SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Transkrypt

1 TOYOTA BANK POLSKA Spółka Akcyjna Warszawa, ul. Postępu 18b tel./fax (0-22) REGON PKD (EKD) A

2 Rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 31 marca 2009 r. (w złotych) WYSZCZEGÓLNIENIE Nota bieżący Dane za rok poprzedni Przychody z tytułu odsetek Koszty odsetek 7 ( ) ( ) Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji Koszty opłat i prowizji 8 ( ) ( ) Wynik z tytułu prowizji (1.718) Wynik z tytułu utraty wartości aktywów Wynik na instrumentach wycenianych w wartości godziwej Przychody z tytułu dywidend i udziałów w innych podmiotach 9 ( ) ( ) 10 ( ) Wynik z pozycji wymiany Pozostałe przychody operacyjne Przychody operacyjne Ogólne koszty administracyjne 14 ( ) ( ) Amortyzacja 15 ( ) ( ) Pozostałe koszty operacyjne 16 ( ) ( ) Koszty operacyjne ( ) ( ) Wynik na działalności operacyjnej ( ) Zysk/Strata brutto ( ) Podatek dochodowy 17 ( ) Zysk/Strata netto ( ) Monitor Polski B Nr Poz Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Krzysztof Klimczak Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda 2

3 Bilans sporządzony na dzień 31 marca 2009 r. (w złotych) AKTYWA Nota bieżącego roku obrotowego Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego Gotówka i operacje z bankiem centralnym Należności od banków Należności od klientów Udziały w jednostkach podporządkowanych Papiery wartościowe dostępne do sprzedaży Aktywa z tytułu pochodnych instrumentów Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa z tytułu podatku odroczonego Inne aktywa w tym należności z tytułu podatku dochodowego Aktywa razem PASYWA Nota bieżącego roku obrotowego Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego Zobowiązania Zobowiązania wobec banków Zobowiązania wobec klientów Zobowiązania z tytułu emisji własnych papierów wartościowych Zobowiązanie z tytułu pochodnych instrumentów Zobowiązanie z tytułu pożyczki podporządkowanej Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Rezerwy

4 Inne zobowiązania Zobowiązania razem Kapitał własny Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny 36 ( ) (62.982) Zysk/Strata z lat ubiegłych i roku bieżącego 36 ( ) ( ) Kapitał własny razem Pasywa razem Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Krzysztof Klimczak Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda Zestawienie zmian w kapitale własnym sporządzone za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 31 marca 2009 r. (w złotych) WYSZCZE- GÓL- NIENIE Nota Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk/ Strata z lat ubiegłych Wynik netto Kapitał własny razem Saldo na 1 kwietnia 2007 r Korekty z tytułu przejścia na MSSF UE Saldo na 1 kwietnia 2007 r. po przekształceniu Wycena aktywów dostępnych do sprzedaży

5 Podział wyniku finansowego Zysk/Strata netto Saldo na 31 marca 2008 r Saldo na 1 kwietnia 2008 r Wycena aktywów dostępnych do sprzedaży Wycena rachunkowość zabezpieczeń Podział wyniku finansowegoz lat ubiegłych Zysk/Strata netto Saldo na 31 marca 2009 r Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Krzysztof Klimczak Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda 5

6 Rachunek przypływów pieniężnych sporządzony za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 31 marca 2009 r. (w złotych) WYSZCZEGÓLNIENIE A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Nota bieżący Dane za rok poprzedni I. Zysk/Strata netto ( ) II. Korekty razem: Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach ( ) ( ) 3. Bieżące obciążenie podatkowe Zwrot podatku dochodowego za rok ubiegły Zapłacony podatek dochodowy ( ) ( ) Zmiany stanu aktywów i pasywów z tytułu działalności operacyjnej Zmiana stanu rezerw (5.000) Zmiana stanu kredytów i pożyczek udzielonych klientom ( ) ( ) 6. Zmiana stanu depozytów innych banków ( ) ( ) 7. Zmiana stanu depozytów klientów Zmiana stanu innych zobowiązań ( ) 9. Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 10. Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ( ) ( ) 11. Zmiana stanu innych aktywów ( ) ( ) 12. Inne korekty (50.962) III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Dywidendy otrzymane

