ZARZĄDZENIE NR 231/2014. Dyrektora Szpitala Miejskiego Nr 4 z Przychodnią SPZOZ w Gliwicach z dnia r.

Transkrypt

1 Gliwice, dnia r. WYCIĄG ZARZĄDZENIE NR 231/2014 Dyrektora Szpitala Miejskiego Nr 4 z Przychodnią SPZOZ w Gliwicach z dnia r. Pkt.1 Sprawy mające wpływ na organizację i zakres działania jednostki organizacyjnej. Dotyczy: zasad gospodarowania rzeczowymi i obrotowymi składnikami majątku w zakresie użytkowania, zakupu, przyjęcia darowizny, zbycia (likwidacji), dzierżawy, najmu oraz użyczenia Na podstawie art. 46 ust. 1, 51, 54 ust. 1-3 i 55 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (j.t. Dz.U. z 2013 r., poz. 217 z późn. zm.), art. 47 ust. 1-3, art. 44 ust. 1 pkt. 3, ust 3-4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (j.t. Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) oraz Uchwały Nr XXXVI/501/2012 Rady Miejskiej w Gliwicach z dnia 25 października 2012 r. niniejszym zarządzam, co następuje: 1. Wprowadzam do stosowania w Szpitalu Miejskim Nr 4 z Przychodnią SP ZOZ w Gliwicach, zwanym dalej jako Szpital Zasady gospodarowania rzeczowymi i obrotowymi składnikami majątku w zakresie jego użytkowania, zakupu, przyjęcia darowizny, zbycia (likwidacji), dzierżawy, najmu oraz użyczenia, stanowiące załączniki do niniejszego zarządzenia. 2. Wszystkich pracowników Szpitala Miejskiego Nr 4 z Przychodnią SP ZOZ w Gliwicach oraz osoby wykonujące na rzecz Szpitala czynności związane z gospodarowaniem składnikami majątku zobowiązuję do ścisłego przestrzegania postanowień niniejszego Zarządzenia wraz z Załącznikiem z uwzględnieniem przepisów prawa powszechnie obowiązującego. 3. Każda osoba (pracownik) ponosi odpowiedzialność za działania lub zaniechania związane z naruszeniem zasad gospodarowania środkami finansowymi i majątku Szpitala w sposób gospodarny, celowy i oszczędny z zachowaniem zasad uzyskiwania najlepszych efektów z danych nakładów, optymalnego doboru metod i środków służących osiągnięciu założonych celów, w sposób umożliwiający terminową realizację zadań. 4. Nadzór nad wdrożeniem Zarządzenia do stosowania pełni Zastępca Dyrektora do spraw Administracyjno Technicznych. Natomiast okresowa kontrolę, przegląd i aktualizację powierzam Zastępcy Dyrektora do spraw Ekonomiczno Finansowych. 5. Niniejsze zasady mają charakter regulaminu wzorcowego, ustalające minimalny poziom wymagań i staranności a każda procedura użytkowania, zakupu, przyjęcia darowizny, zbycia (likwidacji), dzierżawy, najmu oraz użyczenia wymaga indywidualnej oceny i dostosowania do konkretnych potrzeb, z uwzględnieniem przepisów szczegółowych. 6. Pełną treść Zasad gospodarowania rzeczowymi i obrotowymi składnikami majątku w zakresie jego użytkowania, zakupu, przyjęcia darowizny, zbycia (likwidacji), dzierżawy, najmu oraz użyczenia w treści jak w załączniku Nr 1 do niniejszego Zarządzenia, powielić w niezbędnej ilości egzemplarzy oraz zapoznać osoby funkcyjne i odpowiedzialne. 7. Zasady gospodarowania wchodzą w życie z dniem podpisania r.

