Cena netto 1 999,00 zł Cena brutto 1 999,00 zł Termin zakończenia usługi Termin zakończenia rekrutacji

Transkrypt

1 AKADEMIA VAT Informacje o usłudze Numer usługi 2016/01/11/8058/957 Cena netto 1 999,00 zł Cena brutto 1 999,00 zł Cena netto za godzinę 68,93 zł Cena brutto za godzinę 68,93 Usługa z możliwością dofinansowania Rodzaje usługi Tak Usługa szkoleniowa Liczba godzin usługi 29 Termin rozpoczęcia usługi Termin rozpoczęcia rekrutacji Termin zakończenia usługi Termin zakończenia rekrutacji Maksymalna liczba uczestników 15 Informacje o podmiocie świadczącym usługę Nazwa podmiotu Nazwa oddziału/filii Centrum Szkoleniowe FRR Sp. z o.o. Oddział Warszawa Osoba do kontaktu Monika Połosak Telefon monika.polosak@frr.pl Fax Cel usługi Cel edukacyjny Celem szkolenia jest przedstawienie zasad funkcjonowania podatku VAT w UE i Polsce. Podczas szkolenia zostaną omówione zagadnienia podstawowe oraz zaawansowane aspekty VAT. Kurs rozpoczyna się wprowadzeniem do podatku VAT, zaś w kolejnych modułach omawiane są coraz bardziej skomplikowane zagadnienia. Prezentowane zagadnienia uwzględniają zmiany w przepisach dotyczących podatku, które obowiązują od roku 2015 oraz te, które wejdą w życie w 2016 r.

2 Szczegółowe informacje o usłudze Czy usługa pozwala na zdobycie kwalifikacji rozumianych jako zbiór wiedzy lub umiejętności lub kompetencji społecznych potwierdzonych dokumentami: Nie Czy realizacja usługi wymaga ewaluacji: Nie Ramowy program usługi DZIEŃ I: 1. Podstawy prawne podatku VAT w Polsce i w UE a) wykaz aktów prawnych regulujących podatek VAT b) źródła prawa krajowego c) źródła prawa unijnego d) zakres regulacji wymienionych aktów prawnych e) wpływ przepisów unijnych na ustawę o VAT f) kiedy istnieje możliwość bezpośredniego zastosowania przepisów unijnych? g) interpretacje indywidualne i ogólne h) publikacje wyjaśniające Ministra Finansów i) orzecznictwo sądów i trybunałów 2. Zasady konstrukcyjne podatku VAT a) jak działa podatek VAT? b) cechy podatku VAT c) VAT - podatek, który nie obciąża podatnika d) VAT należny i naliczony różnice, zasady rozliczania e) czy i kiedy warto być VAT-owcem? 3. Co podlega opodatkowaniu podatkiem VAT? a) wykaz czynności podlegających opodatkowaniu b) wpływ formy prawnej czynności na jej opodatkowanie c) czynności wyłączone z opodatkowania podatkiem VAT d) pojęcie towarów i usług e) odpłatna dostawa towarów i odpłatne świadczenie usług jako czynności podlegające VAT f) kiedy nieodpłatna dostawa towarów i nieodpłatne świadczenie usług wywołują konieczność zapłaty podatku VAT? g) czy od przekazania prezentów należy rozliczyć podatek VAT? h) czy wydanie próbek towarów powoduje obowiązek rozliczenia VAT? i) kiedy powstrzymujący się od wykonania usługi musi rozliczyć VAT? 4. Rejestracja do podatku VAT a) podatnik, jako podmiot zobowiązany do rozliczania podatku VAT b) definicja podatnika c) rodzaje podatników wg ustawy o VAT d) kto to jest przedstawiciel podatkowy? e) kiedy powstaje obowiązek rejestracji do VAT? f) podatnicy, którzy nie muszą rejestrować się do podatku VAT g) koszty rejestracji do VAT jak ich uniknąć? h) obowiązek aktualizacji danych i) jak się dowiedzieć czy kontrahent jest zarejestrowany do VAT? j) urząd skarbowy właściwy do rozliczania podatku VAT k) działalność prowadzona w wielu miejsca a urząd właściwy do rozliczania VAT 5. Obowiązek podatkowy

