ZARZĄDZENIE Nr 33/14 PROKURATORA GENERALNEGO
|
|
- Maciej Niewiadomski
- 7 lat temu
- Przeglądów:
Transkrypt
1 PG VII G 020/40/14 ZARZĄDZENIE Nr 33/14 PROKURATORA GENERALNEGO z dnia 18 listopada 2014 r. w sprawie kontroli zarządczej w powszechnych jednostkach organizacyjnych prokuratury Na podstawie art. 10 ust. 1 ustawy z dnia 20 czerwca 1985 r. o prokuraturze (Dz. U. z 2011 r., Nr 270, poz z póżn. zm. 1 ) zarządza się, co następuje: 1. Zarządzenie określa działania podejmowane w ramach kontroli zarządczej w powszechnych jednostkach organizacyjnych prokuratury dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy, w szczególności poprzez zapewnienie: 1. skuteczności i efektywności działania; 2. wiarygodności sprawozdań; 3. ochrony zasobów; 4. przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania; 5. efektywności i skuteczności przepływu informacji; 6. zarządzania ryzykiem. 2. Ilekroć w zarządzeniu jest mowa o: 1) Komunikacie należy przez to rozumieć Komunikat Ministra Sprawiedliwości z dnia 21 maja 2014 r. w sprawie szczegółowych wytycznych w zakresie kontroli 1 Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2011 r. Nr 240, poz.1430, z 2011 r. Nr 203, poz.1192, z 2012 r. poz. 637, z 2013 r. 1623, z 2014 r
2 zarządczej dla działu administracji rządowej sprawiedliwość (Dz. Urz. MS z 2014 r. poz.107); 2) kierowniku jednostki należy przez to rozumieć dysponenta części budżetowej - odpowiednio Prokuratora Generalnego, prokuratora apelacyjnego i prokuratora okręgowego; 3) ustawie o finansach publicznych należy przez to rozumieć ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013, 885 j.t.); 4) kontroli zarządczej, planie działalności na rok następny, sprawozdaniu z wykonania planu działalności, oświadczeniu o stanie kontroli zarządczej za rok poprzedni należy przez to rozumieć kontrolę zarządczą, plan działalności na rok następny, sprawozdanie z wykonania planu działalności, oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za poprzedni rok w rozumieniu działu I rozdziału 6 ustawy o finansach publicznych oraz aktów wykonawczych wydanych na podstawie ustawy; 5) standardach kontroli zarządczej należy przez to rozumieć standardy określone w komunikacie nr 23 Ministra Finansów z 16 grudnia 2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych; 6) zarządzaniu ryzykiem należy przez to rozumieć procedury i polityki oraz skoordynowane działania, podejmowane zarówno przez kierownictwo jednostki, jak i pracowników, które poprzez identyfikację i analizę ryzyka oraz określenie adekwatnych reakcji na ryzyko zwiększają prawdopodobieństwo osiągnięcia celów i realizacji zadań; 7) ryzyku kluczowym należy przez to rozumieć ryzyko, które może spowodować niezrealizowanie celów strategicznych prokuratury, określonych w planie działalności lub zagrozić ich realizacji; 8) analizie ryzyka - należy przez to rozumieć systematyczne szacowanie poziomu istotności ryzyka, stanowiącego iloczyn prawdopodobieństwa wystąpienia ryzyka oraz skutku jakie będzie miało jego wystąpienie na osiągnięcie celów i zadań; 9) właścicielach ryzyk - należy przez to rozumieć osoby odpowiedzialne za zarządzanie danym ryzykiem, posiadające kompetencje do podjęcia działań 2
3 zaradczych w stosunku do zarządzanego obszaru, i którzy są z tego zarządzania rozliczani. 3. Prokurator Generalny zapewnia funkcjonowanie adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej w powszechnych jednostkach organizacyjnych prokuratury, w zakresie spraw niezastrzeżonych odrębnymi przepisami i z uwzględnieniem ustawowych zasad regulujących prawa i obowiązki prokuratorów, w tym zasadę niezależności i podległości służbowej oraz praw i obowiązków pracowników prokuratury Zapewnienie funkcjonowania kontroli zarządczej na I poziomie należy do obowiązków: 1) w Prokuraturze Generalnej - Prokuratora Generalnego, 2) w prokuraturze apelacyjnej - prokuratora apelacyjnego 3) w prokuraturze okręgowej i w prokuraturach rejonowych - prokuratora okręgowego. 2. Zapewnienie funkcjonowania kontroli zarządczej na II poziomie należy do obowiązków: 1) Prokuratora Generalnego - wobec prokuratur podległych, zgodnie z ustawą o prokuraturze; 2) prokuratorów apelacyjnych - wobec prokuratur podległych, zgodnie z ustawą o prokuraturze; Obowiązki koordynatora kontroli zarządczej w Prokuraturze Generalnej i innych powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury, w zakresie wskazanym w niniejszym zarządzeniu, wykonuje Departament Organizacji Pracy, Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury. 3
