Skonsolidowany oraz jednostkowy raport kwartalny za okres

Transkrypt

1 Skonsolidowany oraz jednostkowy raport kwartalny za okres Warszawa, 08 listopada 2013

2 Spis treści Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej... 2 Podstawowe informacje o Podmiocie Dominującym... 3 Zarząd Podmiotu Dominującego... 3 Rada Nadzorcza Podmiotu Dominującego... 3 Zarządzanie zasobami ludzkimi... 4 Struktura akcjonariatu... 5 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości... 6 Wybrane skonsolidowane dane finansowe... 9 Wybrane jednostkowe dane finansowe Struktura sprzedaży Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy Synektik oraz komentarz na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Aktywność w obszarze rozwoju prowadzonej działalności Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji (w przypadku gdy dokument informacyjny Emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu) Notowania akcji Wykaz komunikatów bieżących Stanowisko w sprawie realizacji publikowanych prognoz wyników finansowych Grupy Kapitałowej na 2013 rok Załącznik nr 1: Skonsolidowane dane finansowe Załącznik nr 2: Jednostkowe dane finansowe Strona 1

3 Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Na dzień 30 września 2013 roku (oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu) w skład Grupy Kapitałowej Synektik wchodziły 3 spółki, tj. Synektik S.A. jako Podmiot Dominujący oraz następujące podmioty, których dane są objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym: a. Iason Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie: podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez Synektik S.A. b. Międzynarodowe Centra Medyczne Inwestycje Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie: podmiot współzależny, w 50% kontrolowany przez Synektik S.A. Grupa Synektik jest wiodącym dostawcą innowacyjnych produktów, usług oraz rozwiązań informatycznych z obszarów zaawansowanej diagnostyki obrazowej i medycyny nuklearnej. Grupa Synektik jest również pierwszym w Polsce komercyjnym producentem radiofarmaceutyków wykorzystywanych w diagnostyce onkologicznej (PET). W szeroko pojętym sektorze ochrony zdrowia działalność Grupy Synektik można zaliczyć do takich jego podsektorów jak radiologia oraz medycyna nuklearna, w ramach których poszczególne spółki Grupy Synektik zajmują się: a. świadczeniem usług: serwisowych działalnością laboratorium badawczego aparatury do diagnostyki obrazowej, b. realizacją pod klucz pracowni diagnostycznych wraz z dostawą sprzętu medycznego oraz własnych rozwiązań informatycznych (typu PACS/RIS), c. produkcją radiofarmaceutyków. Grupę Kapitałową Synektik reprezentuje Zarząd Podmiotu Dominującego. Strona 2

4 Podstawowe informacje o Podmiocie Dominującym Spółka Synektik S.A. została zarejestrowana w dniu 4 lutego 2011 roku w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS (Sygnatura akt. WA.XIII NS-REJ.KRS/1082/11/445). Kapitał zakładowy Podmiotu Dominującego wynosi ,50 PLN i dzieli się na akcji serii A, B, BB, BBB C i D o wartości nominalnej 0,50 PLN każda. W dniu 2 lipca 2013 r. osoby uprawnione do objęcia akcji w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki objęły akcji serii BBB. W dniu 27 sierpnia 2013 r. w/w akcje zostały zarejestrowane przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy KRS i wpisane do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego. Uchwałą Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych akcje serii BBB zostały wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu na rynku NewConnect w dniu 2 października, zaś od dnia 14 października są notowane na rynku NewConnect. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu wszystkie akcje Podmiotu Dominującego są notowane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect organizowanym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (oznaczenie akcji SYNEKTIK, SNT). Akcje Synektik S.A. zadebiutowały na rynku NewConnect w dniu 9 sierpnia 2011 roku. Zarząd Podmiotu Dominującego Na dzień 30 września 2013 oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Zarządu Podmiotu Dominującego wchodzą następujące osoby: Cezary Kozanecki Prezes Zarządu Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu Waldemar Magnuszewski Członek Zarządu Rada Nadzorcza Podmiotu Dominującego Na dzień 30 września 2013 oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Rady Nadzorczej Podmiotu Dominującego wchodzą następujące osoby: Sawa Zarębińska Przewodnicząca Rady Nadzorczej Paweł Kozanecki Członek Rady Nadzorczej Tomasz Warmus Członek Rady Nadzorczej Jan Warmus Członek Rady Nadzorczej Robert Rafał Członek Rady Nadzorczej Strona 3

5 Zarządzanie zasobami ludzkimi Grupa Synektik zatrudnia wysoko wykwalifikowanych pracowników posiadających niezbędną wiedzę i doświadczenie z różnych obszarów i branż. Poniższy graf przedstawia strukturę organizacyjną Podmiotu Dominującego. W Podmiocie Dominującym do wysoko wykwalifikowanych specjalistów należy zaliczyć w szczególności: inżynierów serwisowych oraz inżynierów d/s pomiarów technicznych, informatyków programistów oraz konsultantów d/s wdrożeń systemów informatycznych. Dodatkowo w spółkach zależnych są zatrudnieni wyspecjalizowani fachowcy z takich obszarów jak: farmacja (chemicy i fizycy), medycyna nuklearna, ochrona radiologiczna. Działalność administracyjna (księgowość, zarządzanie zasobami ludzkimi, finanse) oraz zarządzanie działalnością operacyjną są prowadzone z poziomu Podmiotu Dominującego oraz zarządów spółek zależnych. W celu nadzorowania procesów zarządczych oraz kontroli jakości w Grupie Synektik zostały wdrożone następujące systemy zarządzania: a. System Zarządzania Jakością zgodny z wymaganiami norm PN-EN ISO 9001 (ISO 9001: 2009) b. System Zarządzania Jakością zgodny z wymaganiami norm PN-EN ISO 13485: 2012 (ISO 13485) dotyczący wyrobów medycznych c. Systemu Zarządzania Laboratorium Badawczego Aparatury do Medycznej Diagnostyki Obrazowej zgodny z PN EN ISO/IEC 17025:2005 Poniższa tabela przedstawia strukturę zatrudnienia w podziale na poszczególne działy organizacyjne. Ilość etatów w tym stan na stan na administracja 8,0 7,0 serwis 16,0 10,0 laboratorium badawcze 15,0 13,0 rozwiązania IT 10,0 10,0 realizacja dostaw sprzętu radiologicznego 14,0 15,0 produkcja radiofarmaceutyków 15,7 13,5 Razem 78,7 68,5 Tabela nr 1: Struktura zatrudnienia w Grupie Kapitałowej w podziale na poszczególne działy organizacyjne (w przeliczeniu na pełne etaty) Strona 4