3 a) co to jest moment powstania obowiązku podatkowego? b) zasada ogólna powstawania obowiązku podatkowego c) wyjątki od zasady ogólnej jakich sytuacji dotyczą? d) wpływ faktury na moment powstania obowiązku podatkowego 6. Podstawa opodatkowania podatkiem VAT a) kwoty stanowiące podstawę do naliczenia podatku VAT b) co wlicza się do podstawy opodatkowania? c) jakich kwot nie wlicza się do podstawy opodatkowania? d) o jakie wartości obniża się podstawę opodatkowania? e) zasady korygowania podstawy opodatkowania f) jak przeliczać podstawę opodatkowania wyrażoną w walucie? 7. Stawki podatku VAT a) wykaz aktualnych stawek podatku VAT b) skąd wiem, jaką stawką opodatkować towar albo usługę? c) stawka podstawowa i stawki obniżone d) towary i usługi objęte stawkami obniżonymi e) towary i usługi zwolnione z podatku VAT f) różnica między stawką 0%, zw i np g) przepisy przejściowe dotyczące stawek podatku VAT DZIEŃ II: 1. Zwolnienia z VAT a) zwolnienia przedmiotowe b) katalog transakcji objętych zwolnieniem z VAT c) warunki korzystania ze zwolnienia d) zwolnienia podmiotowe e) limit zwolnienia f) szczególna procedura dotycząca drobnych przedsiębiorców g) wykaz towarów i usług do których nie mają zastosowania zwolnienia 2. Odliczanie podatku VAT a) kiedy powstaje prawo do odliczania podatku VAT? b) warunki niezbędne do odliczenia podatku VAT c) dokumenty uprawniające do odliczenia d) odliczanie VAT od wydatków związanych z samochodami e) ograniczenie prawa do odliczenia VAT od wydatków związanych z samochodami f) warunki niezbędne do 100% odliczania podatku VAT od wydatków związanych z samochodami 3. Zwrot podatku VAT z urzędu skarbowego a) kiedy podatnik może wystąpić o zwrot podatku? b) w jakich terminach urząd skarbowy zwróci podatek VAT? c) jakie warunki należy spełnić aby otrzymać zwrot podatku VAT? d) kiedy i w jakiej formie należy złożyć zabezpieczenie majątkowe? e) jakie dokumenty należy złożyć aby otrzymać zwrot podatku VAT? f) konsekwencje wystąpienia o zwrot podatku 4. Dokumentacja służąca rozliczaniu podatku VAT a) ewidencje podatkowe zasady prowadzenia b) obowiązki informacyjne wobec urzędów skarbowych c) deklaracje podatkowe a informacje podsumowujące d) rodzaje deklaracji