4 2. Obowiązki koordynatora kontroli zarządczej w prokuraturze apelacyjnej i w prokuraturze okręgowej wykonuje komórka organizacyjna w tej jednostce, osoba lub zespół osób, wyznaczonych przez kierownika jednostki. 6. Określenie celów i zadań powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury, a także system monitorowania realizacji wyznaczonych celów i zadań, stanowi najważniejszy proces kontroli zarządczej oraz istotne kryterium dokonywania jej oceny Dyrektorzy departamentów/biur Prokuratury Generalnej w terminie do dnia 15 września każdego roku, przedstawiają do Departamentu Organizacji Pracy, Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury propozycje najważniejszych celów i zadań oraz mierników do planu działalności powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury w odniesieniu do powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury, z uwzględnieniem celów i zadań Prokuratury Generalnej. 2. Prokuratorzy apelacyjni w terminie do dnia 15 września każdego roku, przedstawiają do Departamentu Organizacji Pracy, Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury propozycje najważniejszych celów i zadań oraz mierników do planu działalności powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury w odniesieniu do powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury. 3. Prokurator Generalny zatwierdza, przygotowany przez Departament Organizacji Pracy, Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury, plan działalności powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury na rok następny, w terminie do dnia 15 października każdego roku. 4. Prokurator Generalny przekazuje Ministrowi Sprawiedliwości plan działalności powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury na rok następny, zgodnie z 17 Komunikatu. 4
5 8. 1. Plan działalności powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury niezwłocznie po podpisaniu przez Prokuratora Generalnego, publikowany jest w Biuletynie Informacji Publicznej. 2. Dyrektor Departamentu Organizacji Pracy, Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury w terminie do dnia 31 października każdego roku, przekazuje Dyrektorom departamentów/biur Prokuratury Generalnej oraz prokuratorom apelacyjnym, wskazany w 7 ust. 3 plan działalności. 3. Prokuratorzy apelacyjni na podstawie planu działalności powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury sporządzają plan działalności na rok następny dla obszaru apelacji, obejmujący cele i zadania oraz mierniki określone w planie działalności powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury, ewentualnie inne cele i zadania oraz mierniki przyjęte do realizacji na rok następny, który przekazują do prokuratur okręgowych, w terminie do 30 listopada każdego roku. 4. Prokuratorzy okręgowi na podstawie planu działalności dla obszaru apelacji, sporządzają do 31 grudnia każdego roku plan działalności dla kierowanej jednostki oraz podległych prokuratur rejonowych, uwzględniające cele i zadania oraz mierniki określone w planie działalności dla obszaru apelacji oraz ewentualnie inne cele i zadania oraz mierniki przyjęte do realizacji na rok następny Zarządzanie ryzykiem realizowane jest we wszystkich obszarach działania Prokuratury Generalnej oraz powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury, odnoszących się do celów i zadań ujętych w planie działalności. 2. Zarządzanie ryzykiem odnoszącym się do celów i zadań ujętych w planie działalności, obejmuje swym zakresem identyfikację i analizę ryzyka oraz adekwatne do poziomu ryzyka reagowanie na nie. 3. Zarządzanie ryzykiem odbywa się na poziomie realizacji celów i zadań w Prokuraturze Generalnej, w prokuraturach apelacyjnych, w prokuraturach okręgowych. 4. Proces zarządzania ryzykiem powinien być dokumentowany. 5