6 Struktura akcjonariatu Struktura akcjonariatu na dzień 30 września 2013 roku oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu, została przedstawiona w poniższych tabelach: Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów na WZ Udział w głosach na WZ Cezary Kozanecki ,77% ,77% Warmus Investment Sp. z o.o ,56% ,56% Tomasz Warmus ,08% ,08% TFI PZU S.A. fundusze przez niego zarządzane ,57% ,57% Amplico OFE ,25% ,25% Pozostali ,77% ,77% Suma ,00 % ,00% Tabela nr 2: Struktura akcjonariatu Synektik S.A. na dzień roku Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów na WZ Udział w głosach na WZ Cezary Kozanecki ,77% ,77% Warmus Investment Sp. z o.o ,56% ,56% Tomasz Warmus ,08% ,08% TFI PZU S.A. fundusze przez niego zarządzane ,57% ,57% Amplico OFE ,25% ,25% Pozostali ,77% ,77% Suma ,00 % ,00% Tabela nr 3: Struktura akcjonariatu Synektik S.A. na dzień roku W okresie objętym raportem kwartalnym nie doszło do zmian w stanie posiadania akcji przez znaczących akcjonariuszy. Strona 5

7 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Raport kwartalny Grupy Kapitałowej Synektik S.A. został sporządzony zgodnie z wytycznymi Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. Format oraz podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Sprawozdania finansowe zawarte w raporcie zostały sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz.U. z 2013 r. poz. 330 z późniejszymi zmianami), zwaną dalej ustawą, oraz wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi, które określają między innymi zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub miejsce sprawowania zarządu na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej. Zapisy księgowe są prowadzone według zasady kosztów historycznych (za wyjątkiem środków trwałych podlegających aktualizacjom wyceny według zasad określonych w ustawie oraz w odrębnych przepisach), przez co wpływ inflacji nie jest uwzględniony. Składniki aktywów i pasywów wyrażone w walutach obcych zostały przeliczone według średniego kursu NBP z dnia poprzedzającego dzień sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym. W skład sprawozdania finansowego wchodzą również: zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych, sporządzony metodą pośrednią. W skład Grupy Kapitałowej wchodzą: - jednostka dominująca: SYNEKTIK SPÓŁKA AKCYJNA - jednostka zależna: Iason Spółka z o.o. - jednostka współzależna: Międzynarodowe Centra Medyczne Inwestycje Spółka z o.o. W Grupie Kapitałowej nie występują jednostki podporządkowane wyłączone ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Jednostki z Grupy Kapitałowej nie posiadają udziałów/akcji w innych jednostkach spoza Grupy Kapitałowej. W roku obrotowym nie nastąpiło połączenie żadnej z jednostek powiązanych z innymi jednostkami. Zakres stosowania metod konsolidacji: - metoda pełna jednostka zależna - metoda proporcjonalna jednostka współzależna Grupa Kapitałowa nie dokonała, ze skutkiem od pierwszego dnia roku obrotowego zmian zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Grupie Kapitałowej w 2012 roku, w szczególności zasad grupowania operacji gospodarczych, metod wyceny aktywów i pasywów, dokonywania odpisów amortyzacyjnych, ustalania wyniku finansowego i sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych. Strona 6

8 Rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne Rzeczowy majątek trwały oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia, pomniejszonych o odpisy umorzeniowe, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Cena nabycia środków trwałych obejmuje również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania za okres montażu i przystosowania i związane z nimi różnice kursowe pomniejszony o przychody z tego tytułu. Cenę nabycia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegające na przebudowie, modernizacji, rozbudowie, powodujące, że wartość użytkowa tego środka trwałego po zakończeniu ulepszenia przewyższa posiadaną przy przyjęciu do używania wartość użytkową. W przypadku przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika wartości niematerialnych i prawnych dokonywany jest odpis aktualizujący ich wartość w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości składników środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawych, równowartość całości lub odpowiedniej części uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu odpowiednio do pozostałych przychodów operacyjnych. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową. Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego oraz składników wartości niematerialnych i prawnych. Poprawność przyjętych okresów i stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji. Składniki majątkowe o wartości początkowej poniżej 1.000,00 złotych są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w miesiącu oddania do użytkowania. Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane do momentu zakończenia ich budowy i oddania do użytkowania. Inwestycje Inwestycje obejmują aktywa nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z przyrostu wartości tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w formie odsetek, dywidend (udziałów w zyskach) lub innych pożytków, w tym również z transakcji handlowej, a w szczególności aktywa finansowe oraz te nieruchomości i wartości niematerialne i prawne, które nie są użytkowane przez Spółkę, lecz zostały nabyte w celu osiągnięcia tych korzyści. Udziały w innych jednostkach podporządkowanych wycenia się według ceny nabycia z uwzględnieniem ewentualnej utraty wartości. Należności Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Wartość należności podlega okresowej aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Odpisy aktualizujące tworzy się również na należności zgłoszone do postępowania sądowego. Odpisy aktualizujące zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub finansowych w zależności od rodzaju należności, której dotyczy dany odpis aktualizujący. Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają dokonane uprzednio odpisy aktualizujące. W stosunku do należności umorzonych, przedawnionych lub nieściągalnych, dla których nie dokonano odpisów aktualizujących następuje odpis bezpośrednio w pozostałe koszty operacyjne. Zapasy Wartość zapasów ustala się w oparciu o cenę zakupu, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze wyszło. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych Środki pieniężne w banku i kasie wyceniane są według wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się w ich wartości nominalnej przeliczonej na złote polskie. Strona 7

