UZASADNIENIE DO ZMIANY PLANU FINANSOWEGO NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA NA 2006 ROK

Transkrypt

1 UZASADNIENIE DO ZMIANY PLANU FINANSOWEGO NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA NA 2006 ROK Zmiana zakłada przesunięcie środków finansowych pomiędzy pozycjami kosztowymi planu finansowego: Zmniejszenia Rozwiązanie w planie finansowym rezerwy na spłatę pożyczki udzielonej z budżetu państwa w kwocie tys. zł. Zwiększenia Przeznaczenie dodatkowych środków na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej w kwocie tys. zł (wzrost o 0,9%), z czego: tys. zł na pokrycie skutków finansowych ustaleń zawartych w dniu 1 stycznia 2006 r. pomiędzy Narodowym Funduszem Zdrowia, Ministrem Zdrowia i Federacją Związków Pracodawców Ochrony Zdrowia Porozumienie Zielonogórskie, zgodnie z którymi nakłady na podstawową opiekę zdrowotną w roku bieżącym wzrosną o tys. zł, tys. zł na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej wykonywanych poza podstawową opieką zdrowotną. ZMIANA PLANU FINANSOWEGO NA 2006 ROK 1

2 ROZWIĄZANIE REZERWY NA SPŁATĘ POŻYCZKI UDZIELONEJ Z BUDŻETU PAŃSTWA WYNOSZĄCEJ TYS. ZŁ Pozycja F1 utworzone rezerwy na spłatę pożyczki udzielonej z budżetu państwa zmniejszenie o kwotę tys. zł Na Narodowym Funduszu Zdrowia ciążą zobowiązania wobec skarbu państwa zaciągnięte przez byłe Regionalne Kasy Chorych z tytułu pożyczek udzielonych im w 2000 r. Zgodnie z przepisem art. 1 ustawy z dnia 24 lipca 2004 r. o spłacie pożyczek udzielonych w 2000 r. kasom chorych z budżetu państwa (Dz.U. Nr 149, poz. 1453), udzielone pożyczki podlegają wraz z oprocentowaniem w całości zwrotowi nie później niż do dnia 31 marca 2007 r. W związku z trudną sytuacją finansową NFZ w latach oraz dodatkowo koniecznością zabezpieczenia środków na sfinansowanie kosztów świadczeń opieki zdrowotnej po przystąpieniu Polski do Unii Europejskiej główny ciężar spłaty zobowiązań został przesunięty na lata Harmonogram spłaty pożyczki na lata przedstawia się następująco: 2006 r tys. zł, 31 marca 2007 r tys. zł. Spłata przedmiotowej pożyczki w rozumieniu ustawy o rachunkowości (Dz.U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.) nie stanowi kosztu jednostki. Tym samym nie obciąża wyniku finansowego NFZ. Stąd spłata pożyczki następuje ze środków pieniężnych NFZ będących w obrocie i wpływa na płynność finansową NFZ. Jednakże dla bezpieczeństwa spłaty pożyczki w planie finansowym, określającym prognozowane przychody i koszty NFZ, uwzględniono środki finansowe na uregulowanie niniejszego zobowiązania. Zastosowanie takiej metodologii uzasadnia fakt, iż plan finansowy NFZ zgodnie z ustawą o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. Nr 210, poz z późn. zm.) musi być zrównoważony w zakresie przychodów i kosztów, a spłata pożyczki w myśl ustawy o rachunkowości nie jest kosztem. Na etapie sporządzania planu finansowego nie jest możliwe stwierdzenie, że sytuacja finansowa założona w planie finansowym NFZ zmieni się w trakcie jego realizacji na tyle, aby było możliwe uregulowanie ww. zobowiązania bez tworzenia rezerwy w planie gwarantującej dostępność środków z przeznaczeniem na spłatę niniejszego zobowiązania. ZMIANA PLANU FINANSOWEGO NA 2006 ROK 2