6 5. Identyfikacja ryzyka jest zadaniem ciągłym, uwzględniającym zarówno czynniki zewnętrzne, jak i wewnętrzne, mające wpływ na sytuację jednostki, przy czym zasadniczy proces identyfikacji ryzyka jest zintegrowany z etapem planowania działalności. 6. W procesie identyfikacji ryzyka należy wziąć pod uwagę zmiany zachodzące w prokuraturze i jej otoczeniu, funkcjonujące systemy informatyczne, ryzyka o charakterze finansowym, jak również ryzyka zagrażające wizerunkowi prokuratury, jako organowi ochrony prawnej. 7. Prokurator Generalny w terminie do 31 października każdego roku, dokonuje identyfikacji kluczowych ryzyk dla poszczególnych celów i zadań przyjętych w planie działalności, określa akceptowalny poziom ryzyka, reakcję na ryzyko, a także ustala właścicieli ryzyka. 8. Zidentyfikowane kluczowe ryzyka celów i zadań przyjętych w planie działalności Dyrektor Departamentu Organizacji Pracy, Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury niezwłocznie przekazuje dyrektorom departamentów/biur Prokuratury Generalnej oraz prokuratorom apelacyjnym. 9. Dyrektorzy departamentów/biur Prokuratury Generalnej identyfikują ryzyka dla kierowanej komórki, dokonują analizy ryzyka w odniesieniu do realizowanych zadań, z uwzględnieniem prawdopodobieństwa oraz potencjalnych skutków ryzyka, ustalają reakcję na ryzyko oraz właściciela ryzyka, a działania te realizowane są z wykorzystaniem ryzyk o których mowa w ust Prokuratorzy apelacyjni identyfikują ryzyka dla kierowanej jednostki, dokonują analizy ryzyka w odniesieniu do realizowanych zadań, z uwzględnieniem prawdopodobieństwa oraz potencjalnych skutków ryzyka, ustalają reakcję na ryzyko oraz właściciela ryzyka, a działania te realizowane są z wykorzystaniem ryzyk o których mowa w ust Prokuratorzy okręgowi identyfikują ryzyka dla kierowanej jednostki oraz podległych prokuratur rejonowych, dokonują analizy ryzyka w odniesieniu do realizowanych zadań, z uwzględnieniem prawdopodobieństwa oraz potencjalnych skutków ryzyka, ustalają reakcję na ryzyko oraz właściciela ryzyka, a działania te realizowane są z wykorzystaniem ryzyk o których mowa w ust. 7. 6
7 12. Analizę ryzyka dla danej jednostki (komórki organizacyjnej), należy dokonać poprzez określenie poziomu istotności ryzyka stanowiącego iloczyn prawdopodobieństwa wystąpienia ryzyka oraz skutku jakie będzie miało jego wystąpienie na osiągnięcie celów i zadań, w oparciu o punktowe tabele prawdopodobieństwa i skutku wystąpienia ryzyka oraz sposobu reakcji na ryzyko w zależności od poziomu istotności ryzyka, którego wzór określa załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia. 13. Identyfikację i analizę ryzyka o których mowa w ust. 9, 10 i 11 należy przeprowadzać nie rzadziej niż raz na kwartał, w terminie 15 dni po zakończeniu kwartału. 14. W stosunku do każdego ryzyka, które nie może zostać zaakceptowane, planowane są i wdrażane przez właściciela ryzyka działania zaradcze. W przypadku gdy właścicielem ryzyka nie jest kierownik jednostki, zakres działań zaradczych jest z nim uzgadniany. 15. W przypadku oceny, iż reakcja na ryzyko wymaga podjęcia działań przez kierownika jednostki organizacyjnej wyższego szczebla, należy niezwłocznie o tym poinformować w formie pisemnej kierownika właściwej jednostki. 10. Kierownicy jednostek, mając na uwadze rolę audytu wewnętrznego w ocenie skuteczności i usprawnianiu procesów zarządzania ryzykiem, zatwierdzają kartę audytu, określającą cel, uprawnienia i zakres odpowiedzialności audytu wewnętrznego, z zachowaniem jego niezależności i obiektywności działań o charakterze zapewniającym i doradczym Monitorowanie i ocena systemu kontroli zarządczej prowadzona jest na bieżąco oraz odpowiednio dokumentowana. 2. Monitoring uwzględnia przede wszystkim stan realizacji celów i zadań z planu działalności, mający odzwierciedlenie w systemie zarządzania ryzykiem oraz ich efekty w porównaniu do wcześniejszych założeń. 7
8 3. Dyrektorzy departamentów/biur Prokuratury Generalnej zobowiązani są do półrocznego raportowania do Departamentu Organizacji Pracy, Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury stopnia realizacji celów wraz z oceną ryzyka/prawdopodobieństwa nieosiągnięcia wskazanych w planie działalności wartości mierników dla poszczególnych celów, o ile dotyczą zadań kierowanej komórki, najpóźniej w terminie 30 dni od zakończeniu półrocza. 4. Departament Organizacji Pracy Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury, w oparciu o uzyskane dane, opracowuje półroczny raport ze stopnia realizacji celów wraz z oceną ryzyka/prawdopodobieństwa nieosiągnięcia wskazanych w planie działalności wartości mierników dla poszczególnych celów oraz przedkłada go Prokuratorowi Generalnemu. Wzór raportu określony jest w załączniku nr Raport, o którym mowa w ust. 4 przekazywany jest do wiadomości wszystkich członków kierownictwa Prokuratury Generalnej, dyrektorów departamentów /biur oraz do prokuratorów apelacyjnych. 