9 Rozliczenia międzyokresowe Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Kapitał własny Kapitał zakładowy wykazywany jest w wysokości określonej w umowie i wpisanej w rejestrze sądowym. Zadeklarowane, lecz nie wniesione wkłady kapitałowe ujmowane są jako należne wkłady na poczet kapitału. Kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku z lat ubiegłych ale także z wpłat kapitału powyżej wartości nominalnej ( agio). Rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy tworzone są na: a. pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego; b. odprawy emerytalne i rentowe, których obowiązek wypłaty wynika z art. 92 Kodeksu pracy. Rezerwa tworzona jest w wysokości bazującej na szacowanym prawdopodobieństwie osiągnięcia wieku emerytalnego w pięcioletnich przedziałach wiekowych. Zobowiązania Zobowiązania są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty. Rozliczenia międzyokresowe przychodów Rozliczenia międzyokresowe przychodów dokonywane są z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i obejmują równowartość otrzymanych lub należnych od kontrahentów środków z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach sprawozdawczych. Są tu również rozliczane otrzymane dotacje. Odroczony podatek dochodowy Grupa Kapitałowa ustala aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z tym, że różnica pomiędzy wynikiem finansowym brutto a podstawą opodatkowania, po wyeliminowaniu tzw. trwałych różnic jest kwotą znaczną. Wynik finansowy Wynik finansowy za okres od do obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Na każdy dzień sporządzania sprawozdania finansowego Grupa Kapitałowa dokonuje wyceny znacznie zaawansowanych długoterminowych projektów sprzedażowych. Wycenione przychody zostały prezentowane w rachunku zysku i strat jako sprzedaż towarów, oraz w bilansie jako aktywa z tytułu niezakończonych umów długoterminowych. Doszacowano również do stopnia zaawansowania koszty, które zostały ujęte w rachunku zysku i strat jako - wartość sprzedanych towarów, oraz zaprezentowane w bilansie w pasywach jako - rozliczenia międzyokresowe usług długoterminowych. Strona 8

10 Wybrane skonsolidowane dane finansowe Przedstawione wybrane skonsolidowane dane finansowe obejmują dane dla Jednostki Dominującej (Synektik S.A.) oraz podmiotów zależnych. Grupa Kapitałowa Synektik S.A. w roku 2011 sporządziła i opublikowała pierwsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat: WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU W PLN stan na stan na stan na stan na Kapitał własny Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Aktywa razem Dług netto (całkowite zobowiązania finansowe minus gotówka) WYBRANE DANE FINANSOWE Z RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT W PLN III kwartał 2013 r. III kwartał 2012 r narastająco od do narastająco od Amortyzacja Przychody netto ze sprzedaży Zysk/strata na sprzedaży Zysk/strata na działalności operacyjnej Zysk/strata brutto Zysk/strata netto EBITDA* *zysk operacyjny przed amortyzacją WYBRANE DANE FINANSOWE Z RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH W PLN III kwartał 2013 r. III kwartał 2012 r narastająco od do narastająco od Przepływy netto z działalności operacyjnej Przepływy netto z działalności inwestycyjnej Przepływy netto z działalności finansowej Przepływy netto razem Tabela nr 4: Wybrane skonsolidowane dane finansowe z bilansu, rachunku zysków strat oraz rachunku przepływów pieniężnych w PLN Przedstawione wybrane dane finansowe nie podlegały badaniu przez biegłego rewidenta. Strona 9

11 Wybrane jednostkowe dane finansowe Przedstawione wybrane dane finansowe obejmują dane dla Podmiotu Dominującej spółki Synektik S.A.. Wybrane jednostkowe dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat: WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU W PLN stan na stan na stan na stan na Kapitał własny Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Aktywa razem Dług netto (całkowite zobowiązania finansowe minus gotówka) WYBRANE DANE FINANSOWE Z RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT W PLN III kwartał 2013 r. III kwartał 2012 r narastająco od do narastająco od Amortyzacja Przychody netto ze sprzedaży Zysk/strata na sprzedaży Zysk/strata na działalności operacyjnej Zysk/strata brutto Zysk/strata netto EBITDA* *zysk operacyjny przed amortyzacją WYBRANE DANE FINANSOWE Z RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH W PLN III kwartał 2013 r. III kwartał 2012 r narastająco od do narastająco od Przepływy netto z działalności operacyjnej Przepływy netto z działalności inwestycyjnej Przepływy netto z działalności finansowej Przepływy netto razem Tabela nr 5: Wybrane jednostkowe dane finansowe z bilansu, rachunku zysków strat oraz rachunku przepływów pieniężnych w PLN Przedstawione wybrane dane finansowe nie podlegały badaniu przez biegłego rewidenta. Strona 10

