SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Transkrypt

1 TOYOTA BANK POLSKA Spółka Akcyjna Warszawa, ul. Postępu 18b tel./fax (0-22) REGON PKD (EKD) A

2 Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2013 roku (w złotych) Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Noty Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek 7 ( ) ( ) Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji Koszty z tytułu oplat i prowizji 8 ( ) ( ) Wynik z tytułu prowizji Wynik z tytułu utraty wartosci aktywów finansowych 9 ( ) ( ) Przychody z tytułu dywidend i udziałów w innych podmiotach Wynik z pozycji wymiany Pozostałe przychody operacyjne Przychody operacyjne Ogólne koszty administracyjne 13 ( ) ( ) Amortyzacja 14 ( ) ( ) Pozostałe koszty operacyjne 15 ( ) ( ) Koszty operacyjne ( ) ( ) Wynik na działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk za okres Pozostałe całkowite dochody netto Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Pozostałe całkowite dochody netto razem Całkowite dochody za okres sprawozdawczy Noty objaśniające oraz załącznik nr 1 stanowią integralną część jednostkowego sprawozdania finansowego. Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Małgorzata Wachowska Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda 2

3 Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2013 roku (w złotych) Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Noty AKTYWA Gotówka i należności od banku centralnego Należności od banków Należności od klientów Udziały w jednostkach podporządkowanych Papiery wartościowe dostępne do sprzedaży utrzymywane do terminu zapadalności Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne aktywa w tym należności z tytulu podatku dochodowego Aktywa razem

4 Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2013 roku (w złotych) Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Noty PASYWA Zobowiązania Zobowiązania wobec banków Zobowiązania wobec klientów Zobowiązanie z tytułu pożyczki podporządkowanej Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne zobowiąznia Zobowiązania razem Kapitał własny Kapitał akcyjny Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego Kapitał własny razem Pasywa razem Noty objaśniające oraz załącznik nr 1 stanowią integralną część jednostkowego sprawozdania finansowego. Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Małgorzata Wachowska Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda 4

5 Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2013 roku (w złotych) Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Noty Kapitał akcyjny Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego Kapitał własny razem Saldo na 1 kwietnia 2012 r Zysk za okres Pozostałe całkowite dochody netto: Wynik z tytułu wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży (po uwzględnieniu podatku odroczonego) Podział wyniku finansowego z lat ubiegłych Saldo na 31 marca 2013 r Saldo na 1 kwietnia 2011 r Zysk za okres Pozostałe całkowite dochody netto: Wynik z tytułu wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży (po uwzględnieniu podatku odroczonego) Podział wyniku finansowego z lat ubiegłych Saldo na 31 marca 2012 r Noty objaśniające oraz załącznik nr 1 stanowią integralną część jednostkowego sprawozdania finansowego. Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Małgorzata Wachowska Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda 5

6 Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2013 roku (w złotych) Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Noty A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk za okres II. Korekty razem ( ) Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach ( ) ( ) Bieżące obciążenie podatkowe Zwrot podatku dochodowego za rok ubiegły Zapłacony podatek dochodowy ( ) ( ) Zmiany stanu aktywów i pasywów z tytułu działalności operacyjnej ( ) Zmiana stanu kredytów i pożyczek udzielonych klientom ( ) Zmiana stanu depozytów innych banków Zmiana stanu depozytów klientów ( ) Zmiana stanu pozostałych zobowiązań ( ) Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego ( ) ( ) Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku dochodowego ( ) ( ) Zmiana stanu innych aktywów ( ) Inne korekty (57.876) III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) ( ) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Dewidendy otrzymane Odsetki otrzymane ( ) Wpływy ze sprzedaży inwestycyjnych instrumentów finansowych II. Wydatki ( ) ( ) Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ( ) ( ) Wydatki na nabycie inwestycyjnych instrumentów finansowych ( ) ( ) 6