6. Prokuratorzy apelacyjni i prokuratorzy okręgowi zobowiązani są do zorganizowania dla podległych jednostek systemu raportowania ze stopnia realizacji celów określonych w planie działalności wraz z oceną ryzyka W celu dokonania prawidłowej oceny stanu kontroli zarządczej należy wziąć pod uwagę informacje dostępne z różnych źródeł, w tym w szczególności: - monitoringu realizacji celów i zadań; - samooceny systemu kontroli zarządczej, która powinna być przeprowadzana corocznie w każdej jednostce; - systemu zarządzania ryzykiem; - wyników pracy audytu i kontroli wewnętrznej; - wyników kontroli i audytów zewnętrznych. 2. Dyrektorzy departamentów/biur Prokuratury Generalnej, prokuratorzy apelacyjni i prokuratorzy okręgowi dokonują weryfikacji funkcjonowania kontroli zarządczej odpowiednio w kierowanych komórkach organizacyjnych i w jednostkach, a prokuratorzy okręgowi również w odniesieniu do podległych prokuratur rejonowych, 8
9 między innymi w drodze samooceny kontroli zarządczej, która może być przeprowadzona za pomocą ustalonych przez nich arkuszy samooceny. 3. Departament Organizacji Pracy, Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury, między innymi na podstawie arkuszy samooceny sporządza sprawozdanie z funkcjonowania kontroli zarządczej za dany rok w terminie do dnia 31 marca każdego roku i przedstawia je Prokuratorowi Generalnemu. 4. Wzór arkusza samooceny dla dyrektorów departamentów/biur Prokuratury Generalnej określa załącznik nr 3 do niniejszego zarządzenia. 5. Wzór sprawozdania z funkcjonowania kontroli zarządczej za rok określa załącznik nr 4 do niniejszego zarządzenia Prokuratorzy okręgowi przekazują prokuratorowi apelacyjnemu sprawozdanie z wykonania planu działalności oraz oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za poprzedni rok w terminie do dnia 28 lutego każdego roku. 2. Prokuratorzy apelacyjni do dnia 15 marca każdego roku przekazują do Departamentu Organizacji Pracy, Wizytacji i Systemów Informatycznych Prokuratury zbiorcze sprawozdanie z wykonania planu działalności oraz oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za poprzedni rok obejmujące obszar apelacji, niezależnie od obowiązku sporządzenia sprawozdania z wykonania planu działalności oraz oświadczenia o stanie kontroli zarządczej w odniesieniu do kierowanej jednostki. 3. Kierownicy jednostek sporządzają sprawozdanie z wykonania planu działalności oraz oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za poprzedni rok zgodnie z zasadami i wzorami określonymi przepisami wykonawczymi, wydanymi na podstawie art. 70 ust. 6 i 7 ustawy o finansach publicznych. 4. Prokurator Generalny przekazuje Ministrowi Sprawiedliwości sprawozdanie z wykonania planu działalności powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury oraz oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za poprzedni rok w zakresie powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury w terminie do dnia 31 marca każdego roku. 9
10 14. Sprawozdanie z wykonania planu działalności oraz oświadczenie o stanie kontroli zarządczej podlegają publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej Traci moc zarządzenie nr 28/12 Prokuratora Generalnego z dnia 26 marca 2012 r. w sprawie organizacji kontroli zarządczej w powszechnych jednostkach organizacyjnych prokuratury. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2015 r. PROKURATOR GENERALNY ANDRZEJ SEREMET 10
Warszawa, dnia 17 marca 2017 r. Poz. 82
Warszawa, dnia 17 marca 2017 r. KOMUNIKAT MINISTRA SPRAWIEDLIWOŚCI z dnia 15 marca 2017 r. w sprawie szczegółowych wytycznych w zakresie kontroli zarządczej dla działu administracji rządowej sprawiedliwość
Bardziej szczegółowoPoz. 237 KOMUNIKAT MINISTRA SPRAWIEDLIWOŚCI. z dnia 1 grudnia 2015 r.
KOMUNIKAT MINISTRA SPRAWIEDLIWOŚCI z dnia 1 grudnia 2015 r. w sprawie szczegółowych wytycznych w zakresie kontroli zarządczej dla działu administracji rządowej sprawiedliwość Na podstawie art. 69 ust.
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 52/14 BURMISTRZA SZYDŁOWCA z dnia 12 maja 2014 roku
ZARZĄDZENIE Nr 52/14 BURMISTRZA SZYDŁOWCA z dnia 12 maja 2014 roku w sprawie procedury kontroli zarządczej na poziomie Gminy Szydłowiec II poziom kontroli zarządczej. Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 2
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 508 / 2016 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 9 września 2016 r.
