DOMEX- BUD DEVELOPMENT S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2009

Transkrypt

1 Raport Roczny 2009 DOMEX- BUD DEVELOPMENT S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2009 Wroc aw 15 kwietnia 2010 roku

2 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego A. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK INFORMACJE OGÓLNE DOMEX-BUD Development S.A. ( Spó ka ) zosta a utworzona Aktem Notarialnym z dnia roku. Spó ka jest wpisana do rejestru przedsi biorców Krajowego Rejestru S dowego prowadzonego przez S d Rejonowy, Wroc aw-fabryczna Wydzia Gospodarczy Krajowego Rejestru S dowego, pod numerem KRS Spó ce nadano numer statystyczny REGON Siedziba Spó ki mie ci si we Wroc awiu, ul. Supi skiego 1. Wed ug statutu Spó ki podstawowym przedmiotem dzia ania Spó ki jest: 1. Budownictwo PKD Obs uga nieruchomo ci PKD CZAS TRWANIA Czas trwania Spó ki jest nieoznaczony. 3. OKRESY, ZA KTÓRE PREZENTOWANE JEST SPRAWOZDANIE FINANSOWE Prezentowane jest sprawozdanie finansowe za okres r r. oraz porównywalne dane finansowe za okres r r. 4. SK AD ORGANÓW SPÓ KI Kadencja Prezesa Zarz du Pana Tomasza Kowalskiego up yn a dnia 31 grudnia 2008 roku. Rada Nadzorcza dnia 22 stycznia 2009 roku powo a Pana Tomasza Kowalskiego na stanowisko Prezesa Zarz du na 5 - letni kadencje, do dnia 21 stycznia 2014 roku. Sk ad Zarz du Spó ki na dzie 31 grudnia 2009 roku: Tomasz Kowalski- Prezes Zarz du W sk ad Rady Nadzorczej DOMEX-BUD Development S.A. na dzie 31 grudnia 2009 roku wchodzili: Ryszard Wenglorz - Przewodnicz cy Rady Nadzorczej, Tadeusz Kowalski - Cz onek Rady Nadzorczej, Miros aw Durkacz - Cz onek Rady Nadzorczej, Bogumi apicz - Cz onek Rady Nadzorczej, Bogus awa Kasprzak - Cz onek Rady Nadzorczej. Nie wyst pi y zmiany w sk adzie Rady Nadzorczej Spó ki w okresie od 1 stycznia 2009 roku do 31 grudnia 2009 roku. 5. DANE CZNE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM W sk ad Spó ki nie wchodz wewn trzne jednostki organizacyjne sporz dzaj ce samodzielne sprawozdanie finansowe. 2

3 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 6. ZA ENIE KONTYNUACJI DZIA ALNO CI GOSPODARCZEJ Sprawozdanie finansowe Spó ki zosta o sporz dzone przy za eniu kontynuowania dzia alno ci gospodarczej przez Spó w okresie, co najmniej 12 miesi cy po dniu bilansowym, czyli do dnia Zarz d Spó ki nie stwierdza na dzie podpisania sprawozdania finansowego istnienia faktów i okoliczno ci, które wskazywa yby na zagro enia dla mo liwo ci kontynuacji dzia alno ci przez Spó w okresie co najmniej 12 miesi cy po dniu bilansowym, na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania, b istotnego ograniczenia przez ni dotychczasowej dzia alno ci. 7. PO CZENIE SPÓ EK HANDLOWYCH W okresie sprawozdawczym, za który sporz dzono sprawozdanie finansowe, Spó ka nie po czy a si z adn inn jednostk gospodarcz. 8. PRZYJ TE ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWO CI Aktywa i Pasywa wyceniono wg zasad okre lonych Ustaw o Rachunkowo ci, z tym, e: 1) rodki trwa e o warto ci z odpisywane s jednorazowo w momencie przekazania ich do ytkowania, Spó ka prowadzi ich ewidencj pozaksi gow w sposób umo liwiaj cy identyfikacj ka dego przedmiotu i ustalenie miejsca jego u ytkowania. Pozosta e rodki trwa e amortyzowane s metod liniow, przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych w Wykazie stawek amortyzacyjnych i zasad, o których mowa w art. 18h ust 1 pkt 1 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (Dz.U. Ne. 106 z 1993 r. poz.482 wraz ze zm.) 2 ) Zapasy a) Materia y wg warto ci z inwentaryzacji b) Pó produkty i produkty w toku Roboty nie zako czone wycenia si wg warto ci ksi gowej sumy kosztów bezpo redniego kosztu wytworzenia i warto ci z inwentaryzacji ustalonej w oparciu o stopie zaawansowania oraz dziennik budowy jednak nie wi kszej ni warto ksi gowa. c) Towary wg ceny zakupu, 3) Nale no ci w bilansie wykazano w kwocie wymagaj cej zap aty 3