7 Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2013 roku (w złotych) Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Noty III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I + II) ( ) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych II. Wydatki Zapłacone odsetki Wykup dłużnych papierów wartościowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I + II) D. Przepływy pieniężne netto razem ( A.III + B.III + C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F + D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania Noty objaśniające oraz załącznik nr 1 stanowią integralną część jednostkowego sprawozdania finansowego. Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Małgorzata Wachowska Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda 7

8 Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2013 roku Noty objaśniające do jednostkowego sprawozdania finansowego Informacje ogólne Nazwa Jednostki Toyota Bank Polska SA ( Bank ) Siedziba Banku Warszawa, ul. Postępu 18b Podstawowy przedmiot działalności Banku Przedmiotem działalności Banku, zgodnie ze Statutem, jest wykonywanie czynności bankowych w obrocie krajowym oraz w granicach dopuszczonych przez prawo, a także innych czynności pozostających w związku z czynnościami bankowymi. Zakres działania Banku obejmuje następujące czynności bankowe: udzielanie kredytów i pożyczek pieniężnych, przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu oraz prowadzenie rachunków tych wkładów, przeprowadzanie rozliczeń pieniężnych, dokonywanie operacji czekowych i wekslowych. Bank może również prowadzić działalność w zakresie pośrednictwa ubezpieczeniowego oraz świadczenia usług konsultacyjno-doradczych w sprawach finansowych. Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym Siedziba sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie Data: 9 października 2001 r. Numer rejestru: KRS Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Banku na dzień 31 marca 2013 roku Zarząd: Prezes Piotr S. Juda, Wiceprezes Wiesław Fijałkowski, Członek Zarządu Krzysztof Klimczak. Rada Nadzorcza: Miguel Silva Ramalho da Fonseca Przewodniczący, Yoichi Tomihara Wiceprzewodniczący, Junichi Yamada Członek, Ivo Ljubica Członek, Tsutomu Otsubo Członek. Zmiany w składzie Zarządu Banku w trakcie roku obrotowego W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w składzie Zarządu Banku. Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Banku w trakcie roku obrotowego W dniu 30 września 2012 roku rezygnację z funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku złożył Peter Pollhammer, a w dniu 1 października 2012 roku na to miejsce uchwałą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy powołany został Miguel Silva Ramalho da Fonseca. W dniu 24 stycznia 2013 roku rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej Banku złożył Hiromi Ito, a w dniu 31 stycznia 2013 roku Uchwałą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy na Członka Rady Nadzorczej Banku powołany został Junichi Yamada. Okres objęty sprawozdaniem Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 kwietnia 2012 r. do 31 marca 2013 r. Dane porównawcze obejmują okres od 1 kwietnia 2011 r. do 31 marca 2012 r. Wewnętrzne jednostki organizacyjne Banku W skład Banku nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne, które by samodzielnie sporządzały sprawozdanie finansowe. Dane o jednostce dominującej Według stanu na dzień 31 marca 2013 r. udział - Toyota Kreditbank GmbH w kapitale akcyjnym Banku wynosił ,00 zł, co stanowiło 100% kapitału akcyjnego Banku oraz całkowitej liczby głosów. Sprawozdanie finansowe Banku podlega konsolidacji w ramach Grupy Toyota Kreditbank GmbH. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzane przez Toyota Kreditbank GmbH jest dostępne w siedzibie Toyota Bank Polska SA. Jednostką dominującą najwyższego szczebla Grupy Toyota Kreditbank GmbH jest Toyota Motor Corporation. Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Małgorzata Wachowska Wiesław Fijałkowski Piotr S. Juda 8

