ZARZĄDZENIE Nr 39/08/09 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 2 lutego 2009 roku

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE Nr 39/08/09 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 2 lutego 2009 roku w sprawie trybu składania wniosków, występowania o pełnomocnictwa oraz określenia rodzajów kosztów i sposobu ich rozliczania w projektach, finansowanych ze środków europejskich i międzynarodowych (Programy Ramowe, Fundusz Badawczy Węgla i Stali i in.) Na podstawie art. 66 ust. 2 ustawy z dnia 27 lipca 2005 roku Prawo o szkolnictwie wyższym (Dz. U. Nr 164, poz. 1365, z poźn. zm.) oraz art. 47 ust. 8 pkt) 8 Statutu Politechniki Śląskiej, w celu wprowadzenia jednolitego trybu składania wniosków o udział w Programach Unii Europejskiej, zarządza się co następuje: 1 Wnioski o udział w projektach, finansowanych w ramach programów Unii Europejskiej (Programy Ramowe, Fundusz Badawczy Węgla i Stali) nazywanych dalej programami UE należy opracowywać zgodnie ze zobowiązaniami państw członków Unii Europejskiej (acquis communautaire), w szczególności z aktami prawnymi wskazanymi w ogłoszeniu konkursowym Przystąpienie do realizacji projektu, finansowanego lub współfinansowanego ze środków europejskich i międzynarodowych może nastąpić wyłącznie po złożeniu przez kierownika projektu wniosku do rektora, o udzielenie kolejnych pełnomocnictw (Zał. Nr 1) do: 1) złożenia wniosku o udział w Programie UE, 2) prowadzenia negocjacji, 3) podpisania umowy o grant z Komisją Europejską i/lub umowy z uczestnikami konsorcjum. 2. Kierownik projektu występuje o pełnomocnictwo, o którym mowa w ust. 1 pkt 1) i 2) po uzyskaniu akceptacji prorektora ds. współpracy międzynarodowej danych zawartych w formularzu Informacja o projekcie złożonym do programów Ramowych Unii Europejskiej (Zał. Nr 2), zweryfikowanych wcześniej przez Biuro Obsługi Programów Europejskich (RW3). 3. Podpis złożony przez dziekana wydziału, dyrektora instytutu/kierownika katedry, na formularzu Informacja.. potwierdza jednocześnie posiadanie środków zabezpieczających odpowiedni wkład własny deklarowany w ramach projektu. 4. Po uzgodnieniu warunków realizacji projektu w ramach negocjacji i akceptacji złożonego projektu umowy przez prorektora ds. współpracy międzynarodowej, kierownik projektu występuje z wnioskiem o udzielenie pełnomocnictwa, o którym mowa w ust. 1 pkt 3, 5. Kierownik projektu, po podpisaniu umowy o grant i/lub porozumienia konsorcjum składa wszystkie dokumenty do RW3, w celu przygotowania umowy, stanowiącej Zał. Nr 3 do nin. Zarządzenia. 6. Kierownik projektu po podpisaniu umowy, o której mowa w ust. 5, otrzymuje bez konieczności składania wniosku, pełnomocnictwo do dokonywania w imieniu Politechniki Śląskiej czynności prawnych oraz do podejmowania decyzji związanych z realizacją projektu - łącznie z kwestorem Politechniki Śląskiej, bądź jego z-cą. 7. Ewidencję złożonych, negocjowanych i realizowanych wniosków prowadzi RW3. 8. Ewidencję podpisanych umów o grant i/lub umowy konsorcjum prowadzi i oryginały przechowuje RW3. 9. W przypadku, kiedy umowa o grant nakłada na kierownika projektu konieczność przeprowadzenia audytu zewnętrznego, koszt audytu należy uwzględnić w budżecie projektu. W audycie zewnętrznym uczestniczy kierownik projektu, przedstawiciel AK oraz RW3. Wyboru audytora dokonuje kierownik pracy w trybie z wolnej ręki, spośród co najmniej 3 ofert. Wzór umowy o audyt stanowi Załącznik Nr 4 do niniejszego Zarządzenia.

