężne netto z wykorzystane w działalności finansowej (67 353) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów ( ) Różnice kursowe netto (39 440) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania - - Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 10 do 41 stanowią jego integralną część 9/50

10 2.1. Informacje ogólne Getin Holding S.A. ul. Gwiaździsta Wrocław NIP REGON KRS Grupa Kapitałowa Getin Holding (zwana dalej Grupą Kapitałową Getin Holding, Grupą Getin Holding lub Grupą Kapitałową ) składa się ze spółki dominującej Getin Holding S.A. (zwanej dalej "Getin Holding", Spółką lub Emitentem ) i jej spółek zależnych. Przeważającym rodzajem działalności Spółki jest prowadzenie inwestycji kapitałowych na rynkach krajowych i zagranicznych. Spółka pełni rolę spółki holdingowej Grupy Kapitałowej, a spółki Grupy Kapitałowej prowadzą działalność w zakresie: - usług bankowych, - usług leasingowych, - usług finansowych. Podmiotem dominującym całej Grupy Getin Holding jest dr Leszek Czarnecki. 10/50

11 2.2. Opis organizacji Grupy Getin Holding, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Śródrocznym skonsolidowanym skróconym sprawozdaniem finansowym za okres 6 miesięcy zakończony objęty został Getin Holding oraz następujące spółki Grupy Getin Holding: Jednostki zależne konsolidowane metodą pełną: Efektywny udział w kapitale Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Informacje uzupełniające Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszawie usługi bankowe 78,08% 79,79% Idea Expert S.A. z siedzibą w e Wrocław iu pośrednictw o w zakresie usług finansow ych i ubezpieczeniow ych 78,08% 79,79% Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% akcji PDK Biznes sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu pośrednictw o w zakresie usług finansow ych 78,08% 79,79% Idea Expert S.A. posiada 100% udziałów Debito Niestandaryzow any Sekurytyzacyjny Fundusz Inw estycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszaw ie działalność funduszy 78,08% 79,79% Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% jednostek uczestnictwa Property Solutions Fundusz Inw estycyjny Zamknięty Aktyw ów Niepublicznych z siedzibą w Warszaw ie działalność funduszy 78,08% 79,79% Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% jednostek uczestnictwa Development System sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu kupno i sprzedaż nieruchomości 78,08% 79,79% Property Solutions FIZAN posiada 100% udziałów Veso Investments sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie kupno i sprzedaż nieruchomości 78,08% 79,79% Property Solutions FIZAN posiada 100% udziałów Veso Investments sp. z o.o. SKA z siedzibą w Warszaw ie kupno i sprzedaż nieruchomości 78,08% 79,79% Property Solutions FIZAN posiada 99,9998% udziałów, Veso Investments sp. z o.o. 0,0002% Sky Tow er Apartamenty sp. z o.o. z siedziba w e Wrocław iu usługi zw iązane w w ynajmen i usługi concierge 78,08% nd Development System posiada 100% udziałów Tax Care S.A. z siedzibą w Warszaw ie usługi rachunkow o - księgow e, doradztw o podatkow e 78,08% 79,79% Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% akcji Tw oja Inicjatyw a Fundacja Wspieranie Przedsiębiorczości z siedzibą w Warszaw ie działalność fundacji 78,08% 79,79% Tax Care S.A. posiada 100% udziałów Debentures Fundusz Inw estycyjny Zamknięty Aktyw ów Niepublicznych z siedzibą w działalność funduszy Warszaw ie 78,08% 79,79% Tax Care S.A. posiada 100% udziałów Idea Leasing S.A. z siedzibą w e Wrocław iu leasing 78,08% 79,79% Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% akcji Idea Leasing sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu leasing, pozostała finansow a działalność usługow a 78,08% nd Idea Leasing S.A. posiada 100% udziałów Idea Leasing sp. z o.o. SKA z siedzibą w e Wrocław iu leasing, pozostała finansow a działalność usługow a 78,08% nd Idea Leasing S.A. posiada 99,99% udziałów LC Corp Sky Tow er sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu zarządzanie nieruchomościami, projektow anie, nadzór budow lany 78,08% 