4 Bilans B. Bilans Spó ki na dzie r. Bilans Aktywa w PLN Rok bie cy 2009 Rok poprzedni 2008 A. Aktywa trwa e , ,49 I. Warto ci niematerialne i prawne , ,62 1. Koszty zako czonych prac rozwojowych Warto firmy , ,12 3. Inne warto ci niematerialne i prawne ,50 4. Zaliczki na warto ci niematerialne i prawne - - II. Rzeczowe aktywa trwa e , ,87 1. rodki trwa e , ,87 a) grunty (w tym prawo u ytkowania wieczystego gruntu) - - b) budynki, lokale i obiekty in ynierii l dowej i wodnej - - c) urz dzenia techniczne i maszyny 903, ,87 d) rodki transportu , ,00 e) Inne rodki trwa e 7.284, ,00 2. rodki trwa e w budowie Zaliczki na rodki trwa e w budowie - - III. Nale no ci d ugoterminowe Od jednostek powi zanych Od pozosta ych jednostek - - IV. Inwestycje d ugoterminowe Nieruchomo ci Warto ci niematerialne i prawne ugoterminowe aktywa finansowe - - a) w jednostkach powi zanych udzia y lub akcje inne papiery warto ciowe udzielone po yczki inne d ugoterminowe aktywa finansowe - - b) w pozosta ych jednostkach udzia y lub akcje inne papiery warto ciowe udzielone po yczki inne d ugoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje d ugoterminowe - - V. ugoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe Aktywa z tytu u odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia mi dzyokresowe - - B. Aktywa obrotowe , ,43 I. Zapasy , ,10 1. Materia y 40, ,85 2. Pó produkty i produkty w toku , ,68 3. Produkty gotowe Towary , ,11 5. Zaliczki na dostawy 1.500, ,46 II. Nale no ci krótkoterminowe , ,01 1. Nale no ci od jednostek powi zanych - - a) z tytu u dostaw i us ug, o okresie sp aty: do 12 miesi cy powy ej 12 miesi cy - - b) Inne Nale no ci od pozosta ych jednostek , ,01 a) z tytu u dostaw i us ug, o okresie sp aty: , ,50 - do 12 miesi cy , ,50 - powy ej 12 miesi cy - - b) z tytu u podatków, dotacji, ce, ubezpiecze spo ecznych i , ,51 zdrowotnych oraz innych wiadcze c) Inne ,89 - d) dochodzone na drodze s dowej - - III. Inwestycje krótkoterminowe , ,78 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,78 a) w jednostkach powi zanych udzia y lub akcje inne papiery warto ciowe udzielone po yczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - b) w pozosta ych jednostkach , ,00 - udzia y lub akcje inne papiery warto ciowe udzielone po yczki , ,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - c) rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne , ,78 - rodki pieni ne w kasie i na rachunkach , ,78 - inne rodki pieni ne , ,00 - inne aktywa pieni ne Inne inwestycje krótkoterminowe - - IV. Krótkoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe , ,54 Aktywa razem , ,92 4

5 Bilans Bilans - Pasywa Rok bie cy Rok poprzedni w PLN A. Kapita (fundusz) w asny , ,30 I. Kapita (fundusz) podstawowy , ,00 II. Nale ne wp aty na kapita podstawowy (wielko ujemna) - - III. Udzia y (akcje) w asne (wielko ujemna) - - IV. Kapita (fundusz) zapasowy , ,46 V. Kapita (fundusz) z aktualizacji wyceny - - VI. Pozosta e kapita y (fundusze) rezerwowe - - VII. Zysk (strata) z lat ubieg ych - - VIII. Zysk (strata) netto , ,84 IX. Odpisy z zysku netto w ci gu roku obrotowego (wielko - - ujemna) B. Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania , ,62 I. Rezerwy na zobowi zania Rezerwa z tytu u odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne d ugoterminowa krótkoterminowa Pozosta e rezerwy d ugoterminowe krótkoterminowe - - II. Zobowi zania d ugoterminowe Wobec jednostek powi zanych Wobec pozosta ych jednostek - - a) kredyty i po yczki - - b) z tytu u emisji d nych papierów warto ciowych - - c) Inne zobowi zania finansowe - - d) Inne - - III. Zobowi zania krótkoterminowe , ,48 1. Wobec jednostek powi zanych - - a) z tytu u dostaw i us ug, o okresie wymagalno ci: do 12 miesi cy powy ej 12 miesi cy - - b) Inne Wobec pozosta ych jednostek , ,48 a) kredyty i po yczki 1.297, ,88 b) z tytu u emisji d nych papierów warto ciowych - - c) Inne zobowi zania finansowe - - d) z tytu u dostaw i us ug, o okresie wymagalno ci: , ,72 - do 12 miesi cy , ,72 - powy ej 12 miesi cy - e) zaliczki otrzymane na dostawy ,61 f) zobowi zania wekslowe - - g) z tytu u podatków, ce, ubezpiecze i innych wiadcze , ,99 h) z tytu u wynagrodze ,00 i) Inne , ,28 3. Fundusze specjalne - - IV. Rozliczenia mi dzyokresowe , ,14 1. Ujemna warto firmy Inne rozliczenia mi dzyokresowe , ,14 - d ugoterminowe krótkoterminowe , ,14 Pasywa razem , ,92 5