4 e) terminy składania deklaracji f) deklaracje podatkowe a zapłata podatku g) okres przechowywania dokumentacji podatkowej dla celów VAT h) miejsce i forma przechowywania dokumentacji 5. Fakturowanie a) jakie przepisy regulują zasady fakturowania? b) rodzaje faktur oraz zasady ich wystawiania c) dane obowiązkowe i fakultatywne na fakturach d) terminy wystawiania faktur e) prawo a obowiązek fakturowania f) jak korygować błędy w fakturach? g) faktury elektroniczne 6. Kasa fiskalna a) obowiązek ewidencjonowania sprzedaży na kasie fiskalnej b) zwolnienia z obowiązku stosowania kasy c) towary i usługi objęte obowiązkiem ewidencjonowania od pierwszej złotówki d) zasady zwrotu wydatków poniesionych na zakup kasy fiskalnej e) obowiązki podatnika posiadającego kasę f) zasady korygowania sprzedaży zaewidencjonowanej na kasie DZIEŃ III: 1. Odliczanie częściowe i korekta podatku VAT a) zasady odliczania VAT od wydatków związanych z działalnością mieszaną b) jak ustalić współczynnik proporcji? c) kiedy nie ma obowiązku rozliczania proporcji? d) korekta roczna podatku naliczonego e) korekta podatku VAT od środków trwałych wykorzystywanych do działalności mieszanej f) korekta podatku VAT w związku ze sprzedażą towarów i usług w okresie korekty g) korekta VAT w związku ze zmianą przeznaczenia towarów h) korekta podatku VAT w związku ze zmianą sposobu użytkowania samochodu w działalności i) wykazywanie korekty w deklaracji podatkowej j) zasady odliczania podatku VAT od zakupów wykorzystywanych nie tylko do działalności gospodarczej nowość od 01/01/ Metoda kasowa rozliczania podatku VAT a) na czym polega rozliczanie podatku VAT przy metodzie kasowej? b) kto może rozliczać podatek VAT metodą kasową? c) kim jest mały podatnik? d) obowiązek podatkowy u podatnika stosującego metodę kasową e) zasady odliczania podatku przy metodzie kasowej f) dlaczego metoda kasowa jest mało popularna? g) konsekwencje otrzymania faktury od podatnika rozliczającego się metodą kasową? 3. Ulga na złe długi a) co to jest procedura ulgi na złe długi? b) kiedy można rozpocząć procedurę na złe długi? c) co to są nieściągalne wierzytelności? d) warunki skorzystania z ulgi e) ograniczenia w stosowaniu ulgi na złe długi f) procedura ulgi na złe długi po stronie wierzyciela g) procedura ulgi na złe długi po stronie dłużnika h) ujęcie ulgi w deklaracjach VAT i) sankcja za nieprzestrzeganie przepisów dotyczących ulgi na złe długi 4. Obrót towarami wrażliwymi a) procedura odwrotnego obciążenia a procedura odpowiedzialności solidarnej nabywcy za

5 zobowiązania dostawcy b) wykaz towarów objętych procedurą odwrotnego obciążenia c) wykaz towarów objętych procedurą odpowiedzialności solidarnej nabywcy d) zasady rozliczania procedury odwrotnego obciążenia e) odwrotne obciążenie w deklaracji podatkowej f) dodatkowe obowiązki informacyjne podmiotu stosującego procedurę odwrotnego obciążenia g) jak uchronić się przed odpowiedzialnością za zobowiązania dostawcy towarów wrażliwych? h) co to jest kaucja gwarancyjna i kto może ją złożyć? i) gdzie można znaleźć wykaz podmiotów, które wpłaciły kaucję gwarancyjną? j) konsekwencje niezastosowania odpowiedniej procedury u sprzedającego k) konsekwencje niezastosowania odpowiedniej procedury u kupującego 5. Procedura szczególna rozliczania podatku VAT VAT marża a) do jakich towarów ma zastosowanie procedura VAT marża? b) zasady rozliczania podatku VAT wg procedury VAT marża? c) warunki zastosowania procedury vat marża d) plusy i minusy procedury vat marża e) nowe stanowisko organów podatkowych w sprawie procedury vat marża f) sprzedaż towarów używanych w firmie na marży 6. Rejestracja do VAT UE a) podatnicy zobowiązani do rejestracji do VAT UE b) kiedy należy dokonać zgłoszenia rejestracyjnego c) konsekwencje zgłoszenia po terminie d) wypełnianie zgłoszenia rejestracyjnego do VAT UE e) sposoby na potwierdzenie rejestracji do VAT UE f) obowiązki podatnika zarejestrowanego do VAT UE g) deklarowanie transakcji VAT UE h) informacje podsumowujące w obrocie zagranicznym i) terminy składania informacji VAT UE i deklaracji j) zerowe informacje podsumowujące k) możliwość składania informacji za okresy kwartalne l) korygowanie informacji VAT UE DZIEŃ IV: 1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT) a) kiedy transakcję należy rozliczyć jako WDT? b) nietransakcyjne przemieszczenie towarów a obowiązek rozliczenia WDT c) przemieszczenie towarów niepowodujące obowiązku rozliczenia WDT d) warunki wystąpienia WDT? e) stawka podatku VAT dla transakcji WDT f) warunki do zastosowania stawki obniżonej dla transakcji WDT g) obowiązek podatkowy w przypadku transakcji WDT h) deklarowanie WDT w przypadku posiadania kompletu dokumentów i) deklarowanie WDT w przypadku braku kompletu dokumentów 2. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) 3. Magazyn konsygnacyjny 4. Transakcje łańcuchowe i wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne 5. Sprzedaż wysyłkowa z terytorium i na terytorium kraju 6. Eksport towarów 7. Import towarów 8. Usługi w obrocie zagranicznym Grupa docelowa

6 księgowi, pracownicy działów finansowo-księgowych, kontrolerzy finansowi, kandydaci na doradców podatkowych, kandydaci na biegłych rewidentów Opis warunków uczestnictwa Przesłanie formularza zgłoszeniowego przez stronę: Informacje dodatkowe Korzyści dla uczestników kursu: Osoby uczestniczące w kursie poznają od podstaw zasady opodatkowania transakcji VAT. Kurs obejmuje nie tylko wyjaśnienie przepisów ale również liczne przykłady praktyczne poparte orzecznictwem i interpretacjami organów podatkowych. Potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu: Certyfikat ukończenia szkolenia Fundacji Rozwoju Rachunkowości. Cena szkolenia obejmuje: uczestnictwo w szkoleniu materiały szkoleniowe serwis kawowy lunch certyfikat UWAGA Istnieje możliwość uczestnictwa w wybranym dniu szkolenia. Istnieje możliwość organizacji szkolenia dla 2-3 osób, jak również w formie zamkniętej, dostosowanego do Państwa potrzeb. Aby uzyskać więcej informacji prosimy o kontakt z opiekunem szkolenia. Harmonogram LP Przedmiot / Temat zajęć Data realizacji zajęć Godzina rozpoczęcia Godzina zakończenia Liczba godzin 1 AKADEMIA VAT :00 16:15 7:15 2 AKADEMIA VAT :00 16:15 7:15 3 AKADEMIA VAT :00 16:15 7:15 4 AKADEMIA VAT :00 16:15 7:15 Osoby prowadzące usługę Imię i nazwisko Adam Podleśny

7 Specjalizacja (w tym role w ramach świadczonych usług rozwojowych i obszary tematyczne) podatki Opis kariery Absolwent Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu na specjalności Analiza Ekonomiczna oraz studiów podyplomowych Nowoczesne Zarządzanie Kadrami. Posiada 10 letnie doświadczenie zawodowe w korporacjach usługowo-księgowych, gdzie między innymi kierował pracą dużych zespołów, odpowiadał za rozliczenia z klientami biznesowymi oraz za rozliczenia międzywydziałowe. Ukończył studia podyplomowe Trener biznesu i organizator szkoleń prowadzone przez praktyków z Grupy Trenerskiej Mentor oraz w ramach certyfikacji zawodu księgowego zdobył tytuł Samodzielnego Księgowego w Polskiej Akademii Rachunkowości. Uczestniczył w rozwoju krakowskiego oddziału ogólnopolskiej firmy zajmującej się obsługą księgową podmiotów gospodarczych, a następnie jako Starszy Księgowy pełnił nadzór merytoryczny nad pracą zespołu księgowego. Jednocześnie prowadził szkolenia z zakresu podatków dla partnerów oraz pracowników z innych działów firmy. Jako trener współpracował z wieloma uznanymi firmami szkoleniowymi. W latach współpracował z jedną z katowickich kancelarii podatkowych w ramach realizacji finansowanego ze środków unijnych projektu w zakresie prowadzenia szkoleń z prawa podatkowego CIT, PIT i VAT. Posiada ponad 1000 godzin doświadczenia trenerskiego. Równolegle pełni funkcje partnera biznesowego w jednym z krakowskich biur rachunkowych, jest właścicielem biura księgowego oraz prowadzi finanse specjalistycznego, niepublicznego zakładu opieki zdrowotnej w Krakowie. Jednocześnie realizuje proces zdobywania uprawnień doradcy podatkowego. Wykształcenie Informacje dodatkowe Lokalizacja usługi Adres: Wita Stwosza 32/5 Warszawa, woj. mazowieckie Warunki logistyczne: Klimatyzacja, Labolatorium komputerowe, Wi-fi

8 Szczegóły miejsca realizacji usługi: