Protokół nr 26/2013. Dnia 10 maja 2013 roku odbyło się posiedzenie Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Wolsztynie

Transkrypt

1 Protokół nr 26/2013 Dnia 10 maja 2013 roku odbyło się posiedzenie Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Wolsztynie Wolsztyn, 10 maja 2013 r Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej w Wolsztynie P R O T O K Ó Ł NR 26 / 13 Dnia 10 maja 2013 roku odbyło się posiedzenie Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Wolsztynie. W posiedzeniu udział wzięli: 1. Marian Zembrowski Przewodniczący Komisji, 2. Ryszard Kalitka Z-ca Przewodniczącego Komisji, 3. Wiesława Sobisiak Zając Członek Komisji, 4. Zenon Ziomek Członek Komisji. Ponadto w posiedzeniu uczestniczyli odpowiadając na pytania członków Komisji Rewizyjnej: 1. Justyna Mikołajewska Z-ca Burmistrza, 2. Irena Jakubczyk Skarbnik Gminy, 3. Alina Molicka Naczelnik Wydziału Finansowo Gospodarczego, 4. Bogusława Tuchocka Przewodnicząca Rady Miejskiej.

2 Posiedzenie prowadził Przewodniczący Komisji Pan Marian Zembrowski, który powitał zebranych i przedstawił następujący porządek obrad, który został przyjęty przez Komisję pod obrady: 1. Ocena zmian uchwał i zarządzeń zmieniających budżet. 2. Analiza wykorzystania dotacji zewnętrznych oraz dotacji udzielanych przez Gminę. 3. Podsumowanie całorocznej pracy Komisji Rewizyjnej w zakresie nadzoru nad realizacją budżetu. 4. Zapoznanie się z opiniami pozostałych komisji stałych Rady Miejskiej. 5. Analiza wyników kontroli zewnętrznych i wewnętrznych oraz wykonania zaleceń pokontrolnych. 6. Rozpatrzenie: 1) sprawozdania finansowego za 2012 rok, 2) sprawozdania Burmistrza z wykonania budżetu za 2012 rok wraz z opinią RIO o tym sprawozdaniu, 3) informacja o stanie mienia komunalnego i gospodarowania nim. 1. Dokonanie oceny wykonania budżetu w zakresie terminowości realizacji zadań, składania deklaracji podatkowej, sprawozdawczości, ściągalności podatków i zaciągania kredytów. 2. Opracowanie tekstu opinii i wniosku Komisji Rewizyjnej w sprawie absolutorium oraz głosowanie nad tymi dokumentami. Na posiedzeniu w dniu 10 maja 2013 roku Komisja dokonała podsumowania wykonania budżetu za 2012 rok. Dla oceny końcowej i wydania opinii Komisja przeanalizowała następujące dokumenty źródłowe: 1. uchwałę budżetową wraz z załącznikami, 2. uchwały i zarządzenia zmieniające uchwałę budżetową, 3. sprawozdanie Burmistrza z wykonania budżetu, 4. wyniki całorocznej pracy Komisji Rewizyjnej, 5. wyniki całorocznej pracy pozostałych komisji Rady, 6. wyniki kontroli wewnętrznej, 7. wyniki kontroli zewnętrznych, 8.opinii RIO z wykonania budżetu za I półrocze 2012 roku, 9.opinię RIO z wykonania budżetu za 2012 rok, Przedmiotem badania były również następujące działania mające wpływ na jakość wykonania budżetu: 1. terminowość realizacji zadań, 2. gospodarowanie dotacjami, 3. zaciąganie kredytów, 4. podatki decyzje podatkowe, windykacje, należności, odsetki, ulgi i umorzenia, 5. terminowość składania deklaracji podatkowych i sprawozdawczości,

3 6. realizacja zaleceń pokontrolnych. Na szereg pytań członków Komisji związanych z realizacją budżetu za 2012 rok odpowiedziała Pani Irena Jakubczyk Skarbnik Gminy oraz Pani Alina Molicka Naczelnik Wydziału Finansowo Gospodarczego. Pytania dotyczyły min. sprawozdania finansowego za 2012 rok ( bilansu) oraz zagrożeń wynikających z pogłębiającego się kryzysu gospodarczego dla realizacji budżetu gminy. Całoroczna kontrola realizacji budżetu potwierdza przestrzeganie dyscypliny budżetowej, prawidłowe zaawansowanie inwestycji oraz wykonanie uchwał w sprawie planowanych pożyczek, kredytów i zobowiązań inwestycyjnych. Do pkt. 1 Komisja stwierdziła, iż dokonane w 2012 roku zmiany w budżecie poprzez uchwały i zarządzenia przeprowadzono zgodnie z przepisami i nie budzą zastrzeżeń Komisji. Do pkt. 2 W wyniku przeprowadzonej analizy Komisja stwierdziła, iż dotacje zewnętrzne i wewnętrzne zostały wykorzystane i wydatkowane zgodnie z przeznaczeniem. Do pkt. 3 Komisja Rewizyjna przeprowadziła następujące kontrole jakości realizacji budżetu za 2012 rok w zakresie: - wykonania budżetu za I półrocze 2012 roku, - realizacji uchwał zmieniających budżet, - stanu mienia komunalnego i gospodarowania nim w 2012 roku, - polityki podatkowej i jej skutków na wymiar wykonania budżetu gminy za 2012 rok, - sprawozdawczości i wskaźników finansowych za 2012 rok. Powyższe kontrole nie wykazały uchybień w realizacji budżetu. Do pkt. 4 Pozostałe Komisje Rady Miejskiej tj.: - Budżetowa i Rozwoju Gospodarczego, - Mieszkaniowa, - Budownictwa, Rolnictwa i Ochrony Środowiska, - Oświaty, Kultury, Sportu i Rekreacji, - Porządku Publicznego, Bezpieczeństwa, Zdrowia i Spraw Społecznych, badały realizację budżetu wynikającego z zakresu ich działania. W/w Komisje stwierdziły zgodność wykonania budżetu z przyjętym planem.