2 Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 231/2014 Dyrektora SzM4zP SP ZOZ z dnia r. ZASADY GOSPODAROWANIA RZECZOWYMI i OBROTOWYMI SKŁADNIKAMI MAJĄTKU W ZAKRESIE JEGO UŻYTKOWANIA, ZAKUPU, PRZYJĘCIA DAROWIZNY, ZBYCIA (LIKWIDACJI), DZIERŻAWY, NAJMU ORAZ UŻYCZENIA W SZPITALU MIEJSKIM NR 4 Z PRZYCHODNIĄ SP ZOZ W GLIWICACH I. ZASADY ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH. 1. Planowane do zakupienia lub przyjęcia w ramach darowizny rzeczowe aktywa trwałe muszą odpowiadać możliwie najwyższym standardom technicznym, aktualnej wiedzy medycznej i technicznej oraz nie mogą ze względu na ich technologię i zużycie stanowić zagrożenia dla życia lub zdrowia ludzkiego. 2. Zakup rzeczowych aktywów trwałych przez Zakład ze środków własnych może być dokonany jeżeli taki zakup został przewidziany w planie finansowym (korekcie planu) na dany rok obrotowy oraz uzasadniają go potrzeby statutowe, a wydatkowanie środków na ten cel nie grozi utratą (pogorszeniem) płynności finansowej placówki. 3. Przy dokonywaniu zakupów należy kierować się w pierwszej kolejności następującymi kryteriami: spełnienia przez Zakład wymogów zawartych w rozporządzeniu Ministra Zdrowia z dnia 26 czerwca 2012 r. w sprawie szczegółowych wymagań, jakim powinny odpowiadać pomieszczenia i urządzenia podmiotu wykonującego działalność leczniczą (Dz. U z późn. zm.), dostosowania posiadanych pracowni radiologicznych do wymogów zawartych w Dyrektywie Rady 97/43/Eurotom z dnia 30 czerwca 1997 r. w sprawie ochrony zdrowia osób fizycznych przed niebezpieczeństwem wynikającym z promieniowania jonizującego związanego z badaniami medycznymi i wynikającego z niego obowiązku radiologicznej ochrony pacjenta, spełnienia wymogów wynikających z ustawy o działalności leczniczej, wyrobach medycznych i innych odpowiednich przepisów prawa dotyczących konkretnej dostawy lub usługi oraz obowiązków wynikających z ustawy z dnia 29 listopada 2000 r. Prawo atomowe (j.t. Dz. U. z 2012 r. poz. 264 z późn. zm.). spełnienia wymagań stawianych przez Narodowy Fundusz Zdrowia przy kontraktowaniu świadczeń zdrowotnych na dany rok.

3 4. Podstawowym, (wymaganym) warunkiem do ujęcia rzeczowych aktywów trwałych w planie finansowym (rzeczowo finansowym) jest opracowanie i przedstawienie podmiotowi tworzącemu zaakceptowanego przez Radę Społeczną Wniosku uzasadniającego zakup rzeczowego aktywa trwałego (wzór nr 1). 5. Przedmiotowy wniosek musi zawierać co najmniej dane określone we wzorze nr Ponadto musi być on uzgodniony z Głównym Księgowym Zakładu w zakresie jego odpowiedzialności wynikającej z art. 54 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. 7. Rodzaj sprzętu i aparatury (rzeczowych aktywów trwałych) planowanych do zakupu musi być zgodny z zakresem udzielanych (planowanych) przez Zakład świadczeń zdrowotnych oraz uwzględniać uwarunkowania techniczno organizacyjno ekonomiczne Zakładu. II. ZASADY PRZYJĘCIA DAROWIZNY PIENIĘŻNEJ I RZECZOWEJ. Podstawą do przyjęcia każdej darowizny przez samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej jest uzyskanie uprzedniej pozytywnej opinii Rady Społecznej na dokonanie przedmiotowej czynności. Przyjęcie darowizny rzeczowych aktywów trwałych może nastąpić pod następującymi warunkami: 1. Przedmiot darowizny nie może być obciążony prawami osób trzecich. 2. Sporządzenia opinii techniczno ekonomicznej o przedmiocie darowizny, która musi uwzględniać: stan techniczny darowanego rzeczowego aktywa trwałego, ocenę stopnia wykorzystania przedmiotu darowizny przez Zakład, ocenę dostosowania pomieszczeń Zakładu do przedmiotu darowizny. 3. Posiadanie przez przedmiot darowizny ważnego świadectwa o dopuszczalności do stosowania w zakładach działalności leczniczej. 4. Umowa darowizny musi być zawarta w formie pisemnej pomiędzy kierownikiem Zakładu, a darczyńcą i nie może mieć charakteru umowy wiązanej. 5. Przedmiot darowizny jest wolny od wad prawnych i fizycznych. UWAGA: Przyjęcie darowizny rzeczowej (rzeczowych aktywów trwałych) może nastąpić wyłącznie na podstawie pisemnego oświadczenia darczyńcy, że posiada on tytuł prawny do rozporządzania przedmiotem darowizny. III. ZASADY DZIERŻAWY (WYNAJMU) NIERUCHOMOŚCI.