7 3. Odsetki otrzymane Wpływy ze sprzedaży inwestycyjnych instrumentów II. Wydatki ( ) ( ) 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Wydatki na nabycie inwestycyjnych instrumentów III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) I. Wpływy Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych 2. Emisja dłużnych papierów wartościowych II. Wydatki ( ) ( ) 1. Wykup dłużnych papierów wartościowych ( ) ( ) III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C. III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: ( ) ( ) ( ) ( ) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Krzysztof Klimczak Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda Noty objaśniające do sprawozdania finansowego 5. Informacje ogólne Nazwa Jednostki Toyota Bank Polska SA ( Bank ) Siedziba Jednostki Warszawa, ul. Postępu 18b Podstawowy przedmiot działalności Jednostki Przedmiotem działalności Banku, zgodnie ze statutem, jest wykonywanie czynności bankowych w obrocie krajowym oraz w granicach dopuszczonych przez prawo, a także innych 7

8 czynności pozostających w związku z czynnościami bankowymi. Zakres działania Banku obejmuje następujące czynności bankowe: udzielanie kredytów i pożyczek pieniężnych, przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu oraz prowadzenie rachunków tych wkładów, przeprowadzanie rozliczeń pieniężnych, dokonywanie operacji czekowych i wekslowych. Bank może również prowadzić działalność w zakresie pośrednictwa ubezpieczeniowego oraz świadczenia usług konsultacyjno-doradczych w sprawach. Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym Siedziba sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie. Data: 9 października 2001 r. Numer rejestru: Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Banku na dzień 31 marca 2009 r. Zarząd: Prezes Piotr S. Juda, Wiceprezes Wiesław Fijałkowski, Członek Zarządu Krzysztof Klimczak, Rada Nadzorcza: Peter Pollhammer Przewodniczący, Ichiro Kiyoshima Wiceprzewodniczący, Hiromi Ito, Ivo Ljubica, Tetsuya Takenaka. Zmiany w składzie Zarządu Banku w trakcie roku obrotowego W dniu 31 października 2008 r., ze skutkiem od dnia 1 listopada 2008 r. Iwona Knecht-Macieja złożyła rezygnację z funkcji Członka Zarządu Banku. Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Banku w trakcie roku obrotowego Z dniem 31 lipca 2008 r. Hiromi Ito złożył rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej Banku. Z dniem 22 marca 2009 r. rezygnację z funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku złożył Walter Leyendecker, z funkcji Członka Rady Nadzorczej Banku złożył Tadashi Ueda, z funkcji Członka Rady Nadzorczej Banku złożył Hiroshi Kono. W dniu 23 marca 2009 r. na nowych Członków Rady Nadzorczej Banku powołani zostali: Hiromi Ito, Ivo Ljubica oraz Tetsuya Takenaka. Peter Pollhammer został w tym dniu powołany do funkcji Przewodniczącego, natomiast Ichiro Kiyoshima został powołany do funkcji Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej Banku. Okres objęty sprawozdaniem Jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 31 marca 2009 r. Dane porównawcze obejmują okres od 1 kwietnia 2007 r. do 31 marca 2008 r. Wewnętrzne jednostki organizacyjne Banku W skład Banku nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne, które by samodzielnie sporządzały sprawozdanie finansowe. Dane o jednostce dominującej Według stanu na dzień 31 marca 2009 r. udział Toyota Kreditbank GmbH w kapitale podstawowym Banku wynosił ,00 zł, co stanowiło 100% kapitału podstawowego Banku oraz całkowitej liczby głosów. Sprawozdanie finansowe Banku podlega konsolidacji w ramach Grupy Toyota. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzane przez Toyota Kreditbank GmbH jest dostępne w siedzibie Toyata Bank Polska S.A. Jednostką dominującą najwyższego szczebla Grupy Toyota jest Toyota Motor Corporation. Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Krzysztof Klimczak Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda 8