4 Do pkt. 5 W roku budżetowym 2012 miały miejsce następujące kontrole zewnętrzne realizowane przez: 1. Wielkopolski Urząd Wojewódzki w Poznaniu (1 kontrola) dot. wykorzystania i rozliczenia dotacji celowych udzielonych z budżetu Państwa na realizację zadań własnych, bieżących i inwestycji oraz przekazywania dochodów budżetowych związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej. 2. Urząd Marszałkowski Województwa Wielkopolskiego w Poznaniu w minionym roku przeprowadził 4 kontrole. Dotyczyły one realizacji operacji w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na terenie gminy Wolsztyn i skierowane były do środowisk i ludności wiejskiej w następujących dziedzinach: kanalizacji sanitarnej, remontu świetlic, budowy infrastruktury turystycznej nad jeziorem Wolsztyńskim, Świętym w Obrze. Kontrole wykazały poprawność działań. 3. Wielkopolski Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przeprowadził 2 kontrole w dziedzinie realizacji przedsięwzięcia już zakończonego ( budowy kanalizacji sanitarnej wsi Nowa Dąbrowa, Nowy Widzim., Stary Widzim, Rudno i Wilcze ) oraz budowy Szlaku Żurawiego wokół Jeziora Wolsztyńskiego służącego promocji obszarów chronionych w gminie Wolsztyn. 4. Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej Warszawa dokonało 1 kontroli odnośnie prawidłowości w przekazywaniu środków z funduszu pracy przez gminę na rzecz kształcenia pracowników młodocianych w latach Bez uwag. 5. Sąd Rejonowy w Wolsztynie dokonał kontroli w sprawie podmiotów, w których wykorzystywana jest kara ograniczenia wolności oraz praca społecznie użyteczna. 6. Starostwo Powiatowe dokonało kontroli problemowej w zakresie wykonywania zadań obronnych. 7. Regionalna Izba Obrachunkowa w Poznaniu dokonywała kompleksowej kontroli gospodarki finansowej za 2011 rok. Tok pracy został wydłużony do marca 2013 roku. We wszystkich kontrolach do występujących w tych zadaniach elementów kosztowych nie wniesiono zastrzeżeń. Do pkt. 6 Rozpatrzenie sprawozdania finansowego za 2012 rok, sprawozdania Burmistrza z wykonania budżetu za 2012 rok wraz z opinią RIO o tym sprawozdaniu, informacja o stanie mienia komunalnego i gospodarowania nim uzyskało opinię pozytywną Komisji. Do pkt. 7 Dokonując oceny jakości wykonania budżetu Komisja stwierdziła, co następuje: a) realizacja zadań budżetowych przebiegała prawidłowo i w terminie, b) zadłużenie gminy na koniec 2012 roku wynosiło zł, co stanowiło 32,86% wykonanych dochodów, a obciążenie budżetu spłatą kredytu wynosiło zł, co stanowiło 4,91% wykonanych dochodów. Odsetki od kredytów i pożyczek to kwota ,18 zł. c) podatki decyzje podatkowe są dostarczane za potwierdzeniem odbioru. Windykacja należności i odsetek przebiegały w terminie z wykorzystaniem wszystkich możliwości przewidzianych prawem. Poza prowadzoną egzekucją administracyjną w wielu przypadkach zaległości zabezpieczone są hipotekami przymusowymi.

5 d) gmina nie posiadała na dzień 31 grudnia 2012 roku zobowiązań wymagalnych, nie regulowała też w 2012 roku odsetek od nieterminowego regulowania należności. e) podróże służbowe krajowe i zagraniczne rozliczane były w sposób i w terminach przewidzianych w stosownych rozporządzeniach wykonawczych. f) sprawozdawczość miesięczna, kwartalna i roczna składana była w terminie. Całość sprawozdawczości za 2012 rok nie budzi zastrzeżeń. Do pkt. 8 W zakresie oceny wykonania budżetu gminy za 2012 rok Komisja Rewizyjna opracowała teksty opinii i wniosku w sprawie udzielenia absolutorium Burmistrzowi Wolsztyna. Powyższe dokumenty zostały przyjęte w głosowaniu jawnym jednogłośnie i stanowią załączniki nr 1 i 2 do niniejszego protokołu. Protokołowała Magdalena Wolnik Przewodniczący Komisji Marian Zembrowski Z-ca Przewodniczącego Ryszard Kalitka Członek Komisji Wiesława Sobisiak - Zając Członek Komisji Zenon Ziomek METRYKA Liczba odwiedzin : 74 Podmiot udostępniający informację : Osoba wprowadzająca informację : Osoba odpowiedzialna za informację : Urząd Miejski w Wolsztynie Magda Wolnik Magda Wolnik Czas wytworzenia: :23:25 Czas publikacji: :23:25 Data przeniesienia do archiwum : Brak

6