6 Rachunek zysków i strat C. Rachunek zysków i strat wed ug stanu na r. Rachunek zysków i strat Wariant kalkulacyjny A. Przychody netto ze sprzeda y produktów, towarów i materia ów, w tym: Bie cy rok obrotowy 2009 w PLN Poprzedni rok obrotowy , ,50 - od jednostek powi zanych - - I. Przychody netto ze sprzeda y produktów , ,30 II. Przychody netto ze sprzeda y towarów i materia ów , ,20 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materia ów, w tym: , ,58 - jednostkom powi zanym - - I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,61 II. Warto sprzedanych towarów i materia ów , ,97 C. Zysk (strata) brutto ze sprzeda y (A-B) , ,92 D. Koszty sprzeda y - - E. Koszty ogólnego zarz du , ,30 F. Zysk (strata) ze sprzeda y (C-D-E) , ,62 G. Pozosta e przychody operacyjne , ,06 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa ych - - II. Dotacje - - III. Inne przychody operacyjne , ,06 H. Pozosta e koszty operacyjne , ,98 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa ych - - II. Aktualizacja warto ci aktywów niefinansowych - - III. Inne koszty operacyjne , ,98 I. Zysk (strata) z dzia alno ci operacyjnej (F+G-H) , ,70 J. Przychody finansowe , ,83 I. Dywidendy i udzia y w zyskach, w tym: od jednostek powi zanych - - II. Odsetki, w tym: , ,83 - od jednostek powi zanych - - III. Zysk ze zbycia inwestycji - - IV. Aktualizacja warto ci inwestycji - - V. Inne 245,81 - K. Koszty finansowe , ,69 I. Odsetki, w tym: 9.666, ,08 - dla jednostek powi zanych - - II. Strata ze zbycia inwestycji - - III. Aktualizacja warto ci inwestycji - - IV. Inne 2.000, ,61 L. Zysk (strata) z dzia alno ci gospodarczej (I+J-K) , ,84 M. Wynik zdarze nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) - - I. Zyski nadzwyczajne - - II. Straty nadzwyczajne - - N. Zysk (strata) brutto (L±M) , ,84 O. Podatek dochodowy , ,00 P. Pozosta e obowi zkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty) - - R. Zysk (strata) netto (N-O-P) , ,84 6

7 Rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat Wariant porównawczy Bie cy rok obrotowy w PLN Poprzedni rok obrotowy A. Przychody netto ze sprzeda y i zrównane z nimi, w tym: , ,90 - od jednostek powi zanych - - I. Przychody netto ze sprzeda y produktów , ,30 II. Zmiana stanu produktów (zwi kszenie - warto dodatnia, zmniejszenie , ,60 warto ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na w asne potrzeby jednostki - - IV. Przychody netto ze sprzeda y towarów i materia ów , ,20 B. Koszty dzia alno ci operacyjnej , ,28 I. Amortyzacja , ,04 II. Zu ycie materia ów i energii , ,31 III. Us ugi obce , ,19 IV. Podatki i op aty, w tym: , ,87 - podatek akcyzowy - - V. Wynagrodzenia , ,37 VI. Ubezpieczenia spo eczne i inne wiadczenia , ,60 VII. Pozosta e koszty rodzajowe , ,93 VIII. Warto sprzedanych towarów i materia ów , ,97 C. Zysk (strata) ze sprzeda y (A-B) , ,62 D. Pozosta e przychody operacyjne , ,06 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa ych - - II. Dotacje - - III. Inne przychody operacyjne , ,06 E. Pozosta e koszty operacyjne , ,98 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa ych - - II. Aktualizacja warto ci aktywów niefinansowych - - III. Inne koszty operacyjne , ,98 F. Zysk (strata) z dzia alno ci operacyjnej (C+D-E) , ,70 G. Przychody finansowe , ,83 I. Dywidendy i udzia y w zyskach, w tym: od jednostek powi zanych - - II. Odsetki, w tym: , ,83 - od jednostek powi zanych - - III. Zysk ze zbycia inwestycji - - IV. Aktualizacja warto ci inwestycji - - V. Inne 245,81 - H. Koszty finansowe , ,69 I. Odsetki, w tym: 9.666, ,08 - dla jednostek powi zanych - - II. Strata ze zbycia inwestycji - - III. Aktualizacja warto ci inwestycji - - IV. Inne 2.000, ,61 I. Zysk (strata) z dzia alno ci gospodarczej (F+G-H) , ,84 J. Wynik zdarze nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) - - I. Zyski nadzwyczajne - - II. Straty nadzwyczajne - - K. Zysk (strata) brutto (I±J) , ,84 L. Podatek dochodowy , ,00 M. Pozosta e obowi zkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty) - - N. Zysk (strata) netto (K-L-M) , ,84 7