79,79% Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% udziałów Ellisa Investments sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie pozostała działalność finansow a 78,08% 79,79% Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% udziałów Lion's House sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie pośrednictw o w obrocie nieruchomościami i działalność zw iązana z 78,08% 79,79% oprogramow aniem Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% udziałów Carlise Investments sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie pozostała działalność finansow a 78,08% 79,79% Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% udziałów MW Trade S.A. z siedzibą w e Wrocław iu usługi finansow e 51,27% 51,27% Carcade sp. z o.o. z siedzibą w Kaliningradzie (Federacja Rosyjska) leasing 100,00% 100,00% IDEA Bank S.A. z siedzibą w Krasnodarze (Federacja Rosyjska) usługi bankowe 96,07% 96,07% Od posiadaczem akcji spółki jest Getin Holding, przed tą datą akcje banku posiadała spółka Carcade Carcade Service sp. z o.o. z siedzibą w Krasnodarze (Federacja Rosyjska) pozostałe usługi 100,00% 100,00% Carcade Polska sp. z o.o. posiada 99,999% udziałów, Carcade sp. z o.o. 0,001% udziałów Carcade Polska sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu usługi finansow e 100,00% 100,00% Carcade sp. z o.o. posiada 100% udziałów Idea Bank z siedzibą we Lwowie (Ukraina) usługi bankowe 99,26% 99,26% Getin Holding S.A. posiada 92,0319% akcji, 7,2283% akcji posiada SF Gwarant Plus sp. z o.o. Idea Leasing sp. z o.o. z siedzibą w e Lw ow ie (Ukraina) leasing 100,00% 100,00% Gw arant Plus sp. z o.o. posiada 100% udziałów Spółka Finansow a Gw arant Plus sp. z o.o. z siedzibą w Kijow ie (Ukraina) usługi factoringow e, udzielania gw arancji i poręczeń oraz pośrednictw o Getin International S.A. posiada 22,94%, 63,80% udziałów zostało skupionych przez SF Gw arant Plus, 100,00% 100,00% finansow e Carcade sp. z o.o. 13,27% Idea Bank S.A. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) usługi bankowe 100,00% 100,00% Getin Holding S.A. posiada 99,99% akcji, Getin International S.A. posiada 0,01% akcji Getin International S.A z siedzibą w e Wrocław iu działalność holdingow a dla jednostek zagranicznych Grupy 100,00% 100,00% Getin International S.a.r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Wielkie Księstw o Luksemburg) działalność holdingow a dla jednostek zagranicznych Grupy 100,00% 100,00% Getin International S.A. posiada 100% akcji spółki Idea Finance sp. z o.o. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) pośrednictw o w zakresie usług finansow ych 100,00% 100,00% Getin International S.A. posiada 95,1% udziałów, Idea Bank S.A. (Białoruś) posiada 4,9% udziałów Idea Broker sp. z o.o. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) pośrednictw o w sprzedaży ubezpieczeń 100,00% nd Getin International S.A. posiada 95,1% udziałów, Idea Bank S.A. (Białoruś) posiada 4,9% udziałów Białoruski Bank Małego Biznesu S.A. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) usługi bankowe 100,00% 100,00% Getin Holding S.A. posiada 95,5% akcji, Getin International S.A. posiada 0,00036% akcji; BBMB posiada 4,49% skupionych akcji w łasnych Romanian International Bank S.A. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) usługi bankowe 100,00% 100,00% Idea Leasing IFN z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) leasing 99,88% nd Romanian International Bank posiada 99,88% udziałów Idea Investment S.A. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) pozostała działalność finansow a 99,99% nd Romanian International Bank posiadał 99,99% udziałów RIB Recovery Srl z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) usługi finansow e nd 100,00% Romanian International Bank posiadał 100% udziałów Na dzień udział w ogólnej liczbie głosów posiadanych przez Grupę w podmiotach zależnych odpow iada bezpośredniemu udziałow i Grupy w kapitałach tych jednostek. Wyjątek stanow i udział Getin Holding S.A. w Idea Bank S.A. (Polska) - Getin Holding posiada 78,08% udziału w kapitale zakładow ym Idea Banku oraz 78,50% w ogólnej liczbie głosów. 11/50

12 W dniu Getin Holding zawarł z Carcade (Rosja) (spółka zależna) umowę sprzedaży, na mocy której kupił od Carcade (Rosja) imiennych akcji Idea Bank (Rosja), stanowiących 96,0657% kapitału zakładowego Idea Bank (Rosja). Łączna cena za zakup akcji Idea Bank (Rosja) wyniosła tys. RUB ( tys. zł), tj. 1,75 RUB (0,15 zł) za jedną akcję. Przeniesienie własności akcji na rzecz Getin Holding nastąpiło w dniu Transakcja stanowiła reorganizację struktury w ramach Grupy Kapitałowej, Getin Holding jako podmiot dominujący sprawował kontrolę nad Idea Bank (Rosja) przed i po przeprowadzeniu transakcji. Transakcja nie wpłynęła na wyniki Grupy Kapitałowej Getin Holding, jako że została przeprowadzona pomiędzy podmiotami z tej samej grupy kapitałowej. Zmiana właściciela nie wpłynęła też na metodę konsolidacji ani na wartości prezentowane w skonsolidowanym śródrocznym sprawozdaniu finansowym w odniesieniu do Idea Bank (Rosja). W związku z wejściem w życie od dnia MSSF 10 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe, Grupa przeprowadziła analizę charakteru swojego zaangażowania w posiadanych inwestycjach w celu zidentyfikowania podmiotów, nad którymi sprawuje kontrolę. W wyniku przeprowadzonej oceny nie stwierdzono konieczności wprowadzenia zmian w dotychczasowej strukturze Grupy Kapitałowej. 12/50

13 2.3. Graficzna struktura Grupy Getin Holding i zatrudnienie na dzień Getin Holding 100% Tax Care 100% 100% Twoja Inicjatywa Fundacja Wspierania Przedsiębiorczości Debentures FIZAN 100% Debito NSFIZ 100% Idea Expert 100% PDK Biznes 78,08% 51,27% 99,99% 100% Idea Bank (Polska) MW Trade Getin International (Polska) 0,01% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 95,1% 100% Lion s House Property Solutions FIZAN LC Corp Sky Tower Ellisa Investments Carlise Investments 95,1% Idea Leasing (Polska) Idea Bank (Białoruś) 4,9% Idea Broker Idea Finance (Białoruś) 100% 4,9% 100% 100% 99,99% Development System Veso Investments sp. z o.o. 99,9998% 100% Sky Tower Apartamenty 0,0002% Veso Investments sp. z o.o. SKA Idea Leasing sp. z o.o. Idea Leasing sp. z o.o. SKA 95,5% 22,94% 0,00035% Getin International (Luksemburg) Białoruski Bank Małego Biznesu (4,49% skupione akcje własne) 92,03% Idea Bank (Ukraina) 7,23% Gwarant Plus (63,80% - skupione akcje własne) 100% Idea Leasing (Ukraina) 96,07% 100% IDEA Bank (Rosja) Carcade 13,27% 100% 0,001% % Carcade Polska Carcade Service 99,999% 100% Romanian International Bank 99,88% 99,99% Idea Leasing IFN Idea Investment 13/50

14 Ilość osób zatrudnionych (w etatach) (dane Zmiana w spółkach Grupy Kapitałowej Getin Holding przekształcone) Getin Holding S.A Grupa Idea Bank (Polska) (28) MW Trade S.A (1) Grupa Carcade (1) Getin International (2) Grupa Idea Bank (Ukraina) (3) (59) Grupa Białoruś (4) (32) Romanian International Bank S.A Razem (49) w tym: Polska (24) Działalność międzynarodowa (25) (1) Carcade, Idea Bank (Rosja), Carcade Service, Carcade Polska (2) Getin International S.A., Getin International S.a.r.l. (3) Idea Bank (Ukraina), SF Gwarant Plus, Idea Leasing (Ukraina) (4) Idea Bank (Białoruś), Białoruski Bank Małego Biznesu 2.4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding obejmuje okres 6 miesięcy zakończony oraz zawiera dane porównywalne za okres 6 miesięcy zakończony, będące przedmiotem przeglądu przez biegłego rewidenta oraz dane finansowe na dzień , które były przedmiotem badania przez biegłego rewidenta. Ponadto skonsolidowany rachunek zysków i strat oraz skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów obejmuje dane za okres 3 miesięcy zakończony dnia oraz dane porównywalne za okres 3 miesięcy zakończony dnia, które nie były przedmiotem przeglądu ani badania przez biegłego rewidenta. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez Unię Europejską ( MSSF-UE ), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ( MSR ) 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa. MSSF-UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ( RMSR ) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ( KIMSF ). Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w polskich złotych ( PLN ), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach polskich złotych. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je 14/50

