SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ ATLANTIS S.E. Z SIEDZIBĄ W PŁOCKU Z WYNIKÓW OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ ATLANTIS S.E. Z SIEDZIBĄ W PŁOCKU Z WYNIKÓW OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK OBROTOWY 2017 PŁOCK, rok 1

2 1. Przedmiot sprawozdania Przedmiotem niniejszego sprawozdania Rady Nadzorczej Atlantis S.E. jest przedstawienie wyników oceny sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2017 tj. od dnia r. do dnia r. Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania finansowego Spółki za okres od dnia r. do dnia r. w skład którego wchodzą: - bilans sporządzony na dzień r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą tys. zł. siedemdziesiąt dziewięć milionów pięćset dwadzieścia pięć tysięcy złotych; - rachunek zysków i strat za rok obrotowy od r. do r. wykazujący zysk netto w wysokości tys. zł. dwa miliony siedemset pięćdziesiąt dziewięć tysięcy złotych ; - zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od r. do r. wykazujące zmniejszenie stanu kapitałów własnych o kwotę tys. zł. sześć milionów dwieście dziewięćdziesiąt cztery tysiące; - rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od r. do r., wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 410 tys. zł. czterysta dziesięć tysięcy złotych; Badanie sprawozdania finansowego Spółki za okres od dnia r. do dnia r. zostało przeprowadzone na podstawie umowy, zawartej pomiędzy Atlantis S.A. a biegłym rewidentem Marcinem Grzywacz prowadzącym działalność gospodarczą pod nazwą Marcin Grzywacz Audyt Doradztwo Szkolenia, ul. Brukselska 44 lok. 9, Warszawa NIP: , REGON: wpisanego na listę biegłych rewidentów pod numerem Powyższą umowę z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych zawarto na podstawie Uchwały Rady Nadzorczej nr 1/12/2017 z dnia r. Przedmiotem oceny przez Radę Nadzorczą sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2017, było ustalenie czy przedstawione przez Zarząd Spółki sprawozdanie zostało sporządzone prawidłowo oraz czy rzetelnie przedstawia sytuację ekonomiczną Spółki. W szczególności przedmiotem oceny Rady było czy: - sprawozdanie finansowe zostało przeprowadzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, 2

3 - sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach, stosownie do wymogów ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, - sprawozdanie prezentuje dane, także zgodnie z postanowieniami Statutu Spółki oraz wymogami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa nie będącego państwem członkowskim. - sprawozdanie finansowe jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i postanowieniami Statutu Spółki, - sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki przedstawia w sposób jasny i rzetelny sytuację Spółki, - informacje wynikające ze sprawozdania Zarządu z działalności Spółki są zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Rada Nadzorcza na podstawie wiedzy wynikającej ze sprawowanego stałego nadzoru na działalnością Spółki oraz raportu i opinii biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2017 stwierdza, że sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach, stosownie do wymogów ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych, zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo i rzetelnie prowadzonych ksiąg rachunkowych. W zakresie formy i treści jest ono zgodne z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i Statutu. Sprawozdanie finansowe i sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki zawierają istotne dla oceny sytuacji Spółki na dzień 2017r. informacje i wskaźniki. 2. Sytuacja gospodarcza Spółki na podstawie sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki na dzień r. W roku 2017r. Spółka odnotowała zysk netto w wysokości tys. zł. Spółka skutecznie realizuje przyjęty kierunek działalności zwiększając portfel udzielanych pożyczek oraz kontynuuje proces komercjalizacji nieruchomości w Płocku ul.al.marsz.j.piłsudskiego 35. 3

4 Rada Nadzorcza stwierdza, że Spółka kontroluje i utrzymuje proces optymalizacji i racjonalizacji kosztów. Spółka realizuje zakładany plan rozwoju w zakresie działalności pożyczkowej. Spółka przeznacza posiadane zasoby finansowe na prowadzoną działalność pożyczkową. Ewentualne nadwyżki pieniężne są lokowane na depozytach terminowych w bezpiecznych podmiotach bankowych. Rada akceptuje i wyraża zgodę na dalszą realizację inwestycji w nieruchomość, którą Spółka z dniem roku przejęła na własność w ramach rozliczenia pożyczki gotówkowej udzielonej spółce Carpri Sp.z o.o.. Dokonując oceny sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu za rok 2017, Rada Nadzorcza nie stwierdza zagrożenia w zakresie wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz w zakresie płynności finansowej. Spółka wszystkie swoje zobowiązania reguluje terminowo. W związku z powyższym Rada ocenia, iż sytuacja Spółki jest stabilna i nie występuje ryzyko utraty lub zaburzenia płynności finansowej oraz kontynuowania działalności. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Nota (dane przekształcone) 2016 A k t y w a Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne 1 Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Należności długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa długoterminowe przeznaczone do wydania A k t y w a r a z e m P a s y w a Kapitał własny Kapitał zakładowy Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane / Nierozdzielony wynik finansowy II. Zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania długoterminowe

5 III. Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania finansowe z tytułu emisji papierów wartościowych Kredyty i pożyczki Zobowiązania handlowe Zobowiązania pozostałe Pozostałe rezerwy P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji , , Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 19 3,04 3,29 3,19 Rozwodniona liczba akcji , , Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 19 3,04 3,29 3,19 POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe Zobowiązania warunkowe 23 0 Pozycje pozabilansowe, razem JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 25 0 V. Koszty ogólnego zarządu VI. Pozostałe przychody operacyjne VII. Pozostałe koszty operacyjne VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IX. Przychody finansowe X. Koszty finansowe XI. Zysk przed opodatkowaniem XII. Podatek dochodowy 30 XIII. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 32 0,11-0,10 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 32 0,11-0,10 JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk/strata netto za okres Inne całkowite dochody, w tym: Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat 0 0 5

6 Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat: rozliczenie z kapitału z aktualizacji wyceny, w tym: wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Całkowity dochód za okres JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Działalność operacyjna I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 9 0 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów 0 Zmiana stanu należności i czynnych rozliczeń międzyokresowych Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu biernych rozliczeń międzyokresowych Inne korekty* I. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Działalność inwestycyjna I. Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie aktywów finansowych Otrzymane spłaty pożyczek Odsetki otrzymane II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Dokonanie inwestycji w nieruchomości 838 Wydatki na nabycie aktywów finansowych 346 Udzielone pożyczki Inne wydatki II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Działalność finansowa I. Wpływy Kredyty i pożyczki II. Wydatki z tytułu działalności finansowej Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki 9 11 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem (I+/-II+/-III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane przekształcone) 6

7 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości zmiana zasad wyceny nieruchomości inwestycyjnych b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego b) zmniejszenia (z tytułu) obniżenie wartości nominalnej akcji Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) obniżenie wartości nominalnej akcji b) zmniejszenie (z tytułu) podział Spółki Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) wycena aktywów finansowych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zyski zatrzymane/nie rozliczone straty z lat ubiegłych na początek okresu zwiększenie (z tytułu) a) zysk/strata za okres b) zmiana zasad wyceny nieruchomości inwestycyjnych zmniejszenie a) pokrycie straty z kapitału zapasowego Zyski zatrzymane/ Nierozliczone straty z lat ubiegłych na koniec okresu Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) Wnioski i rekomendacje dla Zwyczajnego Zgromadzenia. W wyniku wyjaśnień uzyskanych od Zarządu Spółki oraz prowadzonej stałej działalności nadzorczej i kontrolnej Rada Nadzorcza zatwierdza sporządzone: - jednostkowe sprawozdanie finansowe spółki Atlantis SE za rok 2017, 7

8 - sprawozdanie Zarządu za rok 2017, - rekomenduje udzielenie przez Walne Zgromadzenie absolutorium Zarządowi z wykonywania obowiązków w roku obrachunkowym 2017, a także rekomenduje propozycję Zarządu w przedmiocie uchwały dotyczącej przeznaczenia zysku spółki na pokrycie strat z lat ubiegłych oraz stwierdza, że można przedstawić niniejsze sprawozdanie Walnemu Zgromadzeniu i rekomendować do zatwierdzenia. Rada Nadzorcza przedkłada przedmiotowe sprawozdanie Rady Nadzorczej wraz ze sprawozdaniem finansowym Spółki, sprawozdaniem Zarządu, opinią i raportem biegłego rewidenta, Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy w celu rozpatrzenia i zatwierdzenia oraz rekomenduje w zakresie przeznaczenia zysku na pokrycie strat z lat ubiegłych. Podpisy Członków Rady Nadzorczej: Wojciech Hetkowski Martyna Patrowicz Małgorzata Patrowicz Damian Patrowicz Jacek Koralewski 8