3 W związku z powyższym w przypadku sytuacji finansowej NFZ umożliwiającej spłatę pożyczki ze środków pieniężnych będących w obrocie, rozwiązanie rzeczonej rezerwy w planie finansowym umożliwia przesunięcie środków na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej. Sytuacja finansowa NFZ pozwoliła na uregulowanie raty pożyczki przewidzianej do spłaty na 2006 rok w wysokości tys. zł na początku bieżącego roku, w dniu 3 stycznia 2006 r. Spłata pożyczki nie wpłynie negatywnie na płynność finansową NFZ. Według wstępnych danych wynik finansowy NFZ za 2005 rok wyniósł tys. zł i zgodnie z art. 129 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych zostanie w pierwszej kolejności przeznaczony na pokrycie nierozliczonej straty z lat ubiegłych wynoszącej tys. zł. Należy podkreślić, iż mimo osiągniętej w latach ubiegłych zagregowanej straty NFZ nie posiada wymagalnych zobowiązań zewnętrznych, wszystkie zobowiązania regulowane są terminowo. Ponadto w ubiegłym roku w stosunku do roku 2004 nastąpił ponad 50 procentowy spadek wartości świadczeń ponadumownych (ponadlimitowych) wykonanych przez świadczeniodawców, a nie ujętych w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego, z kwoty tys. zł do kwoty tys. zł. Należy oczekiwać, iż pozytywna tendencja w tym względzie zostanie utrzymana w 2006 roku, co wpłynie na dalszy spadek stanu rezerw na zobowiązania wynikające z toczących się postępowań sądowych na koniec 2005 roku rezerwy wyniosły tys. zł wobec tys. zł w 2004 roku. WZROST KOSZTÓW ŚWIADCZEŃ OPIEKI ZDROWOTNEJ O KWOTĘ TYS. ZŁ Pozycja B2 koszty świadczeń zdrowotnych zwiększenie o kwotę tys. zł Środki w wysokości tys. zł pochodzące z rozwiązanej rezerwy na spłatę pożyczki udzielonej z budżetu państwa przeznacza się na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej przez oddziały wojewódzkie. Podziału środków pomiędzy oddziały wojewódzkie dokonano zgodnie z rozporządzeniem Ministra Zdrowia z dnia 4 sierpnia 2005 r. w sprawie szczegółowego trybu i kryteriów podziału środków pomiędzy centralę i oddziały wojewódzkie Narodowego Funduszu Zdrowia z przeznaczeniem na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej dla ubezpieczonych (Dz.U. Nr 148 poz. 1232). ZMIANA PLANU FINANSOWEGO NA 2006 ROK 3

4 Wysokość środków przypadającą poszczególnym oddziałom wojewódzkim prezentuje poniższa tabela. dane w tys. zł Jednostka organizacyjna NFZ Kwota dodatkowych środków Udział procentowy Dolnośląski OW ,51% Kujawsko Pomorski OW ,45% Lubelski OW ,65% Lubuski OW ,37% Łódzki OW ,76% Małopolski OW ,57% Mazowiecki OW ,53% Opolski OW ,41% Podkarpacki OW ,77% Podlaski OW ,11% Pomorski OW ,37% Śląski OW ,75% Świętokrzyski OW ,18% Warmińsko Mazurski OW ,35% Wielkopolski OW ,82% Zachodniopomorski OW ,40% Suma ,00% Dodatkowe środki w pierwszej kolejności zostaną przeznaczone na pokrycie skutków finansowych ustaleń zawartych w dniu 1 stycznia 2006 r. pomiędzy Narodowym Funduszem Zdrowia, Ministrem Zdrowia i Porozumieniem Zielonogórskim. W toku negocjacji Narodowy Fundusz Zdrowia zobowiązał się do wyasygnowania w roku bieżącym dodatkowych środków finansowych na podstawową opiekę zdrowotną w wysokości tys. zł. Sfinansowanie powyższych ustaleń nastąpi częściowo ze środków będących w dyspozycji oddziałów wojewódzkich w dotychczasowym planie finansowym NFZ (dyrektorzy niektórych oddziałów wojewódzkich na podstawie art. 124 ust. 6,7 dokonali przesunięć środków z refundacji cen ZMIANA PLANU FINANSOWEGO NA 2006 ROK 4

5 leków) kwota tys. zł, oraz ze środków będących przedmiotem zmiany planu finansowego kwota tys. zł. Łączny skutek finansowy wyniesie tys. zł. Wzrost nakładów na podstawową opiekę zdrowotną w poszczególnych oddziałach wojewódzkich zaprezentowano w poniższej tabeli. Przyrost waha się w granicach od 3,83% do 8,13% i wynika z dążenia do minimalizacji odchyleń stawek za świadczenia w skali kraju oraz ujednolicenia sposobu zawierania umów na poszczególne świadczenia przy jednoczesnym zwiększeniu poziomu finansowania w każdym z oddziałów wojewódzkich. dane w tys. zł Jednostka organizacyjna NFZ Wzrost nakładów na podstawową opiekę zdrowotną w tym ze środków w dotychczasowym planie finansowym w tym ze środków zgodnie ze zmianą planu finansowego Dolnośląski OW Kujawsko Pomorski OW Lubelski OW Lubuski OW Łódzki OW Małopolski OW Mazowiecki OW Opolski OW Podkarpacki OW Podlaski OW Pomorski OW Śląski OW Świętokrzyski OW Warmińsko Mazurski OW Wielkopolski OW Zachodniopomorski OW Suma Pozostałe środki w łącznej wysokości tys. zł oddziały wojewódzkie rozdysponowały pomiędzy poszczególne rodzaje świadczeń opieki zdrowotnej z uwzględnieniem najpilniejszych potrzeb zgodnie z wyszczególnieniem: ZMIANA PLANU FINANSOWEGO NA 2006 ROK 5

6 1,5% Względny przyrost nakładów na poszczególne rodzaje świadczeń opieki zdrowotnej wynikający z rozdysponowania dodatkowych środków w wysokości tys. zł dane w tys. zł 1,07% 1,0% 0,87% 0,60% 0,5% 0,36% 0,35% 0,32% 0,14% 0,12% 0,11% 0,11% 0,09% 0,0% profilaktyka ambulatoryjna opieka specjalistyczna sprzęt ortopedyczny opieka długoterminowa lecznictwo szpitalne leczenie stomatologiczne świadczenia kontraktowane odrębnie refundacja cen leków opieka psychiatryczna rehabilitacja lecznicza pomoc doraźna Dodatkowe środki zostaną przeznaczone w szczególności: w zakresie profilaktyki na program profilaktyki raka piersi, co podyktowane jest dużym zapotrzebowaniem na ten rodzaj świadczeń występującym na terenie województwa świętokrzyskiego oraz w oddziale śląskim na zwiększenie nakładów na ten rodzaj ze względu na niewystarczające środki w planie obowiązującym, w zakresie ambulatoryjnej opieki specjalistycznej na finansowanie m.in. następujących procedur: diagnostyka CT, badania urodynamiczne, histeroskopia diagnostyczna, badania echokardiograficzne serca płodu, badania endoskopowe układu oddechowego, badania elektrokardiograficzne, badania elektrofizjologiczne, kolonoskopia, ph-metria, tomografia komputerowa, poradnie: schorzeń tarczycy, gastroenterologiczna, reumatologiczna, neurochirurgiczna, foniatrii, hepatologii, kardiologii, neurologii, chirurgii naczyniowej, proktologii, w zakresie zaopatrzenia w sprzęt ortopedyczny na skrócenie kolejek oczekujących w oddziałach łódzkim i zachodniopomorskim, ZMIANA PLANU FINANSOWEGO NA 2006 ROK 6

7 w zakresie opieki długoterminowej w celu zwiększenia dostępności do medycyny paliatywnej, konieczność zakontraktowania dodatkowych świadczeń w zakładach opieki leczniczej, w tym dla pacjentów apalicznych potrzeby sygnalizowane z oddziałów anestezjologii, intensywnej terapii, neurologicznych, w zakresie lecznictwa szpitalnego na finansowanie m.in. chemioterapii w oddziałach onkologicznych i hematologicznych, kardiologii, kardiochirurgii, onkohematologii dziecięcej, chirurgii dziecięcej, programy terapeutyczne (lekowe), szpitalnych oddziałów ratunkowych, leczenie sepsy, leczenia wirusowego zapalenia wątroby, leczenia reumatoidalnego zapalenia stawów, leczenia stwardnienia rozsianego, brachyterapii, teleradioterapii, w zakresie leczenia stomatologicznego na finansowanie programu ortodontycznej opieki nad dziećmi i młodzieżą z wrodzonymi wadami części twarzowej czaszki, zwiększenie limitów leczenia dzieci, w zakresie świadczeń odrębnie kontraktowanych na finansowanie hemodializ, dializ otrzewnowych, endowaskularnego zaopatrzenia tętniaków, tlenoterapii w warunkach domowych refundację cen leków ze względu na wcześniejsze zmniejszenia tej pozycji planu finansowego w niektórych oddziałach wojewódzkich związane z ustaleniami z Porozumieniem Zielonogórskim w sprawie finansowania podstawowej opieki zdrowotnej. ZMIANA PLANU FINANSOWEGO NA 2006 ROK 7