15 czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony Zmiany w stosowanych standardach i interpretacjach Standardy oraz nowe interpretacje obowiązujące dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po : MSSF 10 Skonsolidowane sprawozdania finansowe zatwierdzone w UE w dniu (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się lub po tej dacie), MSSF 11 Wspólne ustalenia umowne zatwierdzone w UE w dniu (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się lub po tej dacie), MSSF 12 Ujawnienie informacji na temat udziałów w innych jednostkach zatwierdzone w UE w dniu (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się lub po tej dacie), MSR 27 (znowelizowany w roku 2011) Jednostkowe sprawozdania finansowe zatwierdzone w UE w dniu (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się lub po tej dacie), MSR 28 (znowelizowany w roku 2011) Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach zatwierdzone w UE w dniu (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się lub po tej dacie), Wskazówki odnośnie przepisów przejściowych (Zmiany do MSSF 10, MSSF 11 i MSSF 12) zatwierdzone w UE w dniu (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się lub po tej dacie), Zmiany do MSSF 10, MSSF 12 oraz MSR 27 jednostki inwestycyjne, zatwierdzone w UE w dniu (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się roku lub po tej dacie), Zmiany do MSR 32 Instrumenty finansowe: prezentacja kompensowanie aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zatwierdzone w UE w dniu (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się lub po tej dacie), Zmiany do MSR 39 Nowelizacja instrumentów pochodnych oraz kontynuacja rachunkowości zabezpieczeń, zatwierdzone w UE w dniu (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się roku lub po tej dacie). Zastosowanie powyższych standardów i zmian do standardów nie miało istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Grupy ani na jej sytuację finansową i wyniki działalności. Poza zmianami opisanymi powyżej, polityka rachunkowości zastosowana do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest spójna z polityką, którą zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy. Następujące standardy, zmiany standardów i interpretacji zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale nie weszły jeszcze w życie: Interpretacja KIMSF 21 Opłaty (obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 17 czerwca 2014 roku lub po tej dacie). W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie powyższej interpretacji, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie. Według szacunków Grupy, niniejsza interpretacja nie miałaby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałaby zastosowana przez Grupę na dzień bilansowy. 15/50

16 Zmiany prezentacji danych porównywalnych Wpływ zmian zasad rachunkowości i korekty błędu na dane porównywalne Poniżej przedstawiono wpływ przyjętych w 2013 roku zmian zasad rachunkowości dotyczących ujęcia w przychodach wynagrodzeń z tytułu sprzedaży produktów ubezpieczeniowych powiązanych z produktami kredytowymi Grupy (korekta nr 1) na dane porównywalne prezentowane w niniejszym skonsolidowanym skróconym sprawozdaniu finansowym. W korekcie nr 2 zaprezentowano korektę błędu dotyczącą wyceny depozytów według zamortyzowanego kosztu oraz jej wpływ na dane okresu porównywalnego. Zmiany zasad rachunkowości oraz korekty błędu zostały szczegółowo opisane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Getin Holding za 2013 rok (odpowiednio w punktach 5.6 i 5.8). Poniższe tabele przedstawiają przekształcone dane porównywalne. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Dane historyczne 1) Dane Korekta nr 1 Korekta nr 2 przekształcone 2) Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek ( ) (3 170) ( ) Wynik z tytułu odsetek (3 170) Przychody z tytułu prowizji i opłat (4 808) Koszty z tytułu prowizji i opłat (38 442) (38 442) Wynik z tytułu prowizji i opłat (4 808) Przychody z tytułu dywidend Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej Wynik na instrumentach finansowych Wynik z pozycji wymiany Strata z tytułu hiperinflacji (zastosowanie MSR 29) (6 710) (6 710) Inne przychody operacyjne Inne koszty operacyjne (37 942) (37 942) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Przychody operacyjne netto (844) (3 170) Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych (73 480) (73 480) Ogólne koszty administracyjne ( ) ( ) Zysk (strata) brutto (844) (3 170) Podatek dochodowy (24 402) (23 640) Zysk (strata) netto (684) (2 568) Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej (546) (2 568) Przypadający na udziały niekontrolujące (138) Zysk na jedną akcję: podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł) 0,15 0,00 (0,01) 0,14 rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł) 0,15 0,00 (0,01) 0,14 1) wykazane w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 6 miesięcy zakończony 2) wykazane w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Zmiana prezentacji bilansowych danych porównywalnych W celu lepszego odzwierciedlenia charakteru pozycji bilansowych oraz zapewnienia porównywalności danych finansowych Grupa dokonała poniższej korekty danych porównywalnych w bilansie na dzień (korekta nr 3). 16/50