9 Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Walnego Zgromadzenia Toyota Bank Polska Spółka Akcyjna Opinia o jednostkowym sprawozdaniu finansowym Przeprowadziliśmy badanie załączonego jednostkowego sprawozdania finansowego Toyota Bank Polska SA z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 18b ( Bank ), na które składa się jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 marca 2013 r., jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów, jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym oraz jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się tego dnia oraz informacje dodatkowe o przyjętych zasadach rachunkowości oraz inne informacje objaśniające. Odpowiedzialność Zarządu oraz Rady Nadzorczej Zarząd Banku jest odpowiedzialny za prawidłowość ksiąg rachunkowych oraz sporządzenie i rzetelną prezentację tego sprawozdania finansowego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską i innymi obowiązującymi przepisami oraz sporządzenie sprawozdania z działalności. Zarząd Banku jest odpowie dzialny również za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną, aby sporządzane sprawozdania finansowe były wolne od nieprawidłowości powstałych wskutek celowych działań lub błędów. Zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. Nr 47, poz. 330 z późn. zm.) ( ustawa o rachunkowości ), Zarząd Banku oraz członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w tej ustawie. Odpowiedzialność Biegłego Rewidenta Naszym zadaniem jest, w oparciu o przeprowadzone badanie, wyrażenie opinii o tym sprawozdaniu finansowym oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce oraz Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej. Regulacje te nakładają na nas obowiązek postępowania zgodnego z zasadami etyki oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, że sprawozdanie finansowe i księgi rachunkowe stanowiące podstawę jego sporządzenia są wolne od istotnych nieprawidłowości. Badanie polega na przeprowadzeniu procedur mających na celu uzyskanie dowodów badania dotyczących kwot i informacji ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybór procedur badania zależy od naszego osądu, w tym oceny ryzyka wystąpienia istotnej nieprawidłowości sprawozdania finansowego na skutek celowych działań lub błędów. Przeprowadzając ocenę tego ryzyka bierzemy pod uwagę kontrolę wewnętrzną związaną ze sporządzeniem oraz rzetelną prezentacją sprawozdania finansowego w celu zaplanowania stosownych do okoliczności procedur badania, nie zaś w celu wyrażenia opinii na temat skuteczności działania kontroli wewnętrznej w jednostce. Badanie obejmuje również ocenę odpowiedniości stosowanej polityki rachunkowości, zasadności szacunków dokonanych przez Zarząd oraz ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii z badania. 9

10 Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Walnego Zgromadzenia Toyota Bank Polska Spółka Akcyjna Opinia Naszym zdaniem, załączone jednostkowe sprawozdanie finansowe Toyota Bank Polska SA przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Banku na dzień 31 marca 2013 r., wynik finansowy oraz przepływy pieniężne za rok obrotowy kończący się tego dnia, zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, jest zgodne z wpływającymi na treść jednostkowego sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Banku oraz zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych, we wszystkich istotnych aspektach, ksiąg rachunkowych. Szczególne objaśnienia na temat innych wymogów prawa i regulacji Sprawozdanie z działalności Banku Ponadto, zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości, stwierdzamy, że sprawozdanie z działalności Banku uwzględnia, we wszystkich istotnych aspektach, informacje, o których mowa w art. 49 ustawy o rachunkowości i są one zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym. Dnia 26 czerwca 2013 r. Biegły Rewident Katarzyna Kozłowska nr ewid W imieniu KPMG Audyt Spółka z o.o. sp. k. nr ewid Warszawa, ul. Chłodna 51 Kluczowy Biegły Rewident Mariola Szczesiak nr ewid Komandytariusz, Pełnomocnik 10

11 Wyciąg z Aktu Notarialnego Wyciąg z Aktu Notarialnego (Repertorium A Nr 24342/2013) Dnia dwudziestego siódmego czerwca dwa tysiące trzynastego roku ( r.), Ja - Krzysztof Nurkowski notariusz w Warszawie, prowadzący Kancelarię Notarialną przy ulicy Postępu 18 B, przybyły do siedziby Spółki pod firmą Toyota Bank Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie przy ulicy Postępu 18 B, zaprotokołowałem uchwały podjęte na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki pod firmą TOYOTA BANK POLSKA Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie (adres: Warszawa, ulica Postępu 18 B), też dalej zwanej Spółką lub Bankiem, wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: , (NIP: , REGON: ) stosownie do okazanej informacji odpowiadającej odpisowi aktualnemu z rejestru przedsiębiorców, pobranej w dniu 26 czerwca 2013 roku na podstawie art. 4 ust. 4aa ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 roku o Krajowym Rejestrze Sądowym (Dz.U. z 2007 r., Nr 168, poz. 1186, z późn. zm.) i sporządziłem ten protokół o treści następującej: Protokół ze Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Akcyjnej 1 Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki pod firmą Toyota Bank Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie otworzył Pan Miguel Silva Ramalho da Fonseca i stwierdził, że w dniu dzisiejszym odbędzie się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki pod firmą TOYOTA BANK POLSKA Spółka akcyjna z siedzibą w Warszawie z następującym porządkiem obrad: 1. Otwarcie Zgromadznia. 2. Wybór Przewodniczącego Zgromadzenia. 3. Stwierdzenie prawidłowości zwołania Zgromadzenia i jego zdolności do podejmowania uchwał. 4. Podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego. 5. Podjęcie uchwał w sprawie udzielenia absolutorium członkom organów Spółki. 6. Podjęcie uchwały w sprawie wyboru biegłego rewidenta. 7. Zamknięcie Zgromadzenia. ( ) Ad 4) porządku obrad Uchwała Nr 1 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki pod firmą Toyota Bank Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie z dnia 27 czerwca 2013 r. 1. Obradujące w dniu 27 czerwca 2013 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki pod firmą TOYOTA BANK POLSKA Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, stosownie do art. 393 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych oraz 17 ust. 1, 2, 3 statutu Spółki, niniejszym postanawia: 1. Po rozpatrzeniu sprawozdań Zarządu i Rady Nadzorczej z działalności Banku w roku obrotowym zakończonym w dniu 31 marca 2013 roku zatwierdzić treść tych dokumentów. 2. Po rozpatrzeniu przedstawionego przez Zarząd sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 marca 2013 r., obejmującego: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans za rok obrotowy zakończony 31 marca 2013 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę ,00 zł (słownie złotych: jeden miliard siedemdziesiąt pięć milionów siedemset dziewięćdziesiąt dwa tysiące dziewięćset czterdzieści dwa i 0/100 ), zestawienie pozycji pozabilansowych udzielonych, wykazujące na dzień 31 marca 2013 roku na kwotę ,00 zł (słownie złotych: sto dwadzieścia osiem milionów trzysta siedemdziesiąt osiem tysięcy dziewięćset siedemdziesiąt pięć i 0/100), rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 kwietnia 2012 roku do dnia 31 marca 2013 r., który wykazuje zysk netto w wysokości ,00 zł (słownie złotych: pięć milionów pięćset szesnaście tysięcy dziewięćset czternaście i 0/100), zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 kwietnia 2012 r. do dnia 31 marca 2013 r., wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę ,00 zł (słownie złotych: sześć milionów dwieście dziewięćdziesiąt dwa tysiące pięćset dwadzieścia i 0/100), rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 kwietnia 2012 r. do dnia 31 marca 2013 r., wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych netto o sumę ,00 zł (słownie złotych: pięć milionów sześćset pięćdziesiąt siedem tysięcy dwieście dziewięćdziesiąt cztery i 0/100), 11

12 Wyciąg z Aktu Notarialnego dodatkowe informacje i objaśnienia, ocenionego przez Radę Nadzorczą oraz zbadanego przez biegłych rewidentów z KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie zatwierdzić roczne sprawozdanie finansowe. 3. Zysk osiągnięty przez Bank, w roku obrotowym zakończonym 31 marca 2013 r. w wysokości ,00 zł (słownie złotych: pięć milionów pięćset szesnaście tysięcy dziewięćset czternaście i 0/100), przeznaczyć w całości na zwiększenie kapitału zapasowego. ( ) Na oryginale właściwe podpisy stron i notariusza Notariusz Krzysztof Nurkowski 12