P r o t o k ó ł Z kontroli Gminnego Zespołu Ośrodków Zdrowia w Woźnikach przeprowadzonej w dniu 5 lipca 2010 r.

Transkrypt

1 P r o t o k ó ł Z kontroli Gminnego Zespołu Ośrodków Zdrowia w Woźnikach przeprowadzonej w dniu 5 lipca 2010 r. przez zespół kontrolny w składzie: Lidia Kucharczyk Dorota Musik Piotr Kalinowski Działając na podstawie Zarządzenie Nr 53/2010 Burmistrza Woźnik z dnia 28 czerwca 2010 roku dokonano kontroli działalności GZOZ pod względem legalności, gospodarności, celowości i rzetelności. Za lata Kontrolą objęto dochody i wydatki, wyrywkowo sprawy płacowo - kadrowe, zamówienia publiczne, gospodarkę materiałową, wewnętrzny obieg dokumentacji oraz przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. W wyniku kontroli ustalono: I. Kadry i sprawy płacowe: Dokumentacja kadrowa prowadzona prawidłowo, w aktach znajdują się zaszeregowania zmieniające wysokość uposaŝenia, które są adekwatne do zmian dokonywanych na listach płac i wprowadzanych tabel (zatwierdzanych przez Radę Społeczną). II. Sprawy finansowo księgowe Rok Dochody zakładu z tyt kontraktów zawartych z ŚRKCH Za podstawową opiekę zdrowotną ,78 Za stomatologię ,46 Za higienę szkolną ,08 Za poradnie specjalistyczne ,06 Za opiekę środowiskową ,00 Za rehabilitacje ,02 ŁĄCZNIE ,40 Nie otrzymano kwot ,77 2 Dochody z tyt odpłatnych usług medycznych Laboratorium ,05 Odpłatne usługi stomatologiczne 6 980,00 Odpłatne usługi dla osób nieubezpieczonych 280,00 Usługi medyczne dla innych ZOZ-ów ,25 ŁĄCZNIE ,30 3 Z tyt najmu lokali wynajem mieszkań 8 131,45 wynajem lokali pod działalność gospodarczą ,63 ŁĄCZNIE ,08

2 4 RóŜne zwrot za rozmowy telefoniczne 331,59 Darowizny - ŁĄCZNIE 331,59 5 Otrzymane dotacje 2 000,00 6 Odsetki od środków na rachunku bankowym 21,21 OGÓŁEM WPŁYWY ,81 ŚRODKI W DRODZE ,77 OGÓŁME DOCHODY ,58 WYDATKI 1 Wynagrodzenia ,27 osobowy fundusz płac ,27 umowy zlecenia 1 800,00 nagrody i odprawy 2 Ubezpieczenia społeczne ,73 3 Fundusz socjalny i świadczenia na rzecz pracowników ,87 4 Podatek VAT ,78 5 Podatek od nieruchomości 2 259,90 6 Opłaty sądowe 200,00 7 PFRON ,00 8 Delegacje ,81 samochód własny ,67 PKP i PKS 174,43 ryczałty pozostałe koszty delegacji 1 550,71 9 Amortyzacja od zakupionego sprzętu ,60 10 Wydatki rzeczowe ,41 Ogółem wydatki ,37 Z wydatków rzeczowych większe pozycje stanowią Leki ,68 Sprzęt jednorazowego uŝytku 6 682,56 Odczynniki chemiczne ,72 Druki medyczne 4 378,15 Materiały biurowe 7 403,96 Materiały gospodarcze 8 258,82 Opał ,77 Energia ,74 Woda 2 449,50 Gaz 8 637,43 Usługi medyczne ,50 Usługi bankowe 7 615,31 Usługi szkoleniowe ,83

3 Usługi pocztowo-telekomunikacyjne ,45 Lising sprzętu medycznego - Po uwzględnieniu pozostałych wydatków w postaci odsetek od zobowiązań podatkowych 8,80 odsetek od kredytu 260,30 pozostałe koszty operacyjne 62,55 podatku dochodowego 3 629,00 razem 3 960,65 zakład zamknął rok obrotowy stratą netto w kwocie ,44 Zakład w ciągu roku wykorzystał część wygospodarowanego zysku na: 1 Przyłącze kanalizacyjne Woźniki ,63 2 WyposaŜenie laboratorium Woźniki 3 995,50 Łącznie ,13 Rok Dochody zakładu z tyt kontraktów zawartych z ŚRKCH Za podstawową opiekę zdrowotną ,53 Za stomatologię ,29 Za higienę szkolną ,16 Za poradnie specjalistyczne ,95 Za opiekę środowiskową ,75 Za rehabilitacje ,98 ŁĄCZNIE ,66 Nie otrzymano kwot ,46 2 Dochody z tyt odpłatnych usług medycznych Laboratorium ,60 Odpłatne usługi stomatologiczne 4 000,00 Odpłatne usługi dla osób nieubezpieczonych 989,60 Usługi medyczne dla innych ZOZ-ów ,80 ŁĄCZNIE ,00 3 Z tyt najmu lokali wynajem mieszkań ,40 wynajem lokali pod działalność gospodarczą ,31 ŁĄCZNIE ,71 4 RóŜne zwrot za rozmowy telefoniczne 126,35 Darowizny - ŁĄCZNIE 126,35 5 Otrzymane dotacje ,00 6 Odsetki od środków na rachunku bankowym OGÓŁEM WPŁYWY ,26 ŚRODKI W DRODZE ,46

4 OGÓŁME DOCHODY ,72 WYDATKI 1 Wynagrodzenia ,92 osobowy fundusz płac ,84 umowy zlecenia 2 495,08 nagrody i odprawy 2 Ubezpieczenia społeczne ,22 3 Fundusz socjalny i świadczenia na rzecz pracowników ,66 4 Podatek VAT ,51 5 Podatek od nieruchomości 2 278,00 6 Opłaty sądowe 210,00 7 PFRON ,00 8 Delegacje ,46 samochód własny ,39 PKP i PKS ryczałty pozostałe koszty delegacji 131,07 9 Amortyzacja od zakupionego sprzętu ,68 10 Wydatki rzeczowe ,38 Ogółem wydatki ,83 Z wydatków rzeczowych większe pozycje stanowią Leki ,39 Sprzęt jednorazowego uŝytku 7 294,87 Odczynniki chemiczne ,03 Druki medyczne 6 436,70 Materiały biurowe ,53 Materiały gospodarcze 4 830,36 Opał ,22 Energia ,97 Woda 3 505,95 Gaz 8 889,53 Usługi medyczne ,95 Usługi bankowe 5 399,92 Usługi szkoleniowe ,71 Usługi pocztowo-telekomunikacyjne ,44 Lising sprzętu medycznego - Po uwzględnieniu pozostałych wydatków w postaci odsetek od zobowiązań podatkowych odsetek od kredytu 640,04 pozostałe koszty operacyjne 4 000,00 podatku dochodowego 914,00 razem 5 554,04 zakład zamknął rok obrotowy stratą netto w kwocie ,15

5 Zakład w ciągu roku wykorzystrał część wygospodarowanego zysku na: 1 Raty zakupu pieca w Woźnikach 5 400,00 2 Projekt budowlany Ośrodek Zdrowi w Kamienicy ,00 Łącznie ,00 Rok Dochody zakładu z tyt kontraktów zawartych z ŚRKCH Za podstawową opiekę zdrowotną ,05 Za stomatologię ,80 Za rehabilitacje ,12 Za poradnie specjalistyczne ,20 Za opiekę środowiskową ,00 ŁĄCZNIE ,17 Nie otrzymano kwot ,23 2 Dochody z tyt odpłatnych usług medycznych Laboratorium ,00 Odpłatne usługi stomatologiczne 5 790,00 Odpłatne usługi dla osób nieubezpieczonych - Usługi medyczne dla innych ZOZ-ów ,60 ŁĄCZNIE ,60 3 Z tyt najmu lokali wynajem mieszkań ,56 wynajem lokali pod działalność gospodarczą ,32 ŁĄCZNIE ,88 4 RóŜne zwrot za rozmowy telefoniczne 178,40 Darowizny - ŁĄCZNIE 178,40 5 Otrzymane dotacje 6 Odsetki od środków na rachunku bankowym OGÓŁEM WPŁYWY ,82 ŚRODKI W DRODZE ,23 OGÓŁME DOCHODY ,05 WYDATKI 1 Wynagrodzenia ,10 osobowy fundusz płac ,63 umowy zlecenia ,47 nagrody i odprawy 2 Ubezpieczenia społeczne ,41 3 Fundusz socjalny i świadczenia na rzecz pracowników ,08 4 Podatek VAT ,43

6 5 Podatek od nieruchomości 2 310,00 6 Opłaty sądowe 114,00 7 PFRON ,00 8 Delegacje ,30 samochód własny ,80 PKP i PKS - ryczałty - pozostałe koszty delegacji 203,50 9 Amortyzacja od zakupionego sprzętu ,43 10 Wydatki rzeczowe ,04 Ogółem wydatki ,79 Z wydatków rzeczowych większe pozycje stanowią Leki ,62 Sprzęt jednorazowego uŝytku 4 998,14 Odczynniki chemiczne ,14 Druki medyczne 2 896,66 Materiały biurowe ,16 Materiały gospodarcze 8 316,42 Opał ,97 Energia ,48 Woda 3 235,03 Gaz 8 482,48 Usługi medyczne ,43 Usługi bankowe 6 742,50 Usługi szkoleniowe ,82 Usługi pocztowo-telekomunikacyjne ,74 Lising sprzętu medycznego - Po uwzględnieniu pozostałych wydatków w postaci odsetek od zobowiązań podatkowych - pozostałe koszty operacyjne 1 000,00 odsetek od kredytu 1 300,06 podatku dochodowego 3 842,00 razem 6 142,06 zakład zamknął rok obrotowy zyskiem netto w kwocie ,80 Zakład w ciągu roku wykorzystał część wygospodarowanego zysku na: 1 Raty zakupu pieca Woźniki ,00 2 Zakup analizatora laboratorium Woźniki ,00 Łącznie ,00 Rok Dochody zakładu z tyt kontraktów zawartych z ŚRKCH Za podstawową opiekę zdrowotną ,16 Za stomatologię ,66 Za higienę szkolną Za poradnie specjalistyczne ,15 Za opiekę środowiskową ,30

7 Za rehabilitacje ,31 ŁĄCZNIE ,58 Nie otrzymano kwot ,99 2 Dochody z tyt odpłatnych usług medycznych Laboratorium ,15 Odpłatne usługi stomatologiczne 6 010,00 Odpłatne usługi dla osób nieubezpieczonych 320,00 Usługi medyczne dla innych ZOZ-ów ,50 ŁĄCZNIE ,65 3 Z tyt najmu lokali wynajem mieszkań ,06 wynajem lokali pod działalność gospodarczą ,36 ŁĄCZNIE ,42 4 RóŜne zwrot za rozmowy telefoniczne 67,28 Darowizny - ŁĄCZNIE 67,28 5 Otrzymane dotacje 6 Odsetki od środków na rachunku bankowym OGÓŁEM WPŁYWY ,94 ŚRODKI W DRODZE ,99 OGÓŁEM DOCHODY ,93 WYDATKI 1 Wynagrodzenia ,16 osobowy fundusz płac ,36 umowy zlecenia 7 899,80 nagrody i odprawy 2 Ubezpieczenia społeczne ,02 3 Fundusz socjalny i świadczenia na rzecz pracowników ,97 4 Podatek VAT ,69 5 Podatek od nieruchomości 2 474,00 6 Opłaty sądowe 127,00 7 PFRON ,00 8 Delegacje ,08 samochód własny ,08 PKP i PKS ryczałty pozostałe koszty delegcji 9 Amortyzacja od zakupionego sprzętu ,81 10 Wydatki rzeczowe ,49 Ogółem wydatki ,22 Z wydatków rzeczowych większe pozycje stanowią

8 Leki ,46 Sprzęt jednorazowego uŝytku 4 093,69 Odczynniki chemiczne ,07 Druki medyczne 3 888,19 Materiały biurowe ,55 Materiały gospodarcze ,33 Opał ,37 Energia ,80 Woda 3 778,45 Gaz ,63 Usługi medyczne ,79 Usługi bankowe 7 449,93 Usługi szkoleniowe ,11 Usługi pocztowo-telekomunikacyjne ,05 Lising sprzętu medycznego Po uwzględnieniu pozostałych wydatków w postaci odsetek od zobowiązań podatkowych - odsetek od kredytu 2 450,61 pozostałe koszty operacyjne 114,00 podatku dochodowego 4 272,00 razem 6 836,61 zakład zamknął rok obrotowy zyskiem netto w kwocie ,10 Zakład w ciągu roku wykorzystał część wygospodarowanego zysku na: 1 Zakup pieca Kamienica ,00 ŁĄCZNIE ,00 Rok Dochody zakładu z tyt kontraktów zawartych z ŚRKCH Za podstawową opiekę zdrowotną ,67 Za stomatologię ,00 Za higienę szkolną Za poradnie specjalistyczne ,50 Za opiekę środowiskową ,50 Za rehabilitacje ,64 ŁĄCZNIE ,31 Nie otrzymano kwot ,63 2 Dochody z tyt odpłatnych usług medycznych Laboratorium ,05 Odpłatne usługi stomatologiczne 7 250,00 Odpłatne usługi dla osób nieubezpieczonych 650,00 Usługi medyczne dla innych ZOZ-ów ,20 ŁĄCZNIE ,25 3 Z tyt najmu lokali wynajem mieszkań ,80 wynajem lokali pod działalność gospodarczą ,72

9 ŁĄCZNIE ,52 4 RóŜne zwrot za rozmowy telefoniczne 160,61 Darowizny - ŁĄCZNIE 160,61 5 Otrzymane dotacje ,00 6 Odsetki od środków na rachunku bankowym 83,78 OGÓŁEM WPŁYWY ,84 ŚRODKI W DRODZE ,63 OGÓŁME DOCHODY ,47 WYDATKI 1 Wynagrodzenia ,64 osobowy fundusz płac ,64 umowy zlecenia 5 040,00 nagrody i odprawy 2 Ubezpieczenia społeczne ,24 3 Fundusz socjalny i świadczenia na rzecz pracowników ,79 4 Podatek VAT ,55 5 Podatek od nieruchomości 2 520,00 6 Opłaty sądowe 147,00 7 PFRON ,00 8 Delegacje ,11 samochód własny ,11 PKP i PKS ryczałty pozostałe koszty delegacji 9 Amortyzacja od zakupionego sprzętu ,39 10 Wydatki rzeczowe ,44 Ogółem wydatki ,16 Z wydatków rzeczowych większe pozycje stanowią Leki ,28 Sprzęt jednorazowego uŝytku 5 050,50 Odczynniki chemiczne ,37 Druki medyczne 6 342,21 Materiały biurowe ,85 Materiały gospodarcze ,55 Opał ,89 Energia ,60 Woda 4 521,21 Gaz ,91 Usługi medyczne ,67 Usługi bankowe 7 081,50 Usługi szkoleniowe ,06 Usługi pocztowo-telekomunikacyjne ,29

10 Lising sprzętu medycznego ,51 Po uwzględnieniu pozostałych wydatków w postaci odsetek od zobowiązań podatkowych 18,64 odsetek od kredytu 40,92 pozostałe koszty operacyjne - podatku dochodowego 4 905,00 razem 4 964,56 zakład zamknął rok obrotowy zyskiem netto w kwocie ,75 Zakład w ciągu roku wykorzystał część wygospodarowanego zysku na: 1 Zakup wyposaŝenia fizykoterapii w Woźnikach ,38 2 Remont podjazdu w Kamienicy ,00 ŁĄCZNIE ,38 W latach ryczałty na przejazdy posiadali: pracownicy administracji po 300, pielęgniarki opieki długoterminowej 200, 5 lekarzy bez limitu, połoŝne środowiskowe 200 i 100, 3 pielęgniarki środowiskowe 40 km. Pozostali pracownicy nie posiadają ryczałtów na przejazdy, a delegacje pokrywają ilość faktycznie przejechanych kilometrów. III. Sprawy zamówień publicznych. Większość zakupów materiałów i usług jest realizowana w trybie zamówienia z wolnej ręki. W stosunku do zamówień przekraczających wartość 500 złotych zastosowano porównanie ofert cenowych. Przeprowadzono równieŝ postępowania przetargowe: w , w , w , w , w Przetargi dotyczyły zakupów w kwotach przekraczających zł. Kontrolujący nie wnieśli uwag. IV. Sprawy gospodarki materiałowej Kontrolujący zapoznali się z prowadzonymi w zakładzie księgami inwentarzowymi, które są prowadzone oddzielnie dla kaŝdego ośrodka. Księgi prowadzone są właściwie i uzupełnianie na bieŝąco. Kontrolujący nie wnieśli uwag. V. Wewnętrzny obieg dokumentów. GZOZ posiada instrukcję kancelaryjną wprowadzoną zarządzeniem dyrektora z dnia , zgodnie z którą cała korespondencja docierająca do GZOZ rejestrowana w dzienniku korespondencyjnym w sekretariacie i wkładana do segregatorów zgodnie z datą wpływu. Wyjątek stanowią faktury, które nie są rejestrowane w dzienniku korespondencyjnym i przechowywane są wraz z pozostałą dokumentacją księgową. Odpowiedzi udzielane na pisma przychodzące znajdują się w oddzielnym segregatorze. W ośrodku zdrowia w Woźnikach znajduje się archiwum zakładowe, umieszczone w pomieszczeniach piwnicznych, w którym przechowywana jest dokumentacja medyczna od czasu powstania ośrodka zdrowia (około 40 lat). Na bieŝąco do archiwum przenoszona jest jedynie dokumentacja medyczna osób zmarłych. W GZOZ zostały wyznaczone dwie osoby odpowiedzialne za prowadzenie archiwum zakładowego. Archiwum zakładowe przeniesiono do pomieszczeń niezawilgoconych. Kontrolujący nie wnieśli uwag.

11 VI. Przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. GZOZ posiada bazy danych pacjentów pozwalające na jednoznaczną identyfikację osób zarówno w wersji elektronicznej (system START) oraz papierowej (kartoteki pacjentów oraz karty zgłoszeń) w postaci rozproszonej (w kaŝdym ośrodku). Bazy te nie zostały do dnia obecnego zgłoszone Generalnemu Inspektorowi Danych Osobowych. Bazy te przechowywane są w pomieszczeniach rejestracji kaŝdego z ośrodków. Pomieszczenia rejestracji w ośrodkach zdrowia w Kamienicy, Woźnikach i Starczy nie pozwalają osobom nieuprawnionym na wgląd do bazy. Nikt prócz pracowników GZOZ nie posiada dostępu do baz danych pacjentów. V. Przygotowanie słuŝby zdrowia na potrzeby obronne państwa. GZOZ posiada dokumentację obronną pod tytułem Plan przygotowań Gminnego Zespołu Ośrodków Zdrowia w Woźnikach na potrzeby obronne państwa opracowaną w 2007 roku. Gminny Zespół Ośrodków Zdrowia w Woźnikach występuje w Planie Operacyjnym Funkcjonowania Gminy Woźniki w warunkach zewnętrznego zagroŝenia bezpieczeństwa państwa i w czasie wojny, opracowanym w grudniu 2006, jako beneficjent oraz współdziałający. Pomimo tego nikt w GZOZ nie posiada dopuszczenia do tajemnicy słuŝbowej. Kontrolujący wnioskują o wyznaczenie osoby odpowiedzialnej za prowadzenie spraw obronnych w GZOZ. Zalecenia: 1. W miarę moŝliwości ograniczyć delegacje pracownicze. 2. Zgłosić bazy danych zawierające dane osobowe Generalnemu Inspektorowi Danych Osobowych. 3. Wystąpić do Pełnomocnika Ochrony Urzędu Miejskiego w Woźnikach o dopuszczenie do tajemnicy słuŝbowej stopnia zastrzeŝone dla dyrektora lub osoby odpowiedzialnej za prowadzenie spraw obronnych w GZOZ. Na tym protokół zakończono i podpisano.