Zarządzenie Nr 96/2010 Rektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 29 grudnia 2010 roku

Transkrypt

1 Zarządzenie Nr 96/2010 Rektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 29 grudnia 2010 roku w sprawie oświadczeń o stanie kontroli zarządczej w Uniwersytecie Warmińsko- Mazurskim w Olsztynie 1 Na podstawie art. 68 ust. 2. ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240) w związku z Komunikatem Nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 roku w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych (Dziennik Urzędowy Ministra Finansów nr 15, poz. nr 84, z 30 grudnia 2009 r. oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 2 grudnia 2010 r. (Dz. U. Nr 238 poz. 1581) w sprawie wzoru oświadczenia o stanie kontroli zarządczej wprowadza się w Uniwersytecie Warmińsko-Mazurskim w Olsztynie system oświadczeń o stanie kontroli zarządczej, stanowiący załącznik do zarządzenia. Do złożenia oświadczenia zobowiązani są: 1. Prorektor ds. rozwoju uczelni, 2 2. Prorektor ds. studenckich, 3. Prorektor ds. nauki i współpracy z gospodarką, 4. Prorektor ds. kadr, 5. Prorektor ds. kształcenia, 6. Dziekani Wydziałów UWM, 7. Kanclerz UWM, 8. Kierownik Studium Języków Obcych, 9. Kierownik Studium Wychowania Fizycznego i Sportu, 10.Dyrektor Biblioteki Uniwersyteckiej, 11.Redaktor Naczelny Wydawnictwa Uniwersytetu, 12.Kierownik Archiwum, 13.Z-ca Kanclerza ds. Inwestycyjnych, 14.Z-ca Kanclerza ds. Administracyjno-Gospodarczych, 15.Kwestor UWM, 16.Z-za Kwestora ds. Finansowych, 17.Z-ca Kwestora ds. Badań Naukowych i Programów Zagranicznych, 18.Z-ca Kwestora ds. Inwestycji System składania oświadczeń o stanie kontroli zarządczej winien być udokumentowany. 2. Dokumenty na podstawie których zostało złożone oświadczenie należy przechowywać

2 zgodnie z przepisami archiwizacyjnymi, przez okres wynikający z kategorii archiwalnej dokumentów. 3. Na dokumentację stanowiącą podstawę oświadczeń o stanie kontroli zarządczej mogą składać się m.in.: 1) Oświadczenia kierowników podległych jednostek organizacyjnych, 2) wyniki kontroli kierowniczej, 3) wyniki kontroli wewnętrznej i zewnętrznej, 4) wyniki audytów wewnętrznych i zewnętrznych, 5) wnioski/uwagi pracowników dotyczące usprawnień systemu kontroli zarządczej, 6) skargi i wnioski, 7) wyniki udokumentowanej analizy ryzyka dokonywanej przynajmniej raz w roku, 8) rejestr ryzyk zagrażających realizacji celów i zadań Uniwersytetu, Wydziału, jednostki organizacyjnej, 9) pisemne wyniki realizacji celów i zadań, 10) pisemne ustalenia z narad, 11) inne udokumentowane źródła informacji. 4 Oświadczenia o stanie kontroli zarządczej wymienieni w 2 składają Rektorowi UWM w terminie do dnia 20 lutego następującego po roku, którego oświadczenie dotyczy wg zał. Nr 1. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania 5 Rektor prof. dr hab. Józef GÓRNIEWICZ Załącznik do Zarządzenia Nr 96/2010 Rektora UWM w Olsztynie z dnia 29 grudnia 2010 roku Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej: Jako osoba odpowiedzialna za zapewnienie adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej, tj. działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy, a w szczególności dla zapewnienia: 1) zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi; 2) skuteczności i efektywności działania; 3) wiarygodności sprawozdań;

3 4) ochrony zasobów; 5) przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania; 6) efektywności i skuteczności przepływu informacji; 7) zarządzania ryzykiem. Oświadczam, że w nadzorowanej / kierowanej przeze mnie działalności / wydziale / jednostce organizacyjnej / administracji centralnej Część A w wystarczającym stopniu funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza. Część B w ograniczonym stopniu funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza. 1. Zastrzeżenia dotyczą: (Należy opisać przyczyny złożenia zastrzeżeń w zakresie funkcjonowania kontroli zarządczej, np. istotną słabość kontroli zarządczej, istotną nieprawidłowość w funkcjonowaniu jednostki, istotny cel lub zadanie, które nie zostały zrealizowane, niewystarczający monitoring kontroli zarządczej, wraz z podaniem, elementu, którego zastrzeżenia dotyczą, w szczególności: zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, skuteczności i efektywności działania, wiarygodności sprawozdań, ochrony zasobów, przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, efektywności i skuteczności przepływu informacji lub zarządzania ryzykiem) 2. W celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej zostaną podjęte następujące działania: (Należy opisać kluczowe działania, które zostaną podjęte w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej w odniesieniu do złożonych zastrzeżeń, wraz z podaniem terminu ich realizacji.)

4 Część C nie funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza. 1. Zastrzeżenia dotyczą: (Należy opisać przyczyny złożenia zastrzeżeń w zakresie funkcjonowania kontroli zarządczej, np. istotną słabość kontroli zarządczej, istotną nieprawidłowość w funkcjonowaniu jednostki, istotny cel lub zadanie, które nie zostały zrealizowane, niewystarczający monitoring kontroli zarządczej, wraz z podaniem, elementu, którego zastrzeżenia dotyczą, w szczególności: zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, skuteczności i efektywności działania, wiarygodności sprawozdań, ochrony zasobów, przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, efektywności i skuteczności przepływu informacji lub zarządzania ryzykiem) 2. W celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej zostaną podjęte następujące działania: (Należy opisać kluczowe działania, które zostaną podjęte w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej w odniesieniu do złożonych zastrzeżeń, wraz z podaniem terminu ich realizacji.)

5 Część D W ubiegłym roku zostały podjęte następujące działania w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej: Część E Niniejsze oświadczenie opiera się na mojej ocenie i informacjach dostępnych w czasie sporządzania niniejszego o świadczenia pochodzących z: monitoringu realizacji celów i zadań, samooceny kontroli zarządczej przeprowadzonej z uwzględnieniem standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych), procesu zarządzania ryzykiem, audytu wewnętrznego, kontroli wewnętrznych, kontroli zewnętrznych, innych źródeł informacji: Zastrzeżenia: Istotna słabość kontroli zarządczej,

6 Istotna nieprawidłowość w funkcjonowaniu jednostki, Niezrealizowanie istotnego celu lub zadania Jednocześnie oświadczam, że nie są mi znane inne fakty lub okoliczności, które mogłyby wpłynąć na treść niniejszego oświadczenia. (data i podpis składającego oświadczenia)