Zarządzenie Nr 508 / 2016 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 9 września 2016 r. zmieniające zarządzenie w sprawie wprowadzenia zasad kontroli zarządczej w Samorządzie Kalisza Miasta na prawach powiatu. Na
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 483/14 PREZYDENTA MIASTA ZDUŃSKA WOLA z dnia 22 grudnia 2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 483/14 PREZYDENTA MIASTA ZDUŃSKA WOLA z dnia 22 grudnia 2014 r. w sprawie ustalenia organizacji i funkcjonowania kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Zduńska Wola oraz w pozostałych jednostkach
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 21/11 MARSZAŁKA WOJEWÓDZTWA ZACHODNIOPOMORSKIEGO z dnia 10 marca 2011 r.
ZARZĄDZENIE Nr 21/11 MARSZAŁKA WOJEWÓDZTWA ZACHODNIOPOMORSKIEGO z dnia 10 marca 2011 r. w sprawie wprowadzenia Regulaminu Kontroli Zarządczej w Urzędzie Marszałkowskim Województwa Zachodniopomorskiego
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 12 grudnia 2013 r.
Warszawa, dnia 12 grudnia 2013 r. Poz. 51 ZARZĄ DZENIE NR 49 MINISTRA FINANSÓW z dnia 9 grudnia 2013 r. w sprawie kontroli zarządczej Na podstawie art. 34 ust. 1 ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o Radzie
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 49 MINISTRA FINANSÓW. w sprawie systemu kontroli zarządczej
44 ZARZĄDZENIE Nr 49 MINISTRA FINANSÓW z dnia 1 grudnia 2011 r. w sprawie systemu kontroli zarządczej Na podstawie art. 34 ust. 1 ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o Radzie Ministrów (Dz. U. z 2003 r. Nr
Bardziej szczegółowoOświadczenie o stanie kontroli zarządczej Prokuratora Okręgowego w Jeleniej Górze za rok 2012.
Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej Prokuratora Okręgowego w Jeleniej Górze za rok 202. Dział I Jako osoba odpowiedzialna za zapewnienie funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli
Bardziej szczegółowoRozdział I Postanowienia ogólne
ZARZĄDZENIE NR 178/11 PREZYDENTA MIASTA ZDUŃSKA WOLA z dnia 21 kwietnia 2011 r. w sprawie ustalenia organizacji i funkcjonowania kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Zduńska Wola oraz w pozostałych jednostkach
Bardziej szczegółowoZarządzenie nr 116/2012 Burmistrza Karczewa z dnia 21 sierpnia 2012 roku
Zarządzenie nr 116/2012 Burmistrza Karczewa z dnia 21 sierpnia 2012 roku w sprawie ustanowienia systemu zarządzania ryzykiem w Urzędzie Miejskim w Karczewie Na podstawie rozdziału 6 ustawy z dnia 27 sierpnia
Bardziej szczegółowoZ A R Z Ą D Z E N I E Nr 19 /11. Dyrektora Zarządu Budynków Mieszkalnych w Suwałkach z dnia r.
Z A R Z Ą D Z E N I E Nr 19 /11 Dyrektora Zarządu Budynków Mieszkalnych w Suwałkach z dnia 12.04.2011r. W sprawie organizacji i funkcjonowania kontroli zarządczej w Zarządzie Budynków Mieszkalnych w Suwałkach.
Bardziej szczegółowoProcedura zarządzania ryzykiem w Sądzie Okręgowym w Białymstoku
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr A-0220-25/11 z dnia 20 czerwca 2011 r. zmieniony Zarządzeniem Nr A-0220-43/12 z dnia 12 października 2012 r. Procedura zarządzania ryzykiem w Sądzie Okręgowym w Białymstoku
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 587 WOJEWODY MAZOWIECKIEGO z dnia 14 grudnia 2016 r.
ZARZĄDZENIE Nr 587 WOJEWODY MAZOWIECKIEGO z dnia 14 grudnia 2016 r. w sprawie systemu kontroli zarządczej w Mazowieckim Urzędzie Wojewódzkim w Warszawie Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia
Bardziej szczegółowoKontrola zarządcza stanowi ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy.