9 Opinia niezależnego biegłego rewidenta dla Walnego Zgromadzenia Toyota Bank Polska S.A. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Toyota Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 18b ( Bank ), na które składa się bilans sporządzony na dzień 31 marca 2009 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę złotych, rachunek zysków i strat za rok obrotowy kończący się tego dnia wykazujący zysk netto w kwocie złotych, zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy kończący się tego dnia wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę złotych, rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się tego dnia wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę złotych oraz informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego zawierająca opis znaczących zasad rachunkowości oraz inne informacje objaśniające. Odpowiedzialność Zarządu Zarząd Banku jest odpowiedzialny za prawidłowość ksiąg rachunkowych oraz sporządzenie i rzetelną prezentację tego sprawozdania finansowego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską i innymi obowiązującymi przepisami. Odpowiedzialność ta obejmuje: zaprojektowanie, wdrożenie i utrzymanie kontroli wewnętrznej związanej ze sporządzeniem oraz rzetelną prezentacją sprawozdań wolnych od nieprawidłowości powstałych wskutek celowych działań lub błędów, dobór oraz zastosowanie odpowiednich zasad rachunkowości, a także dokonywanie szacunków księgowych stosownych do zaistniałych okoliczności. Odpowiedzialność Biegłego Rewidenta Naszym zadaniem jest, w oparciu o przeprowadzone badanie, wyrażenie opinii o tym sprawozdaniu finansowym oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.) ( ustawa o rachunkowości ), norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce oraz Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej. Regulacje te nakładają na nas obowiązek postępowania zgodnego z zasadami etyki oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, że sprawozdanie finansowe i księgi rachunkowe stanowiące podstawę jego sporządzenia są wolne od istotnych nieprawidłowości. Badanie polega na przeprowadzeniu procedur mających na celu uzyskanie dowodów badania dotyczących kwot i informacji ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybór procedur badania zależy od naszego osądu, w tym oceny ryzyka wystąpienia istotnej nieprawidłowości sprawozdania finansowego na skutek celowych działań lub błędów. Przeprowadzając ocenę tego ryzyka, bierzemy pod uwagę kontrolę wewnętrzną związaną ze sporządzeniem oraz rzetelną prezentacją sprawozdania finansowego, w celu zaplanowania stosownych do okoliczności procedur badania, nie zaś w celu wyrażenia opinii na temat skuteczności działania kontroli wewnętrznej w jednostce. Badanie obejmuje również ocenę odpowiedniości stosowanych zasad rachunkowości, zasadności szacunków dokonanych przez Zarząd oraz ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii z badania. Opinia Naszym zdaniem, załączone sprawozdanie finansowe Toyota Bank Polska S.A. przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Banku na dzień 31 marca 2009 r., wynik finansowy oraz przepływy pieniężne za rok obrotowy kończący się tego dnia, zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z Mię- 9