17 SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA Dane historyczne ) korekta nr 3 Dane przekształcone ) Należności od banków (21 058) Kredyty i pożyczki udzielone klientom (37 781) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (2 132) Pozostałe aktywa SUMA AKTYWÓW (19 407) ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobowiązania wobec klientów Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (3 187) Pozostałe zobowiązania (16 220) SUMA ZOBOWIĄZAŃ (19 407) Kapitał własny ogółem SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO (19 407) ) wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 12 miesięcy zakończony ) wykazane w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Wybrane zasady rachunkowości Zasady rachunkowości Grupy zostały zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Getin Holding S.A za rok zakończony , zatwierdzonym dnia , dostępnym na stronie internetowej Poniżej przedstawiono wybrane zasady rachunkowości stosowane przez Grupę: Zasady konsolidacji Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A. oraz sprawozdania finansowe jej jednostek zależnych, sporządzone za odpowiednie okresy sprawozdawcze. Pakiety konsolidacyjne jednostek zależnych, będące podstawą sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego, sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych i jednolitych zasad rachunkowości zastosowanych dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze. W celu eliminacji rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości wprowadza się korekty. Wszystkie znaczące salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy, w tym niezrealizowane zyski wynikające z transakcji w ramach Grupy, zostały w całości wyeliminowane. Niezrealizowane straty są eliminowane chyba, że dowodzą wystąpienia utraty wartości. Jednostki zależne Spółka, niezależnie od charakteru zaangażowania w danej jednostce, określa swój status jednostki dominującej oceniając czy sprawuje kontrolę nad jednostką, w której dokonano inwestycji. Spółka sprawuje kontrolę nad jednostką, w której dokonano inwestycji w przypadku, gdy z tytułu swojego zaangażowania w tę jednostkę podlega ekspozycji na zmienne wyniki finansowe lub gdy ma prawa do zmiennych wyników finansowych oraz ma możliwość wywierania wpływu na wysokość tych wyników finansowych poprzez sprawowanie władzy nad tą jednostką. Spółka sprawuje kontrolę nad jednostką, w której dokonano inwestycji wtedy i tylko wtedy gdy jednocześnie: a) sprawuje władzę nad jednostką, w której dokonano inwestycji, b) z tytułu swojego zaangażowania w jednostce, w której dokonano inwestycji, podlega ekspozycji na zmienne wyniki finansowe lub posiada prawa do zmiennych wyników finansowych oraz 17/50