4 Ustalam, że wnioski dotyczące dzierżawy (wynajmu) nieruchomości SPZOZ przedstawia się Prezydentowi Miasta zgodnie z zapisami ustawy o gospodarce nieruchomościami. Wniosek o wydanie zgody na dzierżawę (najem) aktywów trwałych musi zostać poprzedzony wydaniem pozytywnej opinii Rady Społecznej przy wartości rynkowej niższej niż 5.000,00 zł i zgody Prezydenta Miasta przy wartości przekraczającej 5.000,00 zł. Wniosek musi zawierać, co najmniej następujące dane: 1) nazwę i przeznaczenie oraz dokładne określenie (oznaczenie nieruchomości tj. nr ewidencyjny działki, adres, nr budynku, nr pomieszczenia, łączną powierzchnię pomieszczeń lub terenu do dzierżawy, szkic liniowy rzutu kondygnacji z zaznaczonymi do wynajęcia pomieszczeniami lub wyrys z mapy ewidencyjnej nieruchomości z zaznaczonym terenem do wydzierżawienia) proponowanego do wydzierżawienia lub wynajęcia majątku trwałego, rok wytworzenia lub zakupu, wartość początkową oraz aktualną wartość księgową netto i aktualna wartość rynkową wraz ze wskazaniem sposobu jej ustalenia, 2) opis sposobu dotychczasowego użytkowania pomieszczeń (terenu) będących przedmiotem wniosku, 3) określenie proponowanego terminu obowiązywania umowy; w przypadku wniosku o przedłużenie dotychczasowych umów należy wskazać podmiot, z którym była ona zawarta, okres jej obowiązywania oraz podstawę prawną jej podpisania, 4) informację o rodzaju przewidzianej działalności we wnioskowanych do wynajęcia (wydzierżawienia) pomieszczeniach (terenie), 5) uzasadnienie wniosku (w tym rachunkiem ekonomicznym lub analizą opłacalności przedsięwzięcia), 6) proponowany tryb postępowania przy wydzierżawieniu lub wynajęciu majątku trwałego (przetarg ograniczony, przetarg nieograniczony, postępowanie bezprzetargowe, darowizna, nieodpłatne przekazanie, użyczenie itp.). 7) oświadczenie kierującego podmiotem o braku ograniczeń realizacji zadań statutowych Zakładu oraz negatywnego wpływu na jakość i dostępność realizowanych świadczeń zdrowotnych a także braku wzrostu kosztów działalności jednostki. W przypadku, gdy najem (dzierżawa) pomieszczeń (terenu) wiązać się będzie z prowadzoną przez najemcę działalnością medyczną dodatkowo należy przedstawić: 1) informację, czy działalność która ma być prowadzona przez potencjalnego najemcę (dzierżawcę) ujęta jest w statucie SPZOZ, 2) oświadczenie, że działalność najemcy (dzierżawcy) nie będzie konkurencyjna w stosunku do działalności SPZOZ,

5 3) informację, czy SPZOZ wystąpił o zawarcie kontraktów z NFZ na określone świadczenia zdrowotne, 4) informację dotyczącą przeprowadzonych robót inwestycyjnych lub remontowych przez sp zoz w ostatnich 5 latach w wynajmowanych nieruchomościach, 5) opinię związków zawodowych, o ile likwiduje się określone stanowiska pracy, 6) informację, czy zbycie, wydzierżawienie lub wynajęcie majątku trwałego ograniczy dostępność udzielanych świadczeń zdrowotnych oraz obniży ich jakość. Umowa najmu lub dzierżawy musi być pod rygorem nieważności sporządzona w formie pisemnej. W umowie najmu (dzierżawy) należy w szczególności: 1) szczegółowo określić przedmiot najmu (dzierżawy), 2) określić wysokość (stawkę), sposób i termin płatności oraz zasady waloryzacji czynszu, 3) zastrzec obowiązek uiszczania przez najemcę opłat za świadczenia związane z eksploatacją, w tym podatku od nieruchomości, 4) określić przeznaczenie wynajmowanego (dzierżawionego) lokalu (terenu), 5) określić dokładnie czas, na który została zawarta (czas oznaczony albo nie oznaczony), 6) określić okres wypowiedzenia, 7) określić, w jakim stanie przedmiot umowy powinien zostać zwrócony wydzierżawiającemu po zakończeniu najmu (dzierżawy), 8) zastrzec, iż najemca może wprowadzać w lokalu ulepszenia i zmiany tylko za pisemną zgodą wynajmującego, 9) zastrzec możliwość rozwiązania umowy w trybie natychmiastowym bez wypowiedzenia w przypadku gdy najemca (dzierżawca): a) dopuszcza się zwłoki z zapłatą czynszu. b) używa rzeczy w sposób sprzeczny z umową lub przeznaczeniem rzeczy i mimo upomnienia nie przestaje jej używać w taki sposób albo gdy rzecz zaniedbuje do tego stopnia, że zostaje ona narażona na utratę lub uszkodzenie. c) podnajmuje (poddzierżawia) przedmiot najmu (dzierżawy) osobie trzeciej bez zgody wynajmującego (wydzierżawiającego), d) najemca (dzierżawca) używa przedmiot umowy w sposób niezgodny z umową. UWAGA: Należy prowadzić rejestr wydanych zezwoleń określających zasady najmu (dzierżawy). IV. ZBYCIE (LIKWIDACJA), DZIERŻAWA, NAJEM, UŻYTKOWANIE ORAZ UŻYCZENIE AKTYWÓW TRWAŁYCH.

6 1. Zbycie (likwidacja), oddanie w dzierżawę, najem, użytkowanie oraz użyczenie aktywów trwałych Zakładu wymaga każdorazowo opinii Rady Społecznej. 2. Wniosek o wydanie zgody na dzierżawę (najem) aktywów trwałych musi zostać poprzedzony wydaniem pozytywnej opinii Rady Społecznej przy wartości rynkowej niższej niż 5.000,00 zł i zgody Prezydenta Miasta przy wartości przekraczającej 5.000,00 zł. 3. Zbycie, oddanie w dzierżawę, najem, użytkowanie oraz użyczenie aktywów trwałych Zakładu należy każdorazowo poprzedzić oceną ekonomiczno techniczną, na podstawie której powinna być podjęta decyzja, zgodnie z zasadami prawidłowej gospodarki. 4. Wydzierżawienie, najem, użytkowanie lub użyczenie aktywów trwałych nie może prowadzić do ograniczenia dostępności do świadczeń zdrowotnych, udzielanych przez Placówkę. 5. Zbycie, oddanie w dzierżawę, najem, użytkowanie oraz użyczenie aktywów trwałych nie może być dokonane na rzecz osób trzecich pozostających w stosunku pokrewieństwa lub powinowactwa z osobami pełniącymi funkcje kierownicze w Zakładzie, Dyrektora Zakładu i jego zastępców, a także podmiotów w stosunku do których mogło powstać podejrzenie uprzywilejowanego ich traktowania. 6. W umowie dzierżawy, najmu, użytkowania oraz użyczenia aktywów trwałych Zakładu należy zastrzec klauzulę zakazu dokonywania podnajmu lub poddzierżawy. 7. Zakazuje się oddawania w dzierżawę, najem, użytkowanie oraz użyczenie aparatury lub sprzętu podmiotom świadczącym usługi o charakterze konkurencyjnym w stosunku do świadczeń zdrowotnych udzielanych przez Zakład. UWAGA: 1. Zbycie (likwidacja) środka trwałego stanowiącego własność Skarbu Państwa lub własność Zakładu następuje na zasadach określonych w Uchwale Nr XXVI/501/2012 Rady Miejskiej w Gliwicach z dnia 25 października 2012 r. 2. Powyższa zasada dotyczy również rzeczowych aktywów trwałych, których źródłem sfinansowania/dofinansowania były dotacje budżetowe. 3. Do nie zagospodarowanych składników majątkowych zalicza się zbędne zapasy następujących środków trwałych: 3.1. Aparatura, maszyny i urządzenia nie nadające się do dalszej eksploatacji ze względu na zły stan techniczny uniemożliwiający ich remont lub modernizację Pojazdy samochodowe zużyte, uszkodzone lub zniszczone w stopniu wykluczającym ekonomicznie uzasadniony remont Inne składniki majątku, których nie można wykorzystać w komórkach organizacyjnych SzM4WzP SP ZOZ. 4. Do ujawnienia zbędnych składników majątkowych zobowiązane są:

7 4.1. Komórki organizacyjne SzM4zP SP ZOZ posiadające środki trwałe Pion Administracyjno-Techniczny lub Komórka Zaopatrzenia Medycznego Komisja Inwentaryzacyjna, podczas przeprowadzania spisu. 5. W przypadku ujawnienia zbędnych składników majątkowych, pracownik prowadzący w komórce organizacyjnej ewidencję składników majątkowych sporządza wniosek w trzech egzemplarzach (wg wzoru nr 2) i przekazuje go do Specjalisty ds. Logistyki lub Komórki Zaopatrzenia Medycznego. W/w podejmują działania w celu ich zagospodarowania lub dalszego wykorzystania zgodnie z pkt. 6 niniejszych zasad. 6. Zbędne składniki majątkowe należy w miarę możliwości zagospodarować wewnątrz szpitala poprzez przekazanie ich innym komórkom organizacyjnym, stosując protokół zmiany miejsca użytkowania. Nie zagospodarowane zbędne składniki (z uwzględnieniem pkt.1) należy przeznaczyć do: a) sprzedaży, b) wynajęcia (odpłatnej dzierżawy), c) złomowania (likwidacji i kasacji). 7. Zbędne składniki majątkowe pozostają w komórkach, do czasu podjęcia decyzji o sposobie ich zagospodarowania. 8. Ceny na składniki majątkowe przeznaczone do sprzedaży określa Komisja Likwidacyjna w oparciu o bieżące ceny detaliczne z uwzględnieniem ich stopnia zużycia, a w uzasadnionych przypadkach o wycenę biegłych. Proponowane ceny zatwierdza Dyrektor. V. ZASADY LIKWIDACJI OBROTOWYCH SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH I. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1. Likwidacji podlegają również niżej wymienione składniki majątkowe: a) przedmioty niskocenne urządzenia i aparaty, przyrządy pomiarowe, krzesła, biurka, łóżka, stoliki, sprzęt kuchenny, sprzęt RTV, akcesoria komputerowe, kalkulatory, maszyny liczące, wyposażenia biur i gabinetów, urządzenia sygnalizacyjno-pomiarowe, narzędzia, sprzęt p.poż i bhp, bielizna pościelowa, poduszki, koce, kołdry, obrusy, firanki, itp., b) materiały, części zapasowe i zamienne itp., 2. Likwidacja poprzez kasację polega na pozbawieniu składnika majątkowego cech użyteczności poprzez demontaż, a uzyskane elementy należy segregować wg rodzaju odpadu. W SzM4zP SP ZOZ obowiązuje zarządzenie dyrektora w sprawie postępowania z odpadami medycznymi w tym niebezpiecznymi Nr 186/2013 z dnia r. 3. W sprawie przeprowadzenia likwidacji składników majątkowych w SzM4zP SP ZOZ działają:

8 a) wnioskodawcy przeprowadzenia likwidacji danego składnika majątkowego, b) pracownicy prowadzący w komórkach organizacyjnych ewidencję składników majątkowych, c) Szpitalna Komisja Likwidacyjna, powoływana przez Dyrektora na czas trwania wybrakowania i likwidacji, w celu podjęcia ostatecznej decyzji dotyczącej sposobu likwidacji danego składnika majątkowego, d) pracownicy Pionu Administracyjno-Technicznego i Komórka Zaopatrzenia Medycznego, którzy przeprowadzają kasację oraz obsługują administracyjnie cały proces likwidacji, e) specjalista ds. Logistyki, w zakresie utylizacji odpadów w procesie kasacji, f) Pion Administracyjno-Techniczny w zakresie likwidacji sprzętu i akcesoriów komputerowych. II. POSTANOWIENIA SZCZEGÓŁOWE 1. Do obowiązków pracownika prowadzącego w jednostce magazynową ewidencję składników majątkowych należy w zakresie likwidacji: a) przygotowanie składników do likwidacji poprzez sprawdzenie numerów inwentarzowych, segregacji wg asortymentów (meble, aparatura, urządzenia itp.), przeniesienie i ułożenie w miejscu wskazanym przez przedstawiciela Komisji Likwidacyjnej, b) sporządzenie wniosku o likwidację składnika w trzech egzemplarzach (wg wzoru nr 3), z pełnym uzasadnieniem i opisem cech identyfikacyjnych (wnioskodawca ma prawo do zatrudnienia rzeczoznawców do oceny stanu technicznego składnika majątkowego w przypadku, kiedy ocena taka jest niezbędna, a w przypadku likwidacji pojazdów samochodowych obowiązkowa), c) przestrzeganie zasady, że wnioski o likwidację sporządza się oddzielnie dla poszczególnych grup składników (odrębny wiosek dla likwidowanych środków trwałych, odrębny dla materiałów itd.), d) przedłożenie wniosku do akceptacji kierownika komórki wnioskującej, e) uzgodnienie danych z ewidencji składników majątkowych przeznaczonych do likwidacji z ewidencją prowadzoną w Dziale Księgowości Materiałowej), f) złożenie wniosku o likwidację do Komisji Likwidacyjnej. Ponadto w przypadku likwidacji sprzętu i akcesoriów komputerowych: a) wniosek o likwidację, wraz z likwidowanym składnikiem (bez sporządzania protokołu odzysku), należy złożyć najpierw w Dziale Informatyki, który potwierdza zgodność stanu faktycznego z zapisem we wniosku, a następnie: b) potwierdzony wniosek przekazać do Komisji Likwidacyjnej.