8 Zestawienie zmian w kapitale D. Zestawienie zmian w kapitale w asnym za rok Rok bie cy w PLN Rok poprzedzaj cy (2009) (2008) I. Kapita (fundusz) w asny na pocz tek okresu (BO) korekty b dów podstawowych zmiany zasad rachunkowo ci I.a. Kapita (fundusz) w asny na pocz tek okresu (BO), po korektach Kapita (fundusz) podstawowy na pocz tek okresu , , Zmiany kapita u (funduszu) podstawowego - - a) zwi kszenie (z tytu u) ,00 - wydanie akcji za aport - - wydanie danie akcji za gotówk - - b) zmniejszenie (z tytu u) umorzenia udzia ów (akcji) Kapita (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Nale ne wp aty na kapita podstawowy na pocz tek okresu Zmiana nale nych wp at na kapita podstawowy - - a) zwi kszenie (z tytu u) - - b) zmniejszenie (z tytu u) Nale ne wp aty na kapita podstawowy na koniec okresu Udzia y (akcje) w asne na pocz tek okresu - - a) zwi kszenie - - b) zmniejszenie Udzia y (akcje) w asne na koniec okresu Kapita (fundusz) zapasowy na pocz tek okresu , Zmiany kapita u (funduszu) zapasowego , ,46 a) zwi kszenie (z tytu u) , ,46 - emisji akcji powy ej warto ci nominalnej ,00 - z podzia u zysku (ustawowo) z podzia u zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto ) , ,46 b) zmniejszenie (z tytu u) pokrycia straty Stan kapita u (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,46 5. Kapita (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz tek okresu Zmiany kapita u (funduszu) z aktualizacji wyceny - - a) zwi kszenie (z tytu u) - - b) zmniejszenie (z tytu u) zbycia rodków trwa ych Kapita (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozosta e kapita y (fundusze) rezerwowe na pocz tek okresu Zmiany pozosta ych kapita ów (funduszy) rezerwowych - - a) zwi kszenie (z tytu u) - - b) zmniejszenie (z tytu u) Pozosta e kapita y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubieg ych na pocz tek okresu Zysk z lat ubieg ych na pocz tek okresu korekty b dów podstawowych Zysk z lat ubieg ych na pocz tek okresu, po korektach - - a) zwi kszenie (z tytu u) podzia u zysku z lat ubieg ych - - b) zmniejszenie (z tytu u) Zysk z lat ubieg ych na koniec okresu Strata z lat ubieg ych na pocz tek okresu, korekty b dów podstawowych Strata z lat ubieg ych na pocz tek okresu, po korektach - - a) zwi kszenie (z tytu u) przeniesienia straty z lat ubieg ych do pokrycia - - b) zmniejszenie (z tytu u) Strata z lat ubieg ych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubieg ych na koniec okresu Wynik netto , ,84 a) zysk netto , ,84 b) strata netto - - c) odpisy z zysku - - II. Kapita (fundusz) w asny na koniec okresu (BZ) , ,30 III. Kapita (fundusz) w asny, po uwzgl dnieniu proponowanego podzia u zysku , ,894,30 (pokrycia straty) 8

9 Rachunek przep ywów pieni nych E. Rachunek przep ywów pieni nych za rok Rachunek przep ywów pieni nych (metoda po rednia) Rok bie cy w PLN Rok poprzedni A. Przep ywy rodków pieni nych z dzia alno ci operacyjnej - - I. Zysk (strata) netto , ,84 II. Korekty razem , ,96 1. Amortyzacja , ,15 2. Zyski (straty) z tytu u ró nic kursowych Odsetki i udzia y w zyskach (dywidendy) , ,96 4. Zysk (strata) z dzia alno ci inwestycyjnej , ,54 5. Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów , ,39 7. Zmiana stanu nale no ci , ,34 8. Zmiana stanu zobowi za krótkoterminowych, z wyj tkiem po yczek i kredytów , ,55 9. Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresowych , , Inne korekty ,18 III. Przep ywy pieni ne netto z dzia alno ci operacyjnej (I±II) , ,80 B. Przep ywy rodków pieni nych z dzia alno ci inwestycyjnej - - I. Wp ywy , ,77 1. Zbycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa ych Zbycie inwestycji w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: , ,77 a) w jednostkach powi zanych - - b) w pozosta ych jednostkach , ,77 - zbycie aktywów finansowych, dywidendy i udzia y w zyskach sp ata udzielonych po yczek d ugoterminowych odsetki , ,77 - inne wp ywy z aktywów finansowych Inne wp ywy inwestycyjne ,40 - II. Wydatki , ,00 1. Nabycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa ych 5.695, ,00 2. Inwestycje w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: - - a) w jednostkach powi zanych - - b) w pozosta ych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone po yczki d ugoterminowe Inne wydatki inwestycyjne , ,00 III. Przep ywy pieni ne netto z dzia alno ci inwestycyjnej (I-II) , ,23 C. Przep ywy rodków pieni nych z dzia alno ci finansowej - - I. Wp ywy 1.059, ,75 1. Wp ywy netto z wydania udzia ów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita owych ,00 oraz dop at do kapita u 2. Kredyty i po yczki ,75 3. Emisja d nych papierów warto ciowych Inne wp ywy finansowe 1.059,00 - II. Wydatki , ,86 1. Nabycie udzia ów (akcji) w asnych Dywidendy i inne wyp aty na rzecz w cicieli Inne, ni wyp aty na rzecz w cicieli, wydatki z tytu u podzia u zysku Sp aty kredytów i po yczek , ,87 5. Wykup d nych papierów warto ciowych Z tytu u innych zobowi za finansowych atno ci zobowi za z tytu u umów leasingu finansowego Odsetki 8.635, ,81 9. Inne wydatki finansowe ,18 III. Przep ywy pieni ne netto z dzia alno ci finansowej (I-II) , ,11 D. Przep ywy pieni ne netto razem (A.III±B.III±C.III) , ,46 E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieni nych, w tym , ,46 - zmiana stanu rodków pieni nych z tytu u ró nic kursowych - - F. rodki pieni ne na pocz tek okresu , ,32 G. rodki pieni ne na koniec okresu (F±D), w tym , ,78 - o ograniczonej mo liwo ci dysponowania - - 9

10 Dodatkowe informacje i obja nienia F. DODATKOWE INFORMACJE I OBJA NIENIA Ust p 1 Informacje i obja nienia do bilansu 1. Szczegó owy zakres zmian warto ci grup rodzajowych rodków trwa ych, warto ci niematerialnych i prawnych oraz inwestycji d ugoterminowych, zawieraj cy stan tych aktywów na pocz tek roku obrotowego, zwi kszenia i zmniejszenia. Zmiany stanu g ównych sk adników aktywów trwa ych Warto ci niematerialne i prawne 2009 rok w PLN Koszty zako czonych prac rozwojowych Warto firmy Inne warto ci niematerialne i prawne Zaliczki na warto ci niematerialne i prawne Razem Warto pocz tkowa Stan na pocz tek roku obrotowego , , ,53 Zwi kszenia, w tym: Nabycie Inne- warto firmy Transfery Zmniejszenia, w tym Stan na koniec roku obrotowego , , ,53 Umorzenie Stan na pocz tek roku obrotowego , , ,91 Zwi kszenia, w tym: , , ,11 Amortyzacja okresu , , ,11 Zmniejszenia, w tym: Stan na koniec roku obrotowego , , ,02 Warto netto , , rok w PLN Koszty zako czonych prac rozwojowych Warto firmy Inne warto ci niematerialne i prawne Zaliczki na warto ci niematerialne i prawne Razem Warto pocz tkowa Stan na pocz tek roku obrotowego , , ,53 Zwi kszenia, w tym: Zmniejszenia, w tym Stan na koniec roku obrotowego , , ,53 Umorzenie Stan na pocz tek roku obrotowego ,81 790, ,57 Zwi kszenia, w tym: , , ,34 Amortyzacja okresu , , ,34 Zmniejszenia, w tym: Stan na koniec roku obrotowego , , ,91 Warto netto , , ,62 10

11 Dodatkowe informacje i obja nienia Rzeczowe aktywa trwa e 2009 rok w PLN Grunty Budynki, w tym: lokale Zaliczki na Prawo Urz dzenia rodki i obiekty rodki Inne rodki rodki wieczystego techniczne trwa e in ynierii transportu trwa e trwa e ytkowania i maszyny w budowie dowej w budowie gruntu i wodnej Razem Warto pocz tkowa (brutto) Stan na pocz tek roku obrotowego , , , ,93 Zwi kszenie warto ci pocz tkowej, , ,02 w tym: Nabycie , ,02 Inne-aport Inne Stan na koniec roku obrotowego , , , ,95 Umorzenie - amortyzacja Stan na pocz tek roku obrotowego , , , ,06 Zwi kszenia, w tym: , , , ,42 Amortyzacja za rok , , , ,42 Zmniejszenia, w tym: Stan na koniec roku obrotowego, , , , ,48 Warto netto 903, , , ,47 Stan na pocz tek roku obrotowego , , , ,87 (netto) Stan na koniec roku obrotowego (netto) , , , , rok Grunty w tym: Prawo wieczystego ytkowania gruntu Budynki, lokale i obiekty in ynierii dowej i wodnej Urz dzenia techniczne i maszyny rodki transportu Inne rodki trwa e rodki trwa e w budowie Zaliczki na rodki trwa e w budowie Warto pocz tkowa (brutto) Stan na pocz tek roku obrotowego , , ,06 Zwi kszenie warto ci pocz tkowej, , ,00 w tym:: Nabycie , ,00 Zakup , ,00 Zmniejszenia, w tym: , ,13 Likwidacja i sprzeda , ,13 Stan na koniec roku obrotowego , , , ,93 Umorzenie - amortyzacja Stan na pocz tek roku obrotowego , , , ,84 Zwi kszenia, w tym: , , , ,81 Amortyzacja za rok , , , ,81 Zmniejszenia, w tym: , ,59 Likwidacja i sprzeda , ,59 Stan na koniec roku obrotowego , , , ,06 Warto netto 2.452, , , ,87 Stan na pocz tek roku obrotowego , , , ,22 (netto) Stan na koniec roku obrotowego (netto) , , , ,87 w PLN Razem 2. Warto gruntów u ytkowanych wieczy cie. Pozycja nie wyst puje. 11

12 Dodatkowe informacje i obja nienia 3. Warto nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostk rodków trwa ych ytkowanych na podstawie umów leasingu operacyjnego, najmu, dzier awy i innych. Pozycja nie wyst puje. 4. Zobowi zania Spó ki wobec bud etu pa stwa lub jednostek samorz du terytorialnego z tytu u uzyskania prawa w asno ci budynków i budowli. Pozycja nie wyst puje. 5. Dane o strukturze w asno ci kapita u podstawowego oraz liczbie i warto ci nominalnej subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych. Na dzie struktura akcjonariatu Spó ki przedstawia a si nast puj co: Nazwa udzia owca ilo akcji Warto nominalna akcji Udzia w kapitale podstawowym (%) Akcjonariusz Tomasz Kowalski ,0 87,76 Akcjonariusz Anna Kowalska ,0 5,54 Akcjonariusz Izabela Kasprzak-Kowalska ,0 1,11 Pozostali akcjonariusze ,0 5,59 Razem ,0 100 Wysoko kapita u zak adowego Spó ki na dzie 31 grudnia 2009 r. wynosi a z i obejmuje (s ownie: pi milionów czterysta dwana cie tysi cy pi set trzydzie ci siedem) akcji o warto ci nominalnej 1 (s ownie: jeden) z otych ka da. Kapita zosta op acony w ca ci. 6. Stan na pocz tek roku obrotowego, zwi kszenia i wykorzystanie oraz stan ko cowy kapita ów zapasowych, rezerwowych. Dane zawarte s w zestawieniu zmian w kapitale w asnym. 7. Propozycje co do sposobu podzia u zysku. Sprawozdanie finansowe zosta o sporz dzone przed podzia em zysku za rok bie cy. Zarz d Spó ki proponuje przeznaczenie zysku za rok obrotowy na kapita zapasowy. 8. Dane o stanie rezerw wed ug celu ich utworzenia na pocz tek roku obrotowego, zwi kszeniach, wykorzystaniu, rozwi zaniu i stanie ko cowym. Rezerwa z tytu u odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne Rezerwy na przysz e naprawy Pozosta e rezerwy Razem Stan na pocz tek roku obrotowego , ,- Zwi kszenia Wykorzystanie Rozwi zanie , ,- Stan na koniec roku obrotowego

13 Dodatkowe informacje i obja nienia 9. Dane o odpisach aktualizuj cych warto nale no ci, ze wskazaniem stanu na pocz tek roku obrotowego, zwi kszeniach, wykorzystaniu, rozwi zaniu i stanu na koniec roku obrotowego Pozycja nie wyst puje. 10. Podzia zobowi za d ugoterminowych wed ug bilansu o pozosta ym od dnia bilansowego, przewidywanym umow, okresie sp aty. Pozycja nie wyst puje. 11. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozlicze mi dzyokresowych. Rozliczenia mi dzyokresowe bierne Stan na koniec roku obrotowego Stan na koniec roku poprzedzaj cego Ujemna warto firmy - - Rozliczenia mi dzyokresowe przychodów - - Razem d ugoterminowe - - Rozliczenia mi dzyokresowe przychodów , ,57 - wp ata zaliczek oraz kaucji rezerwacyjnych , ,57 Rozliczenie mi dzyokresowe kosztów bierne 5.867, ,57 - koszty na prze omie roku (energia, us ugi czno ci) 5.867, ,57 - rezerwa na przysz e koszty zwi zane z protoko ami odbiorów domów ,00 Razem krótkoterminowe , ,14 Rozliczenia mi dzyokresowe czynne Stan na koniec roku obrotowego Stan na koniec roku poprzedzaj cego - koszty zwi zane z gie 124, koszty projektów i inne dotycz. przedsi wzi budowlanych: W-w Wa brzyska, K ty , ,80 Wroc awskie ul.sikorskiego, Jaszkotle - koszty rozliczane na prze omie roku 333, koszty ubezpieczenia 9.292, ,74 Razem rozliczenia mi dzyokresowe czynne krótkoterminowe , , Wykaz grup zobowi za zabezpieczonych na maj tku jednostki. Na dzie 31 grudnia 2009 roku Spó ka nie posiada a zobowi za zabezpieczonych na jej maj tku. Ust p 2 Obja nienia do rachunku zysków i strat 1. Struktura rzeczowa (rodzaje dzia alno ci) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzeda y produktów, towarów i us ug. Struktura rzeczowa przychodów ze sprzeda y w latach 2008 i 2009 by a nast puj ca: Rodzaj dzia alno ci Stan na dzie 31 grudnia 2009 Stan na dzie 31 grudnia Przychody z produkcji budowlano-monta owej , ,30 2.Przychody ze sprzeda y towarów , ,20 3.Przychody ze sprzeda y us ug ,88 - Przychody netto ze sprzeda y, razem , ,50 Ca przychodów ze sprzeda y w roku obrotowym zosta a osi gni ta w obrocie krajowym. 13

14 Dodatkowe informacje i obja nienia 2. Wysoko i wyja nienie przyczyn odpisów aktualizacyjnych. Spó ka nie dokonywa a odpisów aktualizuj cych warto rodków trwa ych. 3. Wysoko odpisów aktualizuj cych warto zapasów. Spó ka nie dokonywa a odpisów aktualizuj cych warto zapasów. 4. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach dzia alno ci zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku nast pnym. W roku obrotowym Spó ka nie zaniecha a i w kolejnym roku nie planuje zaniechania adnego rodzaju dzia alno ci. 5. Rozliczenie g ównych pozycji ró ni cych podstaw opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego, zysku brutto. Ró nice pomi dzy zyskiem brutto a podstaw opodatkowania Nazwa Rok obrotowy 2009 Rok obrotowy Zysk brutto , ,84 2. Ró nice pomi dzy zyskiem brutto a podstaw opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytu ów): a) Przychody nie zaliczane do dochodu do opodatkowania , ,00 - rozwi zanie rezerwy, odsetki niezap acone , ,00 b) Koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu , ,26 - wynagrodzenia za XII/2008 wyp acone w styczniu ,00 - sk adki ZUS za XII/2008 zap acone w styczniu ,37 - amortyzacja warto ci firmy , ,60 - uzgodnienie rozrachunków, korekta pod,od nieruchomo ci, korekta najmu , korekta kosztu w asnego , ,76 - odsetki bud etowe , ,27 - inne koszty (us.gastronomiczna, VAT NKUP, rezerwa) , ,02 c) dodatkowe koszty podatkowe , ,35 - wynagrodzenie i sk adki ZUS z poprzedniego roku zap acone w roku bie cym , ,35 - ekwiwalent za pranie ,00 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym , ,75 4. Stawka podatkowa 19% 19% 5. Podatek dochodowy (bie ce zobowi zanie) , ,00 6. Zmiana stanu rezerwy/ aktywa z tytu u odroczonego podatku dochodowego Podatek dochodowy - razem , ,00 14

15 Dodatkowe informacje i obja nienia 6. W przypadku jednostek, które sporz dzaj rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na w asne potrzeby oraz kosztach rodzajowych. Wyszczególnienie Rok poprzedzaj cy obrotowy Amortyzacja , ,92 Zu ycie materia ów i energii , ,76 Us ugi obce , ,13 Podatki i op aty , ,20 Wynagrodzenia , ,11 Ubezpieczenia spo eczne i inne wiadczenia , ,71 Pozosta e koszty rodzajowe , ,42 Koszty wed ug rodzaju, razem , ,25 7. Koszty wytworzenia rodków trwa ych w budowie, w tym odsetki oraz skapitalizowane ró nice kursowe od zobowi za zaci gni tych w celu ich sfinansowania. Pozycja nie wyst puje. 8. Poniesione w ostatnim roku i planowane na nast pny rok, nak ady na niefinansowe aktywa trwa e. Pozycja nie wyst puje. 9. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podzia em na losowe i pozosta e oraz podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych. Pozycja nie wyst puje. Ust p 2a Kursy przyj te do wyceny Nie dotyczy. Ust p 2b Obja nienia do instrumentów finansowych Zestawienie instrumentów finansowych na dzie 31 grudnia 2009 roku Stan na pocz tek roku obrotowego, z tego: Udzia y i akcje Inne papiery Udzielone po yczki Inne Razem warto ciowe , ,00 Warto brutto Odpisy aktualizuj ce Zwi kszenia, w tym: , ,40 Nabycie-udzielenie po yczki , ,40 Aktualizacja warto ci Zmniejszenia, w tym: , ,40 Sprzeda -sp ata po yczki , ,40 Aktualizacja warto ci Saldo zamkni cia, z tego: Warto brutto , ,00 Odpisy aktualizuj ce