18 c) posiada możliwość wykorzystania sprawowanej władzy nad jednostką, w której dokonano inwestycji, do wywierania wpływu na wysokość swoich wyników finansowych. Konsolidacja jednostki, w której dokonano inwestycji rozpoczyna się od dnia, w którym Spółka uzyskuje kontrolę nad jednostką, a ustaje gdy traci nad nią kontrolę. Spółka przypisuje zysk lub stratę i każdy składnik innych całkowitych dochodów do właścicieli jednostki dominującej oraz do udziałów niekontrolujących. Spółka przedstawia udziały niekontrolujące w skonsolidowanym finansowej bilansie, w kapitale własnym oddzielnie od kapitału własnego właścicieli jednostki dominującej. Zmiany w udziale własnościowym jednostki dominującej w jednostce zależnej, które nie skutkują utratą przez jednostkę dominującą kontroli nad jednostką zależną, stanowią transakcje kapitałowe. W przypadku, gdy zmienia się część kapitału własnego posiadanego przez udziały niekontrolujące, Getin Holding dokonuje korekty wartości bilansowej udziałów kontrolujących i niekontrolujących w celu odzwierciedlenia zmian we względnych udziałach w jednostce zależnej. Wszelkie różnice pomiędzy kwotą korekty udziałów niekontrolujących a wartością godziwą kwoty zapłaconej lub otrzymanej Spółka odnosi bezpośrednio na kapitał własny i przypisuje to do właścicieli jednostki dominującej. Jeżeli Spółka utraci kontrolę nad jednostką zależną to: a) wyłącza aktywa (w tym wartość firmy) i zobowiązania byłej jednostki zależnej ze skonsolidowanego bilansu, b) ujmuje wszelkie inwestycje utrzymane w byłej jednostce zależnej w ich wartości godziwej na dzień utraty kontroli, a następnie ujmuje je i wszelkie kwoty wzajemnych zobowiązań byłej jednostki zależnej i jednostki dominującej zgodnie z odpowiednimi MSSF, c) ujmuje zyski lub straty związane z utratą kontroli przypisanie byłej jednostce dominującej Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania przez Grupę pewnych szacunków oraz przyjęcia pewnych założeń, które mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Szacunki i założenia, które podlegają ciągłej ocenie przez kierownictwo Grupy, oparte są o doświadczenia historyczne i inne czynniki, w tym oczekiwania co do przyszłych zdarzeń, które w danej sytuacji wydają się uzasadnione. Mimo że szacunki te opierają się na najlepszej wiedzy dotyczącej warunków bieżących i działań, które Grupa podejmuje, rzeczywiste rezultaty mogą się od tych szacunków różnić. Szacunki dokonywane na koniec każdego okresu sprawozdawczego odzwierciedlają warunki, które istniały na te daty (np. kurs walutowy, stopy procentowe, ceny rynkowe). W okresie 6 miesięcy zakończonym obszary, dla których Grupa dokonała szacunków nie uległy zmianie Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za I półrocze 2014 roku Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybrane pozycje rachunku zysków i strat (dane przekształcone, niebadane) Zmiana % Wynik z tytułu odsetek ,7% Wynik z tytułu prowizji i opłat (5,5%) Zysk netto, w tym: (20,8%) Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej (29,2%) Przypadający na udziały niekontrolujące ,8% 18/50

19 Wybrane pozycje bilansu (dane przekształcone) Zmiana % Kredyty i pożyczki udzielone klientom ,9% Suma aktywów ,4% Zobowiązania wobec klientów ,3% Kapitały własne ,0% Wybrane wskaźniki finansowe (dane przekształcone, niebadane) Zmiana % Koszty operacyjne / Przychody operacyjne netto 60,97% 60,09% 0,9% Wynik z tytułu odsetek / Przychody operacyjne netto 49,67% 48,79% 0,9% Wynik z tytułu prowizji i opłat / Przychody operacyjne netto 32,51% 40,77% (8,3%) ROAA (1) 1,24% 2,15% (0,9%) ROAE (2) 7,27% 11,59% (4,3%) (1) zysk netto za I półrocze podzielony przez średnią wartość aktywów na koniec I półrocza i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku; (2) zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej za I półrocze podzielony przez średnią wartość kapitału własnego przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej (bez wyniku bieżącego okresu) na koniec I półrocza i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku; Grupa Kapitałowa Getin Holding w okresie 6 miesięcy zakończonym wypracowała zysk netto z działalności kontynuowanej w wysokości tys. zł, w tym zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej wyniósł tys. zł, zaś na udziały niekontrolujące tys. zł. Poniższa tabela prezentuje wyniki wypracowane przez poszczególne spółki objęte konsolidacją metodą pełną w Grupie Getin Holding wraz z wpływem na skonsolidowany zysk netto akcjonariuszy dominujących wyłączeń transakcji wewnątrz Grupy oraz korekt konsolidacyjnych. Składowe skonsolidowanego zysku netto Grupy Getin Holding (dane przekształcone, niebadane) Grupa Idea Bank (Polska) Grupa Carcade Grupa Idea Bank (Ukraina) (19 642) Grupa Białoruś Romanian International Bank nd MW Trade Getin International Getin Holding Wyniki spółek razem Eliminacja transakcji w Grupie (1 460) (324) Zysk netto Grupy GH Udziały niekontrolujące (16 529) (9 853) Zysk netto akcjonariuszy dominujących /50