9 2. Do obowiązków Komisji Likwidacyjnej należy nadzór nad czynnościami związanymi z likwidacją składników majątkowych wnioskowanych przez komórki organizacyjnie SzM4zP SP ZOZ, a w szczególności: a) dokonywanie oględzin składników majątkowych nie nadających się do dalszego użytkowania i przeznaczonych do likwidacji, b) opisywanie przyczyn nieprzydatności (zużycie, trwałe uszkodzenie, zniszczenie, skorodowanie itp.), c) uzasadnienie konieczności kasacji (nieopłacalne naprawy, brak części zamiennych, brak możliwości sprzedaży), d) akceptacja sposobu zaproponowanego przez wnioskodawcę zagospodarowania zbędnych składników majątkowych, e) sporządzanie, na podstawie przeprowadzonych czynności kwalifikacyjnych, części I. protokołu likwidacyjnego (wzór nr 4), która to część wymaga zaopiniowania przez Głównego Księgowego i zatwierdzenia przez Dyrektora (brak zatwierdzenia protokołu uniemożliwia przeprowadzenie czynności kasacyjnych), f) złożenie wniosku o czynności zbycia, wydzierżawienia, wynajęcia, oddania w użytkowanie oraz użyczenie aktywów trwałych 3. Komisja Likwidacyjna ma prawo: a) wstępu do pomieszczeń, w których znajdują się przeznaczone do likwidacji składniki majątkowe, b) żądać wyjaśnień lub udokumentowania przyczyn i okoliczności przedwczesnego zużycia, zniszczenia lub uszkodzenia składnika majątkowego przeznaczonego do likwidacji, c) korzystania z pomocy fachowców, rzeczoznawców i ekspertów powołanych z zewnątrz lub z pracowników SzM4zP SP ZOZ. 4. Do obowiązków pracowników Pionu Administracyjno - Technicznego i Komórki Zaopatrzenia Medycznego należy: a) organizowanie transportu oraz prac związanych z likwidacją składników majątkowych (uzgodnienia z wnioskodawcą, załadunek i wyładunek), b) odbiór od wnioskodawcy składników majątkowych przeznaczonych do likwidacji, c) potwierdzenie wnioskodawcy na wewnętrznej karcie przekazania odpadów (wzór nr 5) masy likwidowanych składników majątkowych (metal, plastik, szkło, drewno itp.), d) przewożenie likwidowanych składników majątkowych do magazynu celem dokonania fizycznej kasacji poprzez pozbawienie ich cech użyteczności w oparciu o decyzję Komisji Likwidacyjnej,

10 e) przekazywanie, za potwierdzeniem, na wewnętrznej karcie przekazania odpadów posegregowanych odpadów do głównego magazynu odpadów, z wyjątkiem złomu metalowego bezpośrednio przekazywanego do składnicy złomu, f) zakończenie procesu likwidacji poprzez skompletowanie dokumentacji likwidacyjnej dla środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, materiałów, druków ścisłego zarachowania, przedmiotów małocennych oraz wypełnienie części II. protokołu likwidacyjnego (wzór nr 4), g) zakończenie procesu likwidacji sprzętu i akcesoriów komputerowych poprzez uzyskanie z Pionu Administracyjno-Technicznego i Komórki Zaopatrzenia Medycznego: protokołu demontażu, wewnętrznej karty przekazania odpadów do głównego magazynu odpadów, wniosku zgłoszenia składników majątkowych, powstałych w wyniku zagospodarowania odzyskanych części z likwidowanych komputerów, przeznaczonych do dalszego wykorzystania (po zmontowaniu wykorzystanych części należy przeprowadzić wycenę i wprowadzić dowodem PZ na stan magazynu), h) ewentualne odpłatne/nieodpłatne przekazywanie zlikwidowanych składników majątkowych szkołom, zakładom wychowawczym, domom opieki społecznej itp. lub sprzedaż osobom fizycznym, i) wystawianie faktur za sprzedane składniki majątkowe i złom oraz załatwianie formalności związanych z dochodami z tego tytułu; przychody ze sprzedaży, przekazywane są do kasy szpitala. 5. Z chwilą wystawienia przez magazyn wewnętrznej karty przekazania odpadów (wzór nr 5), zlikwidowane składniki uznaje się za odpady, co stanowi podstawę do zakończenia procesu likwidacji. 6. Prawidłowo zrealizowana likwidacja składników majątkowych stanowi podstawę do wyksięgowania: a) środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych z ewidencji prowadzonej w Dziale Księgowości Materiałowej oraz z ksiąg inwentarzowych prowadzonych w szpitalu, b) materiałów zbędnych znajdujących się w magazynie z ewidencji prowadzonej w Dziale Księgowości Materiałowej oraz kartotek materiałowych prowadzonych u wnioskującego, c) przedmiotów niskocennych z ewidencji prowadzonej w Księgowości Materiałowej i u wnioskującego.