2 3 1. Kategorie kosztów bezpośrednich w budżecie projektu: 1) dopuszczalne koszty osobowe przy ich obliczaniu należy uwzględnić stawki godzinowe zgodnie z Uchwałą Senatu XXIV/176/07/08 z dnia 29 października 2007 roku, chyba że umowa grantowa narzuca inną metodę obliczania wynagrodzenia (np. dla Funduszu Badawczego Węgla i Stali stosowane są odrębne zasady, dla Programu Szczegółowego People w 7. PR stosowane są ryczałtowe stawki), 2) dopuszczalne koszty aparatury - przy ich obliczaniu kierownik projektu zobowiązany jest wystąpić do dziekana wydziału z wnioskiem o zabezpieczenie ze środków funduszu inwestycyjnego na wydziale kwot, na pokrycie planowanych zakupów aparatury badawczej (durable equipment). W przypadku gdy wydział nie posiada funduszu inwestycyjnego, kierownik projektu występuje z indywidualnym wnioskiem do rektora. Projekt obciążany jest wyłącznie dopuszczalnym kosztem amortyzacji sprzętu. Sposób refundacji kosztów amortyzacji uzgadniany jest indywidualnie, 3) pozostałe dopuszczalne koszty projektu należy szacować zgodnie z zasadami programu i przepisami obowiązującymi na Politechnice Śląskiej. 2. Koszty pośrednie (indirect costs lub overheads) w wysokości uzależnionej od realizowanego projektu na Politechnice Śląskiej, podlegają następującemu podziałowi: 1) 50% kwoty kosztów pośrednich to koszty ogólnouczelniane, 2) 50% kwoty kosztów pośrednich to koszty wydziałowe jednostki w ramach, której realizowany jest projekt, z zastrzeżeniem ust Decyzje dotyczące ponoszenia kosztów wydziałowych podejmują w równej części tj. po 25% kierownik projektu oraz dziekan wydziału, z tym że w przypadku wystąpienia ujemnych różnic kursowych dziekan wydziału jest zobowiązany do uregulowania różnic kursowych wraz z zakończeniem projektu. 4. Kierownik projektu ma obowiązek wskazać źródło pokrycia kosztów niedopuszczalnych projektu (non-eligible costs) takich jak VAT, opłaty bankowe i inne Ustala się następujące modele rozliczania kosztów pośrednich dla wszystkich projektów realizowanych na Politechnice Śląskiej w ramach danego Programu UE: 1) w 7. Programie Ramowym obowiązuje specjalny przejściowy model ryczałtowego rozliczania kosztów pośrednich (Special Transition Flat Rate) na poziomie wskazanym przez przewodnik finansowy dla danego instrumentu (60%, 40%, 7%, 20%, 10%), z wyjątkiem składanych wniosków/projektów, dla których Komisja Europejska narzuciła inny model rozliczania kosztów, zawarty w dokumencie Call for proposals, 2) w programie Fundusz Badawczy Węgla i Stali obowiązuje model ryczałtowego rozliczania kosztów pośrednich w wysokości 30 % kosztów personelu. 2. Zastosowanie innego modelu niż ustalony w ust. 1, wymaga zgody rektora lub prorektora ds. współpracy międzynarodowej W nieprzekraczalnym terminie jednego miesiąca od dnia otrzymania podpisanej przez KE umowy grantowej i/lub umowy konsorcjum kierownik projektu, zobowiązany jest do przygotowania w porozumieniu z RW3 wniosku do Ministerstwa Nauki i Szkolnictwa Wyższego, o dofinansowanie projektu ze środków budżetowych na naukę. 2. Wniosek, o którym mowa w ust. 1 podpisuje prorektor ds. współpracy międzynarodowej. 3. Po otrzymaniu decyzji o dofinansowaniu projektu ze środków budżetowych na naukę, kierownik projektu rejestruje decyzję w RW3, jako odrębną pracę o sygnaturze PMW (Projekty Międzynarodowe Współfinansowane). 4. Kierownik pracy PMW zobowiązany jest złożyć do rektora wniosek o udzielenie pełnomocnictwa do realizacji pracy oraz do przedstawienia podziału kosztów pośrednich według zasad określonych w 3 ust. 2 niniejszego Zarządzenia.

3 6 1. Brak stosownych pełnomocnictw, o których mowa w niniejszym Zarządzeniu powoduje, że oświadczenia woli, złożone w związku z udziałem w Programach UE, nie wywołują skutków prawnych dla Politechniki Śląskiej a wszelkie konsekwencje finansowe, wynikające z zawartych umów ponoszą kierownicy projektu jako osoby fizyczne. 2. Pełnomocnictwa, udzielone w trybie Zarządzenia Nr 47/04/05 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 1 września 2005 roku, nie upoważniają do dokonywania czynności prawnych związanych z Programami UE. 7 Dokumentacja związana ze składaniem wniosku o udział w Programach UE pozostaje do wyłącznej wiadomości rektora, prorektorów, kwestora, Działu Finansowo-Księgowego Funduszy UE, Biura Obsługi Programów Europejskich oraz dyrektorów instytutów lub kierowników katedr, w których realizowane będą projekty. 8 Zobowiązuje się kierowników katedr i dyrektorów instytutów do przekazania niniejszego Zarządzenia wszystkim zainteresowanym pracownikom. 9 Traci moc: Zarządzenie Nr 57/02/03 z dnia 2 lipca 2003 roku, z późn. zm. w sprawie trybu składania wniosków o udział w Programach Ramowych Unii Europejskiej oraz udzielania pełnomocnictw do dokonywania w tym zakresie czynności prawnych w imieniu Politechniki Śląskiej, Zarządzenie Nr 10/1999/2000 z dnia 10 lutego 2000 roku z późn. zm., w sprawie zasad przygotowywania wniosków i rozliczania w Politechnice Śląskiej projektów dofinansowanych przez Unię Europejską w ramach 5. Programu Ramowego Badań, Rozwoju Techn. i Prezentacji. 10 Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Rektor Politechniki Śląskiej /-/ Prof. dr hab. inż. Andrzej Karbownik Otrzymują: R,RO,RN,RW,RD,RA,AK wszystkie jednostki organizacyjne Uczelni RN1, RW3

4 1. Nazwa programu INFORMACJA o projekcie złożonym do Programu Unii Europejskiej Data ogłoszenia wezwania do składania projektu oraz termin zamknięcia konkursu Nazwa i adres jednostki realizującej projekt w ramach Politechniki Śląskiej Tytuł, imię i nazwisko kierownika prac, telefon, fax, 5. Tytuł projektu w języku obcym 6. Akronim nazwy projektu 7. Tytuł projektu w języku polskim 8. Inni wykonawcy projektu (nazwa, miasto, kraj) 9. Główny koordynator projektu 10. Lokalny (uczelniany) koordynator projektu Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 39/08/ Rola Politechniki Śląskiej w projekcie koordynator/kontraktor/podwykonawca* Całkowite koszty realizacji projektu w Politechnice Śl. Planowana dotacja z UE dla Politechniki Śląskiej Wysokość ryczałtu kosztów pośrednich w projekcie 15. Planowana dotacja ministerialna (PMW) Planowana wysokość i źródło pokrycia wkładu własnego jednostki (amortyzacja, VAT i inne) Planowany termin rozpoczęcia i zakończenia projektu przez Politechnikę Śląską 18. Krótkie streszczenie projektu (proszę umieścić na dodatkowym arkuszu) 19. Budżet projektu z uwzględnieniem źródeł finansowania (tabela excel) Uzgodniono następujący podział kosztów pośrednich (overheads lub indirect costs) w wysokości: Uczelnia koszty ogólnouczelniane: 50 % Wydział/Instytut/Katedra koszty wydziałowe: 25 % Lokalny koordynator projektu - koszty wydziałowe 25 % Opracował: Akceptuję: Akceptuję: (podpis kierownika projektu) (podpis dyrektora instytutu/ (podpis dziekana) kierownika katedry) * niepotrzebne skreślić Załączniki: kopia formularzy aplikacyjnych

5 Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 39/08/09 dnia. Dotyczy (akronim nazwy projektu): Proszę o udzielenie: Wniosek o udzielenie pełnomocnictwa pełnomocnictwa do złożenia wniosku o udział w Programie UE pełnomocnictwa do negocjacji warunków realizacji projektu w ramach Programu UE pełnomocnictwa do podpisania kontraktu/umowy konsorcjum* dla: Imię i nazwisko: Stanowisko: Katedra/Instytut: Wydział: Akceptuję Akceptuję (podpis kierownika projektu) (podpis dyrektora instytutu (podpis dziekana) kierownika katedry) * niepotrzebne skreślić

6 UMOWA Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 39/08/09 (wzór) zawarta w dniu... w Gliwicach, pomiędzy Politechniką Śląską z siedzibą w Gliwicach, ul. Akademicka 2A, zwaną dalej Uczelnią, reprezentowaną z upoważnienia Rektora przez: Prorektora ds. Współpracy Międzynarodowej oraz Kwestor/Z-ca Kwestora Politechniki Śląskiej (kontrasygnata finansowa)., a., zamieszkałym w.. ul..., zwanym(ą) dalej Wykonawcą. Uczelnia i Wykonawca zwani są w dalszej części Umowy każdy z osobna jako Strona i łącznie jako Strony. 1 W związku z zawarciem w dniu.. przez Uczelnię i Komisję Unii Europejskiej Contract No, zwanego dalej Kontraktem, będącego wynikiem akceptacji przez Wspólnotę wniosku o akronimie... ( Proposal identifier: ) złożonego w ramach Programu Unii Europejskiej (Call identifier:.. ) na realizację Projektu: oraz wynikającymi z Kontraktu obowiązkami nałożonymi na Politechnikę Śląską, celem określenia zasad współpracy i realizowania projektu Uczelnia oraz Wykonawca ustanawiają niniejsze zasady: 2 1. Wykonawca zobowiązuje się do osiągnięcia wymagań przedstawionych w Aneksie I do Kontraktu, zgodnie z postanowieniami Kontraktu, oraz niniejszej Umowy, aż do pełnego wykonania Kontraktu zgodnie z warunkami i w terminach określonych w Aneksie I i Aneksie II. 2. W szczególności Wykonawca zobowiązuje się do: a) koordynowania prac związanych z wykonaniem Projektu, b) dbałości o jakość zarządzania Projektem, c) zapewnienia bezpieczeństwa pracy w zakresie prac związanych z realizacją Projektu, d) przedkładania bezpośrednio Rektorowi lub Prorektorowi ds. Współpracy Międzynarodowej raportów merytorycznych z wszystkich wykonanych zobowiązań określonych w Kontrakcie, w terminie 7 dni przed terminem wymaganym przez Komisję Europejską, e) dostarczania do Biura Obsługi Programów Europejskich raportów finansowych zweryfikowanych przez pracownika Działu Finansowo-Księgowego Funduszy UE odpowiedzialnego za prawidłowość księgowania kosztów dotyczących projektów unijnych, najpóźniej na 7 dni przed terminami wysłania raportów do Komisji Europejskiej, f) zawierania umów, niezbędnych do realizacji Projektu zgodnie z zapisami kontraktu, o którym mowa w 1, g) realizacji projektu zgodnie z zasadami i obiegiem dokumentów obowiązującymi w Uczelni, h) prowadzenia kart czasu pracy, na podstawie których jest rozliczany przez Komisję Europejską.

7 3. Uczelnia zobowiązuje się do: a) udostępnienia Wykonawcy w uzgodnieniu z kierownikiem jednostki, niezbędnej do realizacji Projektu bazy lokalowej oraz zaplecza technicznego, b) udostępnienia Wykonawcy w uzgodnieniu z kierownikiem jednostki, niezbędnej do realizacji Projektu aparatury badawczej nieobjętej w kontrakcie harmonogramem zakupów, c) zapewnienia Wykonawcy obsługi administracyjno-finansowej świadczonej przez komórki administracyjne, na obowiązujących w Uczelni zasadach, d) zapewnienia Wykonawcy obsługi prawnej, e) ustalenia na wniosek wykonawcy wysokości i warunków dopuszczalnego zadłużenia wewnętrznego w Uczelni, w zakresie niezbędnym dla realizacji projektu. 3 W zakresie realizacji 2 ust.2 pkt f): a) Wykonawca może zawierać umowy niezbędne do realizacji projektu wyłącznie posiadając pełnomocnictwo szczególne łącznie z Kwestorem bądź jego Z-cą, udzielone przez Rektora, b) umowy z Wykonawcą zawiera Rektor lub Prorektor ds. Współpracy Międzynarodowej, każdorazowo akceptując wypłaty honorariów z tytułu takich umów Każda ze Stron zobowiązuje się wobec drugiej Strony do podjęcia należytej staranności w wykonywaniu wszelkich obowiązków nałożonych na Strony postanowieniami Kontraktu oraz Umowy. 2. W razie niewykonania lub nienależytego wykonania z winy Wykonawcy zobowiązań nałożonych na Wykonawcę niniejszą Umową, Uczelnia ma prawo do natychmiastowego rozwiązania Umowy oraz do obciążenia Wykonawcy wszelkimi kosztami, które poniesie w związku z niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem Projektu (w tym kary nałożone na Uczelnię przez Wspólnotę Europejską, ewentualne roszczenia osób trzecich związane z Projektem, oraz zwrot środków finansowych o ile Wspólnota takiego zażąda). 5 Całkowita kwota przeznaczona na realizację Projektu została określona w Kontrakcie i wynosi.. (słownie:. euro). 6 Projekt kosztów finansowych tzw. plan finansowy, Wykonawca ma obowiązek przedstawić w Biurze Programów Europejskich (co najmniej w 3 egz.) w formie kalkulacji planowanej rocznej, do końca roku poprzedzającego okres który obejmuje kalkulacja lub na pisemne polecenie Działu. 7 Wykonawca ponosi odpowiedzialność finansową i merytoryczną oraz obowiązany jest do wykonania zadań w ramach środków finansowych określonych Kontraktem Umowa zostaje zawarta na czas określony od dnia jej podpisania do dnia zaakceptowania przez Komisję Europejską odbioru końcowego. 2. Umowa wchodzi w życie z dniem podpisania przez Strony, z mocą od dnia zawarcia kontraktu i obowiązuje, aż do wywiązania się Stron z postanowień dotyczących wykonania Projektu.

8 9 Wszelkie zmiany do niniejszej Umowy dokonywane będą w formie pisemnego aneksu. 10 Zobowiązania przewidziane niniejszą Umową uznane są za wykonane w dniu zatwierdzenia przez Komisję zadań, które zostały wykonane przez Wykonawcę w imieniu i na rzecz Uczelni, zgodnie z przedmiotem zadań określonych w Kontrakcie W sprawach nieuregulowanych niniejszą Umową mają zastosowanie odpowiednie przepisy Kodeksu cywilnego. 2. Ewentualne spory mogące wyniknąć z realizacji niniejszej Umowy będą rozstrzygane polubownie, a w razie braku porozumienia, przez sąd właściwy dla siedziby Politechniki Śląskiej. 12 Umowa została sporządzona w trzech jednobrzmiących egzemplarzach (1 egzemplarz dla Wykonawcy, 2 egzemplarze dla Uczelni). Uczelnia: Wykonawca:... (Prorektor ds. Współpracy Międzynarodowej)... (Kwestor - kontrasygnata finansowa)

9 Załącznik Nr 4 do Zarządzenia Nr 39/08/09 UMOWA Nr... o przeprowadzenie audytu zawarta w dniu... r. w..., pomiędzy: Politechniką Śląską z siedzibą w Gliwicach przy ul. Akademickiej 2A, NIP: , reprezentowaną przez: 1. Kierownika projektu 2. Kwestora/Z-cę Kwestora Politechniki Śląskiej 3. Kierownika Biura Obsługi Programów Europejskich zwaną w treści niniejszej Umowy Zleceniodawcą, a spółką pod nazwą:... Sp. z o.o., z siedzibą w nr KRS. REGON... NIP... o kapitale zakładowym:. PLN, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem, reprezentowaną przez uprawnionych: , zwanym/ą w treści niniejszej Umowy Zleceniobiorcą. 1 Przedmiot umowy 1. Zleceniodawca zleca, a Zleceniobiorca przyjmuje do wykonania usługę polegającą na przeprowadzeniu audytu finansowego projektu finansowanego w ramach... Programu Ramowego,... tytuł., akronim:..., nr kontraktu: Wyniki audytu Zleceniobiorca przedstawi Zleceniodawcy w formie Zaświadczenia z audytu finansowego (certyfikatu) sporządzonego w języku polskim oraz języku angielskim, w którym wyda ocenę czy: 1) koszty kwalifikowane zgłoszone przez Zleceniodawcę w sprawozdaniu finansowym za działanie spełniają łącznie następujące warunki: są rzeczywiste i odzwierciedlają warunki środowiska ekonomicznego Zleceniodawcy; zostały określone zgodnie z ogólnie przyjętymi zasadami księgowości; zostały poniesione w okresie objętym sprawozdaniem finansowym za działanie, którego zaświadczenie z rewizji dotyczy; zostały zapisane w księgach Zleceniodawcy na dzień sporządzenia zaświadczenia z rewizji; wykluczają wszystkie niekwalifikowane koszty, określone w umowie zawartej z Komisją Wspólnot Europejskich; zostały przedstawione zgodnie z przyjętym przez Zleceniodawcę modelem sprawozdań z kosztów; 2) procedury księgowości stosowane w zapisie kosztów kwalifikowanych oraz wpływów są zgodne z zasadami księgowości kraju, w którym Zleceniodawca ma siedzibę, jak * niepotrzebne skreślić

10 również pozwalają na bezpośrednie uzgodnienie kosztów i wpływów związanych z realizacją przedmiotowego projektu. 3. W przypadku, gdy wymogi dotyczące oceny kosztów, będą miały inny zakres niż określony w ust. 2, szczegółowy zakres oceny zostanie podany w Zał. Nr 3 do niniejszej Umowy. 4. Przedmiot umowy w szczególności będzie obejmował kontrolę poniesionych kosztów na realizację projektu wymienionego w ust. 1 w okresie od... do Audyt będzie przeprowadzony zgodnie z Kodeksem Etyki Zawodowej Biegłych Rewidentów, ogłoszonym przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów. 6. W przypadku dokonania zmian lub korekt w Zaświadczeniu i konieczności przeprowadzenia ponownego audytu, Zleceniobiorca dokona audytu w ramach niniejszej Umowy, bez dodatkowego wynagrodzenia. 2 Wykonanie umowy i kary umowne 1. Czynności objęte niniejszą umową, a określone w 1 zostaną przeprowadzone w terminie do dnia. przez: -... biegły rewident nr, -... audytor wewnętrzny, -... asystent, -... asystent. 2. W przypadku zwłoki w wykonaniu usługi, o której mowa w 1 ust. 1 niniejszej Umowy Zleceniobiorca zobowiązany jest do zapłaty kary umownej w wysokości 0,1% wynagrodzenia określonego w 5 ust. 1 za każdy dzień zwłoki. 3. W razie niewykonania lub nienależytego wykonania usługi o której mowa w 1 ust. 1 niniejszej Umowy, Zleceniobiorca zapłaci Zleceniodawcy karę umowną w wysokości 20% wynagrodzenia określonego w 5 ust W przypadku, gdy na skutek niewykonania lub nienależytego wykonania usługi przez Zleceniobiorcę, powstanie szkoda przewyższająca wysokość kary umownej, Zleceniodawca ma prawo dochodzić odszkodowania do wysokości rzeczywiście poniesionej szkody. 3 Należyta staranność 1. Zleceniobiorca zobowiązuje się do terminowego wykonania prac przedstawionych w 1 z zachowaniem należytej staranności zawodowej i rzetelności. 2. Zleceniodawca zobowiązuje się do współdziałania ze Zleceniobiorcą w celu należytego i sprawnego wykonania poszczególnych prac, w szczególności przez: 1) udostępnienie Zleceniobiorcy wszelkich informacji, dokumentów niezbędnych do realizacji przedmiotu niniejszej umowy, 2) zapewnienia kontaktów z kompetentnymi osobami reprezentującymi Zleceniodawcę. 4 Poufność 1. Zleceniobiorca zobowiązuje się, że podczas wykonywania prac oraz po wykonaniu umowy, będzie traktować informacje otrzymane od Zleceniobiorcy jako objęte tajemnicą zawodową oraz dołoży wszelkiej staranności dla zapewnienia tym informacjom statusu poufności. Zachowania poufności nie będzie dotyczyło informacji, która: 1) jest informacją publiczną w momencie przekazania jej Zleceniobiorcy, 2) zostanie upubliczniona po udostępnieniu jej Zleceniobiorcy. 2. Informacje otrzymane od Zleceniodawcy wykorzystywane będą przez Zleceniobiorcę wyłącznie w celu realizacji niniejszej umowy.

11 5 Wynagrodzenie 1. Za wykonanie przedmiotu umowy Zleceniobiorca otrzymuje wynagrodzenie w wysokości.. netto + 22% VAT (słownie: złotych 00/ % VAT). 2. Warunkiem wypłaty wynagrodzenia jest dostarczenie Zleceniodawcy Zaświadczenia z audytu finansowego (certyfikatu). 3. Zleceniodawca ma prawo zgłosić zastrzeżenia na piśmie dotyczące treści Zaświadczenia, o którym mowa w ust. 2 w terminie 14 dni od daty jego odbioru. 4. Wynagrodzenie, o którym mowa w ust. 1 płatne będzie w terminie 14 dni od daty otrzymania przez Zleceniodawcę faktury VAT na rachunek bankowy:... 6 Postanowienia końcowe 1. W sprawach nieuregulowanych niniejszą Umową mają zastosowanie przepisy Kodeksu Cywilnego. 2. Integralną częścią umowy są Załączniki Nr 1, 2 i 3, z zastrzeżeniem 1 ust. 3 nin. Umowy. 3. Umowę wraz z załącznikami, sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach po jednym dla każdej ze stron. 4. Zmiany warunków i postanowień niniejszej umowy mogą być dokonane jedynie w formie pisemnej pod rygorem nieważności. Zleceniodawca: Zleceniobiorca:...

12 OŚWIADCZENIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O NIEZALEŻNOŚCI OD BADANEJ JEDNOSTKI Zał. Nr 1 do Umowy Sp. z o.o. Nr ewid (nazwa podmiotu i adres) dotyczące audytu projektu europejskiego... tytuł..., jednostki: Politechnika Śląska Gliwice, ul. Akademicka 2A Oświadczam niniejszym co następuje: 1. nie posiadam udziałów, akcji ani innych tytułów własności w: jednostce badanej, jednostce zależnej od jednostki badanej, jednostce stowarzyszonej z badaną jednostką, jednostce dominującej nad jednostką badaną; 2. nie jestem i w żadnym z ostatnich trzech lat nie byłem/am przedstawicielem prawnym (pełnomocnikiem) jednostki badanej; 3. w ostatnich trzech latach nie uczestniczyłem/am w prowadzeniu ksiąg rachunkowych ani w sporządzaniu sprawozdania finansowego jednostki badanej; 4. nie osiągnąłem/ęłam w żadnym z ostatnich pięciu lat 50% mojego rocznego przychodu z tytułu usług świadczonych na rzecz jednostki badanej lub jednostek, w których ma ona ponad 20% udziałów; 5. nie występują inne powody uniemożliwiające sporządzenie bezstronnej i niezależnej opinii; 6. nie jestem małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia osób zarządzających lub osób będących w organach nadzorczych jednostki badanej ani nie jestem związany/a z tymi osobami z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli; 7. nie występują powiązania, o których mowa w Rozdziale 7 Kodeksu Etyki Zawodowej Biegłych Rewidentów. Powyższe oświadczenie potwierdzam w całej rozciągłości własnoręcznym podpisem.., dnia. r. (podpis)

13 OŚWIADCZENIE BIEGŁEGO REWIDENTA O NIEZALEŻNOŚCI OD BADANEJ JEDNOSTKI (dla badanej jednostki) Zał. Nr 2 do Umowy (imię i nazwisko audytora biegłego rewidenta) Nr ewid..., (nazwa podmiotu i adres) dotyczące audytu projektu europejskiego -... tytuł:......, akronim:.. jednostki: Politechnika Śląska Gliwice, ul. Akademicka 2A Oświadczam niniejszym co następuje: 1. nie posiadam udziałów, akcji ani innych tytułów własności w: jednostce badanej, jednostce zależnej od jednostki badanej, jednostce stowarzyszonej z badaną jednostką, jednostce dominującej nad jednostką badaną; 2. nie jestem i w żadnym z ostatnich trzech lat nie byłem/am: przedstawicielem prawnym (pełnomocnikiem) jednostki badanej, członkiem organów nadzorczych, pracownikiem jednostki badanej, jednostki zależnej od niej, jednostki dominującej nad nią, jednostki z nią stowarzyszonej; 3. w ostatnich trzech latach nie uczestniczyłem/am w prowadzeniu ksiąg rachunkowych ani w sporządzaniu sprawozdania finansowego jednostki badanej; 4. nie osiągnąłem/ęłam w żadnym z ostatnich pięciu lat 50% mojego rocznego przychodu z tytułu usług świadczonych na rzecz jednostki badanej lub jednostek, w których ma ona ponad 20% udziałów; 5. nie jestem małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia osób zarządzających lub osób będących w organach nadzorczych jednostki badanej ani nie jestem związany/a z tymi osobami z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli; 6. nie występują inne powody uniemożliwiające sporządzenie bezstronnej i niezależnej opinii. Powyższe oświadczenie potwierdzam w całej rozciągłości własnoręcznym podpisem., dnia r.... (podpis)