12 Struktura sprzedaży Działalność operacyjna w ramach Grupy Synektik jest podzielona na następujące segmenty operacyjne: a. serwis sprzętu medycznego, b. laboratorium badawcze, c. rozwiązania informatyczne, d. realizacja dostaw sprzętu medycznego stosowanego w radiologii, e. produkcja radiofarmaceutyków. Działalność usługowa (serwis i laboratorium badawcze) oraz realizacja dostaw sprzętu medycznego i rozwiązań informatycznych jest wykonywana przez podmiot dominujący (Synektik S.A.). Produkcja radiofarmaceutyków jest prowadzona przez podmiot zależny Iason Sp. z o.o. Struktura sprzedaży w podziale na wyżej wymienione obszary działalności została przedstawiona w poniższej tabeli: Przychody ze sprzedaży w tym III kwartał narastająco III kwartał narastająco serwis laboratorium badawcze rozwiązania IT realizacja dostaw sprzętu radiologicznego produkcja radiofarmaceutyków RAZEM Tabela nr 6: Struktura sprzedaży w podziale na poszczególne obszary działalności W III kwartale 2013 roku Grupa Synektik osiągnęła rekordowe, jak na ten okres roku finansowego, wyniki sprzedaży. Skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosły PLN co oznacza zmianę w stosunku do danych za III kwartał 2012 roku o 47,9%. W ujęciu narastającym wartość obrotów wyniosła PLN, a dynamika sprzedaży jest równa 43,3%. Rekordowe wyniki sprzedaży zostały osiągnięte praktycznie we wszystkich segmentach działalności Grupy Synektik, przy czym najwyższa dynamika sprzedaży została odnotowana w obszarze rozwiązań informatycznych (301,4% kwartalnie i 95,6% w ujęciu narastającym) oraz w produkcji radiofarmaceutyków, gdzie wartość przychodów jest o 88,3% wyższa niż w IIIkw. zeszłego roku i ponad dwukrotnie wyższa za okres ostatnich 9 miesięcy. Osiągnięte wyniki w/w segmentach są efektem postępującej informatyzacji zakładów opieki zdrowotnej połączonej z rozwojem własnych produktów z obszaru telemedycyny, zaś w przypadku radiofarmaceutyków utrzymaniem silnej pozycji rynkowej (produkcja i dystrybucja radioznaczników specjalnych) oraz wytwarzaniem nowego produktu leczniczego IASOflu. Wysoka dynamika sprzedaży (25,4%) została osiągnięta również w segmencie działalności serwisowej, czemu sprzyjała wpływy z tytułu usługi instalacyjne związane z realizacją dostaw aparatury diagnostycznej (24,8%). Typowy dla tej branży efekt sezonowości sprzedaży sprzętu radiologicznego spowodował, że udział w/w segmentu w strukturze sprzedaży uległ wzrostowi i wyniósł ponad 58% (narastająco jest na poziomie 48,8%). Zgodnie z tendencjami z poprzednich kwartałów, drugim pod względem udziału w strukturze sprzedaży jest segment radiofarmaceutyków, który ulega stałemu zwiększeniu i w ujęciu narastającym stanowi blisko 30% przychodów. Udział sprzedaży rozwiązań informatycznych utrzymuje się na zbliżonym poziomie (średnio około 13-15%), zaś działalność usługowa laboratorium badawczego oraz działu serwisowego stanowi około 10% przychodów ogółem. Strona 11

13 Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy Synektik oraz komentarz na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupa Synektik osiągnęła w III kwartale 2013 roku rekordowe wyniki finansowe zarówno na poziomie przychodów ze sprzedaży jak i również poszczególnych poziomów osiągniętych dochodów (zysk EBITDA, zysk netto), a tym samym w znacznym stopniu wypełniła poziom zamierzonego planu finansowego na 2013 rok. Podstawowym czynnikiem wpływającym na dane skonsolidowane były wyniki finansowe osiągnięte w segmencie radiofarmaceutyków, który osiągnął ponad 88% wzrost w stosunku do analogicznego okresu zeszłego roku (w ujęciu narastającym dynamika zmian wynosi 226%). Utrzymanie pozytywnych tendencji kształtowania się przychodów i poszczególnych pozycji kosztowych umożliwiło wygenerowanie rekordowej nadwyżki finansowej EBITDA oraz zysku netto osiągniętej w tym segmencie operacyjnym. Jednocześnie pozostała działalność operacyjna (prowadzona przez Podmiot Dominujący) determinowana rekordowymi wynikami sprzedaży w segmencie rozwiązań informatycznych, wykazała wysoką dynamikę sprzedaży (42,8% kwartał do kwartału) oraz istotne dodatnie saldo wyników finansowych, umożliwiające zakończenie trzech kwartałów bieżącego roku z dodatnim wynikiem netto. W konsekwencji wyżej wymienionych czynników Grupa Kapitałowa osiągnęła w III kwartale 2013 przychody ze sprzedaży w wysokości PLN co oznacza 47,9% dynamikę sprzedaży w ujęciu kwartalnym, 43,3% w ujęciu narastającym oraz 132% zmianę w stosunku do poprzedniego kwartału br. Rekordowo wysokie wyniki zostały również osiągnięte na poziomach dochodowości. I tak w przypadku zysku operacyjnego zmiana wyniku w stosunku do analogicznego okresu poprzedniego roku wyniosła PLN (263,9% wzrost w stosunku do IIkw. 2013), zysku netto PLN (373,3% vr IIkw.) a wynik EBITDA PLN (144,4% vr IIkw.). W związku z zakończeniem procesu konstrukcyjnego dotyczącego zakładu wytwarzania radiofarmaceutyków oraz dostawą części kluczowego wyposażenia dla Centrum Badawczo Rozwojowego istotnej zmianie (wzrost o PLN w stosunku do poprzedniego kwartału) uległa pozycja środków trwałych w budowie. Finansowanie procesu inwestycyjnego pochodzi z wypracowanych nadwyżek finansowych oraz otrzymanych dotacji w łącznej wysokości 2.3mln PLN. Wzrost pozycji aktywów obrotowych (w szczególności należności handlowych) oraz zobowiązań bieżących jest bezpośrednio związany z poziomem osiąganych obrotów lub, w przypadku zobowiązań bieżących, wynika z procesu inwestycyjnego. Poziom całkowitych zobowiązań dłużnych (krótko i długoterminowych) jest stabilny i na koniec III kwartału wynosi 9.7mln PLN. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za trzy kwartały 2013 roku wykazuje zmniejszenie środków pieniężnych o PLN na co składa się ujemny przepływ z działalności operacyjnej i inwestycyjnej w wysokości odpowiednio PLN i PLN. Istotny wpływ na przepływy z działalności operacyjnej ma korekta zmian zobowiązań dotyczących zakupu środków trwałych w wysokości PLN (po ich elimanacji saldo przepływów operacyjnych za 9 miesięcy br. jest dodatnie i wynosi PLN). Strona 12

14 Aktywność w obszarze rozwoju prowadzonej działalności W analizowanym okresie, działania w obszarze rozwoju prowadzonej działalności były ukierunkowane głównie na dalszy rozwój na rynku radiofarmaceutyków które są strategicznym kierunkiem rozwoju Grupy Synektik. Do najważniejszych zdarzeń należy zaliczyć: a. Grupa Synektik kontynuowała proces inwestycyjny związany z budową drugiego zakładu produkcyjnego wraz z Centrum Badawczo Rozwojowym (CBR) zlokalizowanym w Warszawie. Realizacja w/w inwestycji podyktowana jest szybko rosnącym zapotrzebowaniem rynkowym na produkty radiofarmaceutyczne (w tym radioznaczniki specjalne), jak również ma na celu optymalizację sieci logistyki dostaw do obecnych i przyszłych klientów oraz zabezpieczenie bieżących procesów produkcyjnych. W analizowanym okresie zostały zakończone prace konstrukcyjno-budowalne związane z obiektem (wraz z infrastrukturą techniczną) oraz prace instalacyjne dotyczące wyposażenia pomieszczeń produkcyjnych i laboratoryjnych. Całkowite nakłady inwestycyjne w analizowanym okresie wyniosły PLN. Tym samym Grupa Synektik przystąpiła do kolejnego etapu związanego z uzyskaniem niezbędnych kwalifikacji i walidacji urządzeń i pomieszczeń produkcyjnych w celu uzyskania zezwolenia na wytwarzanie produktów leczniczych (wydawanego przez GIF). Całkowite wydatki inwestycyjne (wraz z wyposażeniem CBR) oraz koszty związane z uzyskaniem zezwolenia na wytwarzanie są szacowane na poziomie 26-27mln PLN, a dotychczas poniesione nakłady razem wynoszą 18.3mln PLN. Oczekiwany termin zakończenia procesu inwestycyjnego to roku, zaś uzyskania gotowości produkcyjnej oraz zezwolenia na wytwarzanie to I kwartał 2014 roku. b. W dniu 07 sierpnia br. została zakończona procedura dorejestrowania zakładu produkcyjnego, spółki zależnej od Emitenta Iason Sp. z o.o., zlokalizowanego w Kielcach jako dodatkowego miejsca wytwarzania produktu leczniczego IASOflu (substancja czynna: fluorek sodu). Produkt IASOflu jest wskazany do obrazowania funkcjonalnego w chorobach, w których diagnostycznym punktem uchwytu jest nieprawidłowo zmieniona aktywność kościotwórcza. Tym samym spółka zależna Iason Sp. z o.o. rozpoczęła wytwarzanie kolejnego preparatu radiofarmaceutycznego IASOflu stając się pierwszym i jedynym w Polsce komercyjnym producentem różnych radiofarmaceutyków (IASO Efdege oraz IASOflu ). Produkcja różnych radiofarmaceutyków stwarza dodatkowe perspektywy poszerzenia grupy odbiorców oraz nowe możliwości diagnostyczne dla krajowych ośrodków wykonujących badania PET/CT. c. Równolegle z poszerzeniem możliwości produkcyjnych zakładu farmaceutycznego w Kielcach, Grupa Synektik kontynuowała prace związane z rozwojem w kierunku wytwarzania radioznaczników specjalnych. Grupa Synektik poprzez współpracę z firmą Iason GmbH uzyskała dostęp do zarejestrowanych w wielu krajach europejskich produktów leczniczych takich jak: IASOflu, IASOcholina, IASOdopa. Jednocześnie Grupa Synektik zamierza wykorzystać potencjał Centrum Badawczo Rozwojowego dla prowadzenia badań klinicznych nad nowymi produktami leczniczymi. W przypadku Podmiotu Dominującego koncentracja działań w obszarze rozwoju prowadzonej działalności polegała głównie na zawieraniu nowych umów dotyczących realizacji pod klucz dostaw aparatury diagnostycznej oraz systemów informatycznych, o których Zarząd Spółki informował w postaci raportów bieżących. Strona 13

15 Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji (w przypadku gdy dokument informacyjny Emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu) W związku z faktem, że żaden z dokumentów informacyjnych Podmiotu Dominującego nie zawierał informacji o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu, tj. opisu planowanych działań i inwestycji wraz z harmonogramem ich realizacji, Grupa Kapitałowa nie przekazuje w skonsolidowanym raporcie kwartalnym opisu stanu realizacji działań i inwestycji oraz harmonogramu ich realizacji. Jednocześnie Podmiot Dominujący w dokumentach informacyjnych z 2011 r. i 2012 r. wskazywał, że do celów strategicznych należą: rozpoczęcie produkcji radiofarmaceutyków, rozwój systemów informatycznych PACS/RIS, wdrożenie systemu CRM, ekspansja terytorialna i wprowadzenie nowych produktów oraz, że w/w cele strategiczne zostały do dnia dzisiejszego zrealizowane. Notowania akcji Debiut akcji Podmiotu Dominującego nastąpił 9 sierpnia 2011 roku. Poniższa tabela przedstawia dane dotyczące notowań akcji Spółki w III kwartale 2013 roku. Statystyka dotycząca notowań akcji w kwartale Cena na dzień ,40 zł Cena na dzień ,90 zł Zmiana ceny 3,7% Cena najniższa 12,00 zł Cena najwyższa 14,34 zł Wartość obrotu zł Liczba akcji (w sztukach) Liczba akcji jako % wszystkich akcji 5,0% Tabela nr 7: Statystyka dotycząca notowań akcji Synektik S.A. Kapitalizacja Spółki na dzień 30 września 2013 roku wyniosła PLN. Z danych Biuletynu Statystycznego New Connect wynika, że pod względem wartości rynkowej akcje Spółki zajmują 18 miejsce w zestawieniu największych firm notowanych na rynku New Connect. Strona 14

16 Wykaz komunikatów bieżących W III kwartale 2013 roku Podmiot Dominujący opublikował następujące raporty bieżące: A. W dniu 2 lipca Zarząd Spółki poinformował o zakończeniu subskrypcji akcji serii BBB realizowanych w ramach Programu Motywacyjnego zatwierdzonego przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy z dnia 3 czerwca 2011 roku. Akcje na okaziciela serii BBB w ilości sztuk zostały objęte przez uprawnione osoby. W związku z przeprowadzoną emisją akcji serii BBB Zarząd Spółki w kolejnych komunikatach bieżących informował o procesie rejestracji tych akcji oraz formalnościach związanych z prowadzeniem w/w akcji do alternatywnego systemu obrotu NewConnect (komunikaty bieżące z dnia: 25 lipca - dookreślenie wysokości kapitału zakładowego, 30 sierpnia (skorygowany komunikatem z dnia 18 września) - rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego, 9 września złożenie dokumentów do KDPW, 17 września - uchwała KDPW, 18 września wniosek o wprowadzenia akcji do ASO) B. W dniu 26 lipca Spółka poinformowała o zawarciu umowy z Samodzielnym Publicznym Szpitalem Klinicznym nr 1 we Wrocławiu, ul. M. Curie-Skłodowskiej 58, Wrocław, na dostawę, montaż, uruchomienie, przekazanie do eksploatacji rezonansu magnetycznego wraz z wyposażeniem oraz pracami adaptacyjnymi. C. W dniu 31 lipca Spółka przekazała informację o zawarciu umowy z Samodzielnym Publicznym Zakładem Opieki Zdrowotnej Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym im. Jędrzeja Śniadeckiego w Białymstoku, ul. M. Skłodowskiej - Curie 26 na zakup sprzętu z zakresu diagnostyki obrazowej realizowanego w ramach projektu "Rozwój współpracy w celu poprawy bezpieczeństwa zdrowotnego mieszkańców litewsko-polsko-rosyjskiego obszaru przygranicza". D. W dniu 7 sierpnia Zarząd Podmiotu Dominującego przekazał informację o dorejestrowaniu zakładu produkcyjnego spółki zależnej od Emitenta Iason Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, zlokalizowanego w Kielcach, jako dodatkowego miejsca wytwarzania produktu leczniczego IASOflu (substancja czynna: fluorek sodu). Tym samym spółka zależna Iason Sp. z o.o. rozpoczęła wytwarzanie kolejnego preparatu radiofarmaceutycznego IASOflu w zakładzie produkcji radiofarmaceutyków, zlokalizowanym w Kielcach, stając się pierwszym i jedynym w Polsce komercyjnym producentem różnych radiofarmaceutyków (IASO Efdege oraz IASOflu ). E. W dniu 14 sierpnia Spółka opublikowała skonsolidowany raport kwartalny za II kwartał 2013 roku. F. W dniu 10 września Zarząd Spółki poinformował o zawarciu kolejnych umów na dostawę sprzętu do diagnostyki obrazowej z następującymi podmiotami: 4 Wojskowym Szpitalem Klinicznym z Polikliniką SPZOZ we Wrocławiu, Specjalistycznym Szpitalem im. prof. Alfreda Sokołowskiego w Szczecinie, Wojskową Specjalistyczną Przychodnią Lekarską SP ZOZ w Szczecinku. G. W dniu 11 września Spółka przekazała informacje o zawarciu umowy i aneksu z firmą Siemens Sp. z o.o., na pełnienie funkcji generalnego wykonawcy w zakresie prac budowlanych oraz dostawy i uruchomienia sprzętu stanowiącego wyposażenie zakładu produkcyjnego w Warszawie. H. W dniu 16 września Zarząd Spółki przekazał informacje o zawarciu przez Spółkę Zależną IASON Sp. z o.o. kolejnych umów na dostawy radiofarmaceutyków z następującymi podmiotami: Centrum Onkologii - Instytut, z siedzibą w Warszawie, Świętokrzyskie Centrum Onkologii SPZOZ, z siedzibą w Kielcach oraz Szpital Uniwersytecki w Krakowie. I. W dniu 20 września Spółka poinformowała o zawarciu umów z Samodzielnym Publicznym Zakładem Opieki Zdrowotnej Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym im. Jędrzeja Śniadeckiego w Białymstoku, ul. M. Skłodowskiej - Curie 26 na zakup sprzętu z zakresu diagnostyki obrazowej oraz na rozbudowę systemu archiwizacji i dystrybucji obrazów wraz modułem teleradiologii. Strona 15