11 WZÓR NR 1 WNIOSEK UZASADNIAJĄCY ZAKUP RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH (w tym aparatury i sprzętu o charakterze środka trwałego) 1. Nazwa inwestycji (sprzętu, aparatury) wg Wspólnego Słownika Zamówień Unii Europejskiej Urządzenia do elektrokardiografii 2. Należy podać Nr NSN/CPV znajdujący się w ww. Słowniku, do którego został przyporządkowany dany sprzęt medyczny Nazwa własna sprzętu (aparatury) w języku polskim. Aparat Ekg 4. Charakterystyka jakościowa i techniczna inwestycji (sprzętu, aparatury), w tym wymagań określonych przez UE, określić zakres funkcji terapeutycznych lub badawczych wnioskowanego zakupu, dla zestawu podać skład jego wyposażenia. Aparat Ekg 12-to kanałowy (12 odprowadzeń) 5. Należy wymienić (wykaz) znanych wnioskodawcy producentów sprzętu (aparatury). Aspel, Anmar 6. Podać ilość oraz jednostkę miary. 3 sztuki 7. Cena jednostkowa brutto z VAT (w zł). Około 5000,00 zł 8. Nazwa kliniki, oddziału, gabinetu, poradni lub pracowni, dla której zapotrzebowuje się sprzęt. Oddział Wewnętrzny, Izba Przyjęć i Pracownia Ekg 9. Przewidywany stopień wykorzystania sprzętu (aparatu), liczba badań lub zabiegów dziennie, miesięcznie, itp. (np. sterylizacja 10 razy dziennie). Około 30 badań dziennie na każdym aparacie 10. Czy taki sam lub podobny sprzęt (aparatura) znajduje się w zakładzie. Jeżeli tak, podać nazwę sprzętu (aparatury), producenta, rok produkcji, od kiedy jest eksploatowany, stan techniczny, stopień wykorzystania. Podobne aparaty EKG lecz trzy i sześcio kanałowe

12 11. Przewidywany miesięczny i roczny koszt eksploatacji (koszt obejmujący m. innymi: amortyzację, serwisowanie, zatrudnienie personelu, zużycie materiałów, opłata za media, itp. - w zł). Około 2000,00 zł rocznie 12. Planowane przychody wraz z uzasadnieniem (w ramach usług medycznych świadczonych na podstawie kontraktu z NFZ i dla innych odbiorców, miesięcznie i rocznie - w zł). Aparaty diagnostyczne brak bezpośredniego związku z przychodami 13. Skutki finansowe, jakie zakup sprzętu (aparatury) spowoduje w procesie realizacji programu restrukturyzacyjnego/naprawczego,(jakie przedsięwzięcia nie zostaną zrealizowane i dlaczego lub zostaną zrealizowane dodatkowo, wraz z oceną wpływu kosztów zakupu na płynność finansową placówki - poprawa, pogorszenie, możliwość regulowania zobowiązań oraz ich udział w środkach własnych, tj. należnościach i środkach pieniężnych). Bez wpływu na sytuację finansową Szpitala (lub podać skutek) 14. Konieczna adaptacja pomieszczeń, w których będzie zainstalowany sprzęt (prace adaptacyjno-budowlane, instalacyjno-elektrotechniczne, wodno-kanalizacyjne, itp.) oraz termin zakończenia i jednorazowy koszt adaptacji (podać źródła sfinansowania, np.: środki własne, dotacja budżetowa, itp. wraz ze wskazaniem pozycji wydatków planu finansowego zarezerwowanych na ten cel). Nie wymaga 15. Kto będzie obsługiwał sprzęt (imię, nazwisko, forma zatrudnienia, zajmowane stanowisko oraz posiadane uprawnienia). Pielęgniarka zatrudniona na umowę o pracę przeszkolona w tym zakresie 16. Wskazać zakres potrzebnego przeszkolenia do obsługi zakupionego środka trwałego (wskazać źródło sfinansowania szkoleń jednorazowych i okresowych ze wskazaniem pozycji wydatków planu finansowego zarezerwowanych na ten cel). Nie wymaga personel jest przeszkolony 17. Dodatkowe informacje uzasadniające zakup (konieczność zakupu) sprzętu. Między innymi należy podać przyjmując okres ostatnich trzech lat wartość zawartego kontraktu z NFZ, przychody i koszty funkcjonowania kliniki, oddziału, gabinetu, poradni lub pracowni, dla której planuje się zakup aparatury lub sprzętu medycznego). Dane te mają wynikać z ewidencji księgowej (rachunku kosztów) zakładu, tj. z przyjętych zasad rozliczania (podziału) kosztów w jednostce. Ponadto należy umieścić informację, czy sprzęt (aparatura) spełnia wymagania stawiane przez

13 NFZ (określone przez NFZ w trakcie konkursu ofert na udzielanie świadczeń zdrowotnych ubezpieczonym). Wymogi określone w szczegółowych materiałach informacyjnych NFZ do kontraktowania świadczeń zdrowotnych 18. Źródło sfinansowania zakupu: (środki od organu założycielskiego dotacja w ramach.) oraz pozycja nr w Tab. Nr. Wykaz środków trwałych stanowiącej załącznik do planu finansowego. Kierownik komórki wnioskującej Główny Księgowy SP ZOZ Dyrektor SP ZOZ... (pieczątka i podpis)... (pieczątka i podpis)... (pieczątka i podpis) Sporządził.. (imię i nazwisko oraz stanowisko służbowe)

14 WZÓR NR 2.. pieczątka komórki wnioskującej Gliwice, dnia... W N I O S E K zgłoszenia zbędnych zapasów składników majątkowych do zagospodarowania sporządzony przez: (nazwisko, imię, stanowisko osoby prowadzącej ewidencję składników majątkowych w komórce) 1. Opis stanu technicznego: 2. Opinia rzeczoznawcy: 3. Uzasadnienie upłynnienia: 4. Komórka organizacyjna nie ma możliwości zagospodarowania ww. składników majątkowych we własnym zakresie; w związku z tym proponuję zagospodarowanie poprzez: podpis osoby sporządzającej wniosek podpis kierownika komórki wnioskującej 5. Po dokonaniu oględzin zbędnych składników majątkowych do zagospodarowania przez......

15 i zapoznaniu się z opinią rzeczoznawcy, komórka organizacyjna ustaliła przyczyny i okoliczności ich zużycia, kwalifikując je do upłynnienia. Lp. Nazwa składnika majątkowego Data zakupu Nr inwentarz. Indeks materiału Nr ewidenc. Ilość Cena jedn. Wartość Za zgodność ewidencji i cen Za zgodność ewidencji podpis pracownika Działu Księgowości Materiałowej podpis pracownika komórki wnioskującej

16 WZÓR NR 3 Gliwice, dnia... pieczątka komórki wnioskującej W N I O S E K O PRZEPROWADZENIE LIKWIDACJI środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, materiałów, przedmiotów niskocennych x/ sporządzony przez: (nazwisko, imię, stanowisko osoby prowadzącej ewidencję składników majątkowych w komórce) 1. Opis stanu technicznego: 2. Opinia rzeczoznawcy: 3. Części do zdemontowania (protokół odzysku w 3 egz. w załączeniu): 4. Uzasadnienie likwidacji: podpis osoby sporządzającej wniosek podpis kierownika komórki wnioskującej x/ niepotrzebne skreślić 5. Po dokonaniu oględzin zbędnych składników majątkowych zgłoszonych do likwidacji przez......

17 i zapoznaniu się z opinią rzeczoznawcy, jednostka organizacyjna ustaliła przyczyny i okoliczności ich zużycia, kwalifikując je do upłynnienia. Lp. Nazwa składnika majątkowego Data zakupu Nr inwentarz. Indeks materiału Nr ewidencyjny x/ Ilość Cena jedn. Wartość Za zgodność ewidencji i cen Za zgodność ewidencji.. podpis pracownika Działu Księgowości Materiałowej. podpis pracownika komórki wnioskującej x/ niepotrzebne skreślić

18 WZÓR NR 4. (komórka organizacyjna) PROTOKÓŁ LIKWIDACYJNY NR... środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, materiałów, przedmiotów niskocennych x/ Część I. Protokół likwidacyjny postawienia składnika majątkowego w stan likwidacji na skutek x/ : zniszczenia, zużycia, uszkodzenia uniemożliwiającego naprawę Komisja Likwidacyjna w składzie: wnioskuje postawienie w stan likwidacji następujące składniki majątkowe: Uzasadnienie: Czynności likwidacyjne polegające na wykonaniu następujących prac: powinien wykonać zespół w składzie: przy pomocy następujących maszyn, narzędzi, urządzeń: Podpisy członków Komisji Likwidacyjnej Opinia Gł. Księgowego:... Zatwierdzam: Data, podpis... Dyrektor x/ niepotrzebne skreślić

19 Część II. Protokół likwidacji składnika majątkowego. Na podstawie decyzji Dyrektora z dnia...o postawienie składników majątkowych w stan likwidacji Pracownicy Pionu Administracyjno-Technicznego i Komórki Zaopatrzenia Medycznego... dokonali czynności likwidacyjnych w dniach:... za pomocą następujących maszyn, narzędzi, urządzeń: polegających na: Koszty likwidacji: Odpady: Podpisy członków Komisji:

20 WZÓR NR 5 WZÓR WEWNĘTRZNEJ KARTY PRZEKAZANIA ODPADÓW WEWNĘTRZNA KARTA PRZEKAZANIA ODPADU symbol Komórki nr karty rok ewidencji kod odpadu Data nazwa i skład odpadu Masa przekazanego odpadu [kg] Potwierdzam przekazanie odpadu Potwierdzam przyjęcie odpadu pieczęć i podpis pieczęć i podpis D Y R E K T O R /-/ lek. med. Marian JAROSZ