16 Dodatkowe informacje i obja nienia Po yczki udzielone przez Spó zosta y zakwalifikowane do inwestycji krótkoterminowych. Po yczki udzielone Osoby prawne Kwota po yczki i oprocentowanie Data udzielenia i data sp aty Aneks Oprocentowanie Zabezpieczenie 1. Linia odnawialna 2. Linia odnawialna 3. Po yczka , , , Z mo liwo ci przed enia x 1,9% m-c 10% w roku 1% m-c Hipoteka kaucyjna na nieruch. Weksel In blanco Przeniesienie praw do lokalu us ugowego Osoby fizyczne 1. Po yczka , Z mo liwo ci przed enia xx 6% w roku Weksel In blanco x Przed enie umowy do r. xx Przed enie umowy do r. Odsetki naliczone s na koniec ka dego miesi ca i fakturowane. Zarz d Spó ki odst puje od podawania danych osobowych ze wzgl du na ustaw o ochronie danych osobowych oraz odst puje od podania danych osób prawnych ze wzgl du na zapis w umowie klauzula poufno ci. Ust p 3 Obja nienia do rachunku przep ywów pieni nych Nie dotyczy, Spó ka sporz dza rachunek przep ywów pieni nych metod po redni. Ust p 4 Obja nienia do zawartych przez jednostk umów, istotnych transakcji i niektórych zagadnie osobowych 1. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostk umów nieuwzgl dnionych w bilansie, w zakresie niezb dnym do oceny ich wp ywu na sytuacj maj tkow, finansow i wynik finansowy jednostki. Brak. 2. Informacje o istotnych transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostk na innych warunkach ni rynkowe ze stronami powi zanymi, przez które rozumie si jednostki powi zane. Nie dotyczy. 3. Informacje o przeci tym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podzia em na grupy zawodowe. Wyszczególnienie Zatrudnienie Przeci tne zatrudnienie w roku obrotowym Przeci tne zatrudnienie w roku poprzednim Zarz d - - Kadra kierownicza 2 3 Doradcy - - Pozostali pracownicy umys owi 1 1 Pracownicy fizyczni 4 13 Zatrudnienie, razem

17 Dodatkowe informacje i obja nienia 4. Informacje o wynagrodzeniach, cznie z wynagrodzeniem z zysku wyp aconych lub nale nych osobom wchodz cym w sk ad organów zarz dzaj cych, nadzoruj cych albo administruj cych spó ek handlowych ( dla ka dej grupy osobno) za rok obrotowy. Cz onkowie organów Wynagrodzenie za rok obrotowy Wynagrodzenie za rok poprzedni Zarz dzaj cy , ,00 Nadzoruj cy , ,50 Wynagrodzenia, razem , ,50 5. Informacje o po yczkach i wiadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodz cym w sk ad organów zarz dzaj cych, nadzoruj cych albo administruj cych spó ek handlowych ( dla ka dej grupy osobno) ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów sp aty. Nie dotyczy. 6. Informacja o wynagrodzeniu bieg ego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych, wyp aconym lub nale nym za rok obrotowy. Wynagrodzenie bieg ego rewidenta za obowi zkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego za rok 2009 wynosi 10 tys. z zgodnie zawart umow. Ust p 5 Obja nienia niektórych szczególnych zdarze 1. Informacja o znacz cych zdarzeniach dotycz cych lat ubieg ych uj tych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego, w tym o rodzaj pope nionego b du oraz kwocie korekty. Do dnia sporz dzenia sprawozdania finansowego za rok obrotowy, to jest do nie wyst pi y zdarzenia dotycz ce lat ubieg ych, które nie zosta y, a powinny by uj te w ksi gach rachunkowych roku obrotowego. 2. Informacje o znacz cych zdarzeniach, jakie nast pi y po dniu bilansowym, a nie uwzgl dnionych w sprawozdaniu finansowym. Po dniu bilansowym do dnia sporz dzenia sprawozdania finansowego za rok obrotowy, to jest do nie wyst pi y zdarzenia, które nie zosta y, a powinny by uj te w ksi gach rachunkowych roku obrotowego. 3. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowo ci, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporz dzania sprawozdania finansowego. W okresie sprawozdawczym, za który sporz dzono sprawozdanie finansowe Zarz d Spó ki nie wprowadzi adnych zmian w polityce (zasadach) rachunkowo ci Spó ki. 4. Informacje liczbowe zapewniaj ce porównywalno danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzaj cy ze sprawozdaniem za rok obrotowy. Sprawozdania finansowe za bie cy i poprzedni okres sprawozdawczy sporz dzono stosuj c identyczne zarówno zasady (polityk ) rachunkowo ci, jak i metody prezentacji danych w sprawozdaniu finansowym. 17

18 Dodatkowe informacje i obja nienia Ust p 6 Obja nienia dotycz ce jednostek wchodz cych w sk ad grupy kapita owej Nie dotyczy. Ust p 7 Informacja o po czeniu spó ek Nie dotyczy. Ust p 8 Powa ne zagro enia dla kontynuacji dzia alno ci Spó ka nie widzi zagro enia dla kontynuacji dzia alno ci. Ust p 9 Inne istotne informacje u atwiaj ce ocen jednostki Nie wyst puj. Data Podpis osoby, której zlecono prowadzenie ksi g rachunkowych Data Podpis Prezesa Zarz du DOMEX-BUD Development S.A. Tomasza Kowalskiego 18