ANKIETA / KWESTIONARIUSZ DLA JEDNOSTEK PODLEGŁYCH / NADZOROWANYCH PRZEZ MINISTRA NAUKI I SZKOLNICTWA WYŻSZEGO W ZAKRESIE STOSOWANIA STANDARDÓW KONTROLI ZARZĄDCZEJ Kontrola zarządcza stanowi ogół działań
Bardziej szczegółowoZasady monitorowania i dokonywania samooceny systemu kontroli zarządczej oraz udzielania zapewnienia o stanie kontroli zarządczej
Załącznik Nr 2 do zarządzenia w sprawie organizacji i funkcjonowania w Urzędzie Miejskim w Głogowie i pozostałych jednostkach organizacyjnych Gminy Miejskiej Głogów. Zasady monitorowania i dokonywania
Bardziej szczegółowoZarządzenie nr 28/2014 z dnia 21 października 2014 roku Dyrektora Młodzieżowego Ośrodka Wychowawczego w Jaworku
Zarządzenie nr 28/2014 z dnia 21 października 2014 roku Dyrektora Młodzieżowego Ośrodka Wychowawczego w Jaworku w sprawie określenia sposobu prowadzenia kontroli zarządczej Na podstawie art. 69 ust. 1
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 29 WOJEWODY MAZOWIECKIEGO z dnia 26 stycznia 2018 r.
ZARZĄDZENIE Nr 29 WOJEWODY MAZOWIECKIEGO z dnia 26 stycznia 2018 r. zmieniające zarządzenie w sprawie systemu kontroli zarządczej w Mazowieckim Urzędzie Wojewódzkim w Warszawie Na podstawie art. 69 ust.
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY PIĄTNICA. z dnia 16 stycznia 2017 r. w sprawie systemu kontroli zarządczej w Gminie Piątnica
ZARZĄDZENIE NR 13.2017 WÓJTA GMINY PIĄTNICA z dnia 16 stycznia 2017 r. w sprawie systemu kontroli zarządczej w Gminie Piątnica Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 1/2016 STAROSTY POLKOWICKIEGO. z dnia 11 stycznia 2016 r.
ZARZĄDZENIE NR 1/2016 STAROSTY POLKOWICKIEGO z dnia 11 stycznia 2016 r. w sprawie w Starostwie Powiatowym w Polkowicach Na podstawie art. 68 i 69 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 128/2012 BURMISTRZA ŻNINA. z dnia 25 września 2012 r.
ZARZĄDZENIE Nr 128/2012 BURMISTRZA ŻNINA z dnia 25 września 2012 r. w sprawie funkcjonowania kontroli zarządczej w jednostkach organizacyjnych Gminy Żnin Na podstawie art. 30 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 15/2015 Burmistrza Miasta Łańcuta z dnia 21 stycznia 2015 r.
BURMISTRZ MIASTA ŁAŃCUTA ul. Plac Sobieskiego 18 37-100 ŁAŃCUT OA.0050.15.2015 Zarządzenie Nr 15/2015 Burmistrza Miasta Łańcuta z dnia 21 stycznia 2015 r. w sprawie określenia organizacji i zasad funkcjonowania
Bardziej szczegółowoZasady funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Lublin i jednostkach organizacyjnych miasta Lublin akceptowalny poziom ryzyka
w sprawie określenia zasad funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Lublin i jednostkach organizacyjnych miasta Lublin - wydanie drugie Zasady funkcjonowania systemu kontroli zarządczej
Bardziej szczegółowoS Y S T E M K O N T R O L I Z A R Z Ą D C Z E J W U NI WE RSYTECIE JANA KO CHANOWS KIE GO W KIE LCACH
Załącznik do zarządzenia Rektora UJK nr 67 /2017 z 30 czerwca 2017 r. S Y S T E M K O N T R O L I Z A R Z Ą D C Z E J W U NI WE RSYTECIE JANA KO CHANOWS KIE GO W KIE LCACH 1 Przepisy ogólne Niniejszy dokument
Bardziej szczegółowoGP-0050/1613/2011 ZARZĄDZENIE NR 1613/2011 PREZYDENTA MIASTA STOŁECZNEGO WARSZAWY z dnia 11 października 2011 r.
GP-0050/1613/2011 ZARZĄDZENIE NR 1613/2011 PREZYDENTA MIASTA STOŁECZNEGO WARSZAWY z dnia 11 października 2011 r. w sprawie zasad funkcjonowania kontroli zarządczej w mieście stołecznym Warszawie Na podstawie
Bardziej szczegółowo1. 1. Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Z 2013 r. Poz. 885, z późn. zm.).
Formalno-prawne podstawy kontroli zarządczej 1.1. Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, z późn. zm.). Komunikat Ministerstwa Finansów nr 23 z dn. 16 grudnia
Bardziej szczegółowoDECYZJA Nr 138/MON MINISTRA OBRONY NARODOWEJ. z dnia 17 maja 2013 r.
Warszawa, dnia 20 maja 2013 r. Poz. 134 Departament Administracyjny DECYZJA Nr 138/MON MINISTRA OBRONY NARODOWEJ z dnia 17 maja 2013 r. w sprawie organizacji i funkcjonowania kontroli zarządczej w dziale
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 85/2011 WÓJTA GMINY KOBYLNICA z dnia 29 kwietnia 2011 roku
ZARZĄDZENIE NR 85/2011 WÓJTA GMINY KOBYLNICA z dnia 29 kwietnia 2011 roku w sprawie funkcjonowania kontroli zarządczej w gminnych jednostkach organizacyjnych. Na podstawie art.69 ust 1 pkt 2, ustawy z
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR BURMISTRZA TYCZYNA z dnia 12 kwietnia 2016 r. w sprawie organizacji i zasad funkcjonowania kontroli zarządczej w Gminie Tyczyn
ZARZĄDZENIE NR 31.2016 BURMISTRZA TYCZYNA z dnia 12 kwietnia 2016 r. w sprawie organizacji i zasad funkcjonowania kontroli zarządczej w Gminie Tyczyn Na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy z dnia 8 marca 1990
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 88/2016 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 10 lutego 2016 r.
Zarządzenie Nr 88/2016 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 10 lutego 2016 r. w sprawie wprowadzenia Karty audytu wewnętrznego. Na podstawie art. 274 ust. 3 i art. 276 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 14 /2013. w sprawie przeprowadzenia samooceny kontroli zarządczej
ZARZĄDZENIE Nr 14 /2013 Starosty Staszowskiego z dnia 26 kwietnia 2013 r. w sprawie przeprowadzenia samooceny kontroli zarządczej w Starostwie Powiatowym w Staszowie 1 Działając na podstawie art.34.ust.1
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY DOBROMIERZ. z dnia 10 września 2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 000.0. 0 WÓJTA GMINY DOBROMIERZ z dnia 0 września 0 r. w sprawie zasad i trybu wyznaczania celów, zadań dla Urzędu Gminy Dobromierz, określenia mierników ich realizacji oraz zasad monitorowania
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 15 kwietnia 2016 r. Poz. 16
Warszawa, dnia 15 kwietnia 2016 r. Poz. 16 ZARZĄDZENIE NR 15 MINISTRA SPRAW WEWNĘTRZNYCH I ADMINISTRACJI 1) z dnia 8 kwietnia 2016 r. w sprawie systemu kontroli zarządczej w działach administracji rządowej
Bardziej szczegółowoKONTROLA ZARZĄDCZA. Ustawa z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz.
KONTROLA ZARZĄDCZA Podstawa prawna Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, ze zm.) Ustawa z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny
Bardziej szczegółowoS Y S T E M KO N T R O L I Z A R Z Ą D C Z E J PRZEDSZKOLA NR 8 W SKIERNIEWICACH
Załącznik nr 1 do Zarządzenie nr 9./2011 Dyrektora Przedszkola Nr 8w Skierniewicach z dnia 24.11.2011 S Y S T E M KO N T R O L I Z A R Z Ą D C Z E J PRZEDSZKOLA NR 8 W SKIERNIEWICACH Rozdział I Postanowienia
Bardziej szczegółowoZarządzenie NR 4/2013 Dyrektora Tarnowskiego Ośrodka Interwencji Kryzysowej i Wsparcia Ofiar Przemocy w Tarnowie, z dnia 7 stycznia 2013 r.
Zarządzenie NR 4/2013 Dyrektora Tarnowskiego Ośrodka Interwencji Kryzysowej i Wsparcia Ofiar Przemocy w Tarnowie, z dnia 7 stycznia 2013 r. w sprawie określenia zasad funkcjonowania i koordynowania kontroli
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 167/2017 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 20 marca 2017 r.
Zarządzenie Nr 167/2017 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 20 marca 2017 r. w sprawie wprowadzenia Karty audytu wewnętrznego. Na podstawie art. 274 ust. 3 i art. 276 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach
Bardziej szczegółowoKontrola zarządcza w szkołach i placówkach oświatowych. Ewa Halska, Andrzej Jasiński, OSKKO
Kontrola zarządcza w szkołach i placówkach oświatowych. Ewa Halska, Andrzej Jasiński, OSKKO Istotną kwestią podjętą w w Ustawie z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz. 1240) jest
Bardziej szczegółowoRegulamin Kontroli Zarządczej
Regulamin Kontroli Zarządczej A. Postanowienia ogólne 1 Załącznik nr 1 do Zarządzenia Dyrektora nr 23/2010 Ustalenia niniejszego regulaminu dotyczą sposobu organizacji i zasad przeprowadzania kontroli
Bardziej szczegółowoZasady funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Lublin i jednostkach organizacyjnych miasta Lublin
zasad funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Lublin i jednostkach organizacyjnych miasta Lublin Zasady funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Lublin i jednostkach
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 13/2018. STAROSTY NOWODWORSKIEGO z dnia 16 marca 2018 r.
ZARZĄDZENIE Nr 13/2018 STAROSTY NOWODWORSKIEGO z dnia 16 marca 2018 r. w sprawie organizacji i zasad funkcjonowania kontroli zarządczej w Powiecie Nowodworskim Na podstawie art. 34 ust.1 ustawy z dnia
Bardziej szczegółowo2 Użyte w niniejszym dokumencie określenia oznaczają: 1. Procedura Procedura kontroli zarządczej obowiązująca w Miejskiej Bibliotece
Zarządzenie nr 12/11 Dyrektora Miejskiej Biblioteki Publicznej im. prof. Władysława Studenckiego w Bytomiu z dnia 15-09 - 2011 r. w sprawie ustalenia procedury kontroli zarządczej w Miejskiej Bibliotece
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 349/2015 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 11 sierpnia 2015 r.
Zarządzenie Nr 349/2015 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 11 sierpnia 2015 r. w sprawie wprowadzenia Karty audytu wewnętrznego Na podstawie art. 274 ust. 3 i art. 276 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 0050/20/15 PREZYDENTA MIASTA TYCHY z dnia 16 stycznia 2015 roku
ZARZĄDZENIE Nr 0050/20/15 PREZYDENTA MIASTA TYCHY z dnia 16 stycznia 2015 roku w sprawie systemu kontroli zarządczej w Gminie Miasta Tychy Na podstawie art. 35 ust.2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie
Bardziej szczegółowoSzkoła Podstawowa nr 336 im. Janka Bytnara Rudego - Ursynów
RAPORT OCENA KONTROLI ZARZĄDCZEJ Szkoła Podstawowa nr 336 im. Janka Bytnara Rudego - Ursynów raport za rok: 2015 Strona 1 z 12 I. WSTĘP: Kontrolę zarządczą w jednostkach sektora finansów publicznych stanowi
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 30 grudnia 2011 r. Nr 9* )
DZIENNIK URZĘDOWY MINISTRA FINANSÓW Warszawa, dnia 30 grudnia 2011 r. Nr 9* ) TREŚĆ: Poz.: ZARZĄDZENIA MINISTRA FINANSÓW: 42 nr 47 z dnia 1 grudnia 2011 r. w sprawie upoważnienia Dyrektora Izby Celnej
Bardziej szczegółowoProcedura Systemu Zarządzania Jakością wg PN-EN ISO 9001:2009 Kontrola zarządcza w jednostkach organizacyjnych Gminy Wólka poziom II
Strona 1 z 5 Opracował Sprawdził Zatwierdził Ewa Flis Halina Gąsior Pełnomocnik ds. SZJ Ewa Flis Wójt Gminy Edwin Gortat 25.10.2011r.... 25.10.2011r.... 25.10.211r.... 25.10.2011r.... data podpis data
Bardziej szczegółowoDyrektora Gminnego Zespołu Szkół w Ozimku
ZARZĄDZENIE nr 31/2012 Dyrektora Gminnego Zespołu Szkół w Ozimku z dnia 17 października 2012 r. w sprawie organizacji zarządzania ryzykiem w GZS w Ozimku Na podstawie art.. 68 oraz art. 69 ust.1 pkt 3
Bardziej szczegółowoRektora Państwowej Wyższej Szkoły Zawodowej w Tarnowie z dnia 30 grudnia 2013 roku
Zarządzenie Nr 89/2013 Rektora Państwowej Wyższej Szkoły Zawodowej w Tarnowie z dnia 30 grudnia 2013 roku w sprawie wprowadzenia zasad kontroli zarządczej i zarządzania ryzykiem w Państwowej Wyższej Szkole
Bardziej szczegółowoKONTROLA ZARZĄDCZA w jednostkach sektora finansów publicznych. Prowadzący: Artur Przyszło
KONTROLA ZARZĄDCZA w jednostkach sektora finansów publicznych Prowadzący: Artur Przyszło 1. Podstawy prawne oraz osoby odpowiedzialne za zapewnienie funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli
Bardziej szczegółowoR /11. Zobowiązuję wszystkich pracowników do zapoznania się z treścią zarządzenia. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
R-0300-62/11 Zarządzenie Nr../2011 Rektora Państwowej Wyższej Szkoły Zawodowej w Płocku z dnia... 2011r. w sprawie Regulaminu Kontroli Zarządczej w Państwowej Wyższej Szkole Zawodowej w Płocku Na podstawie
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 12/