17 Stanowisko w sprawie realizacji publikowanych prognoz wyników finansowych Grupy Kapitałowej na 2013 rok W dniu 13 listopada 2012 roku w raporcie bieżącym Nr 35/2012 Zarząd Podmiotu Dominującego dokonał aktualizacji prognoz finansowych na lata , które zostały przedstawione w raporcie bieżącym EBI nr 24/2011 z dnia 24 grudnia 2011r. oraz jednostkowym raporcie rocznym przekazanym przez Spółkę raportem EBI nr 11/2012 z dnia 09 maja 2012 r. i skonsolidowanym raporcie rocznym, opublikowanym dnia 11 maja 2012 r. raportem EBI nr 12/2012. Mając na uwadze osiągnięte wyniki finansowe za III kwartał br., historyczne tendencje kształtowania się danych finansowych (w tym efekty sezonowości przychodów ze sprzedaży), zawarte umowy na dostawy radiofarmaceutyków oraz otwarte postępowania na dostawy sprzętu medycznego i rozwiązań informatycznych, Zarząd Podmiotu Dominującego podtrzymuje przedstawione prognozy finansowe na 2013 rok, przy czym zwraca uwagę na ryzyko związane z ostatecznym rozstrzygnięć toczących się kilku przetargów. Ewentualna aktualizacja prognozowanych wyników finansowych zostanie przekazana do publicznej wiadomości w trybie raportu bieżącego. Warszawa, dnia 08 listopada 2013 Cezary Kozanecki Dariusz Korecki Waldemar Magnuszewski Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Strona 16

18 Załącznik nr 1: Skonsolidowane dane finansowe Bilans na aktywa Wszystkie wartości bilansu wyrażone w tys. PLN AKTYWA Stan na Stan na Stan na A. AKTYWA TRWAŁE , , ,02 I. Wartości niematerialne i prawne 2 510, , ,72 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 1 065,31 935, ,49 2 Wartość firmy 0,00 0,00 0,00 3 Inne wartości niematerialne i prawne 1 445, , ,23 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 II Wartość firmy jednostek podporządkowanych 15,26 24,42 17,55 1 Wartość firmy- jednostki zależne 15,26 24,42 17,55 2 Wartość firmy- jednostki współzależne 0,00 0,00 0,00 III Rzeczowe aktywa trwałe , , ,92 1 Środki trwałe , , ,79 a/ grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu ) 0,00 0,00 0,00 b/ budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 6 466, , ,06 c/ urządzenia techniczne i maszyny 8 722, , ,88 d/ środki transportu 958, , ,31 e/ inne środki trwałe 622,40 544,37 535,54 2 Środki trwałe w budowie ,58 682, ,31 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 16,78 0,00 26,81 III Należności długoterminowe 49,05 47,21 47,21 1 Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 2 Od pozostałych jednostek 49,05 47,21 47,21 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 019, , ,61 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 719, , ,61 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 299,66 3,44 133,01 B AKTYWA OBROTOWE , , ,36 I. Zapasy 5 083, , ,18 1 Materiały 130,96 188,27 237,03 2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 0,00 3 Produkty gotowe 0,00 0,00 0,00 4 Towary 4 952, , ,15 5 Zaliczki na dostawy 0,00 0,30 0,00 II. Należności krótkoterminowe , , ,65 1 Należności od jednostek powiązanych 3,34 0,00 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek , , ,65 a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , , ,98 b/ z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 4 204, , ,20 c/ inne 80,97 209,03 152,46 d/ dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 490, , ,76 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 490, , ,76 a/ w jednostkach zależnych i współzależnych 39,16 0,00 31,05 b/ w jednostkach stowarzyszonych 0,00 0,00 0,00 c/ w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 d/ środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 451, ,62 673,82 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 663, ,77 757,77 AKTYWA RAZEM , , ,37 Strona 17

19 Bilans na pasywa Wszystkie wartości bilansu wyrażone w tys. PLN PASYWA Stan na Stan na Stan na A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , , ,81 I Kapitał (fundusz) podstawowy 3 359, , ,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( wielkość ujemna ) 0,00 0,00 0,00 III Udziały ( akcje ) własne ( wielkość ujemna ) 0,00 0,00 0,00 IV Kapitał (fundusz) zapasowy , , ,32 V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 0,00 VII Różnice kursowe z przeliczenia 0,00 0,00 0,00 VIII Zysk ( strata ) z lat ubiegłych , , ,81 IX Zysk ( strata ) netto 3 755, ,50 886,31 X Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkość ujemna ) 0,00 0,00 0,00 B KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI 0,00 0,00 0,00 C UJEMNA WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0,00 0,00 0,00 I Ujemna wartości firmy - jednostki zależne 0,00 0,00 0,00 II Ujemna wartości firmy - jednostki współzależne 0,00 0,00 0,00 0,00 D ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , , ,56 I Rezerwy na zobowiązania 1 085, ,06 783,39 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 801, ,98 498,98 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 284,41 250,08 284,41 3 Pozostałe rezerwy 0,00 102,00 0,00 II Zobowiązania długoterminowe 6 019, , ,76 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek 6 019, , ,76 a/ kredyty i pożyczki 4 438, , ,55 b/ z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 c/ inne zobowiązania finansowe 783, ,34 986,77 d/ inne 797, ,59 897,44 III Zobowiązania krótkoterminowe , , ,14 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 1,05 a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 1,05 b/ inne 0,00 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek , , ,09 a/ kredyty i pożyczki 3 744, , ,48 b/ z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 c/ inne zobowiązania finansowe 694,45 693,26 657,89 d/ z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , , ,74 e/ zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 0,00 f/ zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00 g/ z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 580,63 262,60 291,19 h/ z tytułu wynagrodzeń 431,01 384,09 394,53 i/ inne , , ,27 3 Fundusze specjalne 0,00 0,00 0,00 IV Rozliczenia międzyokresowe 4 881, , ,27 1 Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 3 313,43 6, ,49 3 Rozliczenia międzyokresowe umów długoterminowe 1 568, ,29 100,78 PASYWA RAZEM , , ,37 Strona 18

20 Rachunek zysków i strat za okres Wszystkie wartości rachunku zysków i strat wyrażone w tys. PLN dane za okres dane za okres od do od A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi , ,96 w tym od jednostek powiązanych nieobjętych metodą konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 8 377, ,98 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie-wartość dodatnia, 0,00 0,00 zmniejszenie- wartość ujemna) 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 162,91 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,98 B Koszty działalności operacyjnej , ,43 I. Amortyzacja 792,07 746,94 II Zużycie materiałów i energii 2 231, ,23 III Usługi obce 1 557, ,36 IV Podatki i opłaty 347,66 34,87 V Wynagrodzenia 1 802, ,55 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 321,95 291,37 VII Pozostałe koszty rodzajowe 340,74 338,03 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,09 C Zysk ( strata ) ze sprzedaży 3 353,52-144,47 D Pozostałe przychody operacyjne 61,24 13,89 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,04 0,00 II Dotacje, darowizny 42,60 0,00 III Inne przychody operacyjne 18,60 13,89 E Pozostałe koszty operacyjne 28,73 135,47 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II Aktualizacja niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne 28,73 135,47 F Zysk ( strata ) z działalności operacyjnej 3 386,04-266,06 G Przychody finansowe 37,98-2,47 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 II Odsetki, w tym: 4,42 16,19 III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V Inne 33,56-18,66 H Koszty finansowe 239,35 240,75 I Odsetki, w tym: 178,00 223,01 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV Inne 61,35 17,74 I Zysk ( strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek pod. 0,00 0,00 J Zysk ( strata ) z działalności gospodarczej 3 184,67-509,29 K Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 L Odpis wartości firmy 2,29 2,29 M Odpis ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 N Zysk ( strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 O Zysk ( strata ) brutto 3 182,38-511,57 P Podatek dochodowy 313,42 134,25 Q Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku ( zwiększenia straty ) 0,00 0,00 R Zysk ( strata ) mniejszości 0,00 0,00 S Zysk ( strata ) netto 2 868,96-645,83 Strona 19

21 Rachunek zysków i strat za okres Wszystkie wartości rachunku zysków i strat wyrażone w tys. PLN dane za okres dane za okres od do od A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi , ,47 w tym od jednostek powiązanych nieobjętych metodą konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,15 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie-wartość dodatnia, 0,00 0,00 zmniejszenie- wartość ujemna) 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 292,31 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,33 B Koszty działalności operacyjnej , ,95 I. Amortyzacja 2 316, ,91 II Zużycie materiałów i energii 4 598, ,90 III Usługi obce 4 858, ,48 IV Podatki i opłaty 1 141,51 94,83 V Wynagrodzenia 4 914, ,13 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 956,54 859,37 VII Pozostałe koszty rodzajowe 1 035, ,59 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,75 C Zysk ( strata ) ze sprzedaży 4 823, ,48 D Pozostałe przychody operacyjne 474,21 61,83 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 16,54 0,00 II Dotacje, darowizny 90,44 0,00 III Inne przychody operacyjne 367,23 61,83 E Pozostałe koszty operacyjne 389,38 236,25 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II Aktualizacja niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne 389,38 236,25 F Zysk ( strata ) z działalności operacyjnej 4 908, ,90 G Przychody finansowe 165,03 328,07 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 II Odsetki, w tym: 77,57 228,78 III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V Inne 87,47 99,29 H Koszty finansowe 1 013,63 720,42 I Odsetki, w tym: 551,28 695,51 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV Inne 462,35 24,91 I Zysk ( strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek pod. 0,00 0,00 J Zysk ( strata ) z działalności gospodarczej 4 059, ,24 K Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 L Odpis wartości firmy 6,87 6,87 M Odpis ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 N Zysk ( strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 O Zysk ( strata ) brutto 4 052, ,11 P Podatek dochodowy 297,46 89,40 Q Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku ( zwiększenia straty ) 0,00 0,00 R Zysk ( strata ) mniejszości 0,00 0,00 S Zysk ( strata ) netto 3 755, ,50 Strona 20

22 Sprawozdanie z rachunku przepływów pieniężnych za okres Wszystkie wartości z rachunku przepływów pieniężnych wyrażone w tys. PLN dane za okres dane za okres od do od A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 2 868,96-645,83 II. Korekty razem , ,03 1. Zyski (straty) mniejszości 0,00 0,00 2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą 0,00 0,00 praw własności 3. Amortyzacja 792,07 746,94 4. Odpisy wartości firmy 2,29 2,29 5. Odpisy ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 138,91 188,66 8. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -0,04-6,10 9. Zmiana stanu rezerw 302, , Zmiana stanu zapasów 819,81-706, Zmiana stanu należności , , Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek 6 612, ,10 i kredytów 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1 133,01 596,20 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 500,04 6,10 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 0,04 6,10 aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i 0,00 0,00 prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 500,00 0,00 II. Wydatki , ,80 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych ,57-642,80 aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: -7,50-500,00 a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności -7,50 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00-500,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00-500,00 - udzielone pożyczki długo i krótkoterminowe 0,00 0,00 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom 0,00 0,00 mniejszościowym 5. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -843, ,70 Strona 21