10 dzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Banku oraz zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych, we wszystkich istotnych aspektach, ksiąg rachunkowych. Inne kwestie Ponadto, zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości, stwierdzamy, że sprawozdanie z działalności Banku uwzględnia, we wszystkich istotnych aspektach, informacje, o których mowa w art. 49 ustawy o rachunkowości i są one zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Za KPMG Audyt Sp. z o.o. ul. Chłodna 51, Warszawa Biegły Rewident Członek Zarządu Dyrektor Mariola Szczesiak Biegły Rewident David Pozzecco nr ewid. 9794/7301 Zofia Popławska nr ewid. 9794/7301 Warszawa, dnia 22 czerwca 2009 r. Wyciąg z aktu notarialnego (Repertorium A Nr 4403/2009) Dnia dwudziestego trzeciego czerwca roku dwa tysiące dziewiątego ( ) Tomasz Bąbka Notariusz prowadzący Kancelarię Notarialną w Warszawie, przy ulicy Nowogrodzkiej nr 7/9 lokal 24, przybyły do budynku przy ulicy Postępu nr 18B w Warszawie sporządził protokół Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki pod firmą: Toyota Bank Polska Spółka Akcyjna, z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Postępu nr 18B (kod pocz ), REGON , NIP , zarejestrowanej przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS : Protokół Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy otworzył Peter Pollhammer, który oświadczył, że w dniu dzisiejszym, o godzinie w siedzibie Spółki, odbywa się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki pod firmą: Toyota Bank Polska z siedzibą w Warszawie. Do punktu 4 porządku obrad: Uchwała Nr 1 Stosownie do art. 393 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych oraz 17 ust. 1, 2, oraz 3 statutu Spółki, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy postanawia: 1. Po rozpatrzeniu sprawozdań Zarządu i Rady Nadzorczej z działalności Banku zatwierdzić treść tych dokumentów. 2. Po rozpatrzeniu przedstawionego przez Zarząd sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 marca 2009 r., obejmującego: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans za rok obrotowy zakończony 31 marca 2009 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę ,00 zł (słownie złotych: 10

11 osiemset dwadzieścia milionów osiemset osiemdziesiąt dziewięć tysięcy osiemset pięćdziesiąt osiem i 0/100), współczynnik wypłacalności, zestawienie pozycji pozabilansowych udzielonych wykazujące na dzień 31 marca 2009 r. kwotę ,00 zł (słownie złotych: sto dwadzieścia dziewięć milionów siedemset sześćdziesiąt tysięcy dwieście dziewięćdziesiąt dziewięć i 0/100), rachunek zysków i strat za okres od 1 kwietnia 2008 do 31 marca 2009 r., który wykazuje zysk netto w wysokości ,00 zł (słownie złotych: dwa miliony dwieście osiemdziesiąt sześć tysięcy czterysta sześćdziesiąt osiem i 0/100), zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 kwietnia 2008 do 31 marca 2009 wykazujące zmniejszenie stanu kapitału własnego o kwotę ,00 zł (słownie złotych: dziewięćset siedem tysięcy cztery i 0/100), rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 kwietnia 2008 do 31 marca 2009, wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych netto o sumę ,00 zł (słownie złotych: trzy miliony dziewięćset siedemdziesiąt dziewięć tysięcy osiemset dziewięćdziesiąt i 0/100), dodatkowe informacje i objaśnienia, ocenionego przez Radę Nadzorczą oraz zbadanego przez biegłych rewidentów z KPMG Polska Audyt Sp. z o.o. z siedzibą wwarszawie zatwierdzić roczne sprawozdanie finansowe. 3. Zysk osiągnięty przez Bank, w roku obrotowym zakończonym 31 marca 2009 r. w wysokości ,00 zł (słownie złotych: dwa miliony dwieście osiemdziesiąt sześć tysięcy czterysta sześćdziesiąt osiem i 0/100), przeznaczyć na kapitał zapasowy. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Zgromadzenia stwierdził, że w wyniku przeprowadzonego głosowania jawnego obecny na Zgromadzeniu Akcjonariusz Spółki jednogłośnie podjął powyższą uchwałę. Głosów wstrzymujących się i przeciw nie oddano. Wypisy tego aktu wydawać można Akcjonariuszom i Spółce w dowolnej ilości. Koszty tego Aktu ponosi Spółka. (...) Akt ten został odczytany, przyjęty i podpisany w obecności tłumacza przysięgłego języka angielskiego Iwony Duma, (...). Notariusz Tomasz Bąbka 11