20 2.6. Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody z tytułu odsetek (dane przekształcone, niebadane) Przychody z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom Odsetki - leasing finansowy Przychody z tytułu porozumień ze szpitalami Przychody z tytułu papierów wartościowych Przychody z tytułu lokat w innych bankach Przychody z tytułu umów z jednostkami samorządu terytorialnego Odsetki od rezerwy obowiązkowej Przychody z tytułu innych lokat na rynku pieniężnym Odsetki od skupionych wierzytelności Pozostałe odsetki Razem Koszty z tytułu odsetek (dane przekształcone, niebadane) Koszty z tytułu zobowiązań wobec klientów Odsetki od zaciągniętych kredytów Koszty z tytułu emisji własnych papierów dłużnych Odsetki od zobowiązań z tytułu zakupu akcji Odsetki od umów wykupu wierzytelności Koszty z tytułu depozytów innych banków Koszty z tytułu innych depozytów na rynku pieniężnym Odsetki od zobowiązań zwiazanych z odwracaniem dyskonta Pozostałe koszty z tytułu odsetek Razem Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat Przychody z tytułu prowizji i opłat (dane przekształcone, niebadane) Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów i produktów inwestycyjnych Z tytułu sprzedaży ubezpieczeń Z tytułu udzielonych kredytów i pożyczek Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych Z tytułu obsługi rachunków bankowych Z tytułu kart płatniczych i kredytowych Z tytułu leasingu finansowego Z tytułu gwarancji, akredytyw i podobnych operacji Pozostałe Razem /50

21 Koszty z tytułu prowizji i opłat Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów i produktów inwestycyjnych Z tytułu kart płatniczych i kredytowych Z tytułu ubezpieczeń Z tytułu leasingu finansowego Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych Z tytułu kredytów i pożyczek Z tytułu operacji papierami wartościowymi Pozostałe Razem Inne przychody i koszty operacyjne Inne przychody operacyjne Przychody ze sprzedaży środków poleasingowych Otrzymane kary, odszkodowania i grzywny Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej Przychody z tyt. usług księgowych Przychody z tyt. usług konsultingowych Przychód ze sprzedaży portfela kredytów Przychody ze sprzedaży produktów i usług Przychody z czynszów Przychody z tyt. odzyskanych należności nieściągalnych Rozwiązanie rezerw Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych Odzyskane koszty sądowe i windykacji Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Pozostałe przychody Razem Inne koszty operacyjne Koszty sprzedanych środków poleasingowych Windykacja i monitoring należności kredytowych Odpisy z tytułu utraty wartości pozostałych aktywów Koszty obsługi bankomatów Koszty zarządzania wierzytelnościami Koszty sprzedanych towarów i materiałów Koszty sprzedanych usług księgowych Koszty czynszów Rezerwy na przyszłe zobowiązania Odpisy na należności nieściągalne Strata na sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych Pozostałe koszty Razem /50

22 2.9. Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe Kredyty i pożyczki udzielone klientom i należności od banków Należności z tytułu leasingu finansowego Pozostałe pożyczki i należności Zobowiazania pozabilansowe Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek okresu Utworzenie Rozwiązanie ( ) (25) - (111) ( ) Wycena skupionych wierzytelności (8 738) (8 738) Zmiana stanu rezerw netto ujęta w RZiS (111) Wykorzystanie (69 621) (3 680) - - (73 301) Inne zwiększenia Inne zmniejszenia (41 623) (386) - (40) (42 049) Inne zwiększenia/zmniejszenia netto (10 243) (386) - (40) (10 669) Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec okresu Razem Kredyty i pożyczki udzielone klientom i należności od banków Należności z tytułu leasingu finansowego Pozostałe pożyczki i należności Zobowiazania pozabilansowe Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek okresu Utworzenie Rozwiązanie (72 812) (3 006) - - (75 818) Wycena skupionych wierzytelności (14 596) (14 596) Zmiana stanu rezerw netto ujęta w RZiS Wykorzystanie (9 894) (1 725) - (11 619) Inne zwiększenia Inne zmniejszenia (846) (846) Inne zwiększenia/zmniejszenia netto Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec okresu Razem W pozycji rachunku zysków i strat Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek i należności leasingowych ujmowany jest koszt odpisów z tytułu utraty wartości w wysokości tys. zł (w I półroczu 2013: tys. zł) oraz dodatni wynik z tytułu wyceny skupionych przez Grupę wierzytelności windykacyjnych w wysokości tys. zł (w I półroczu 2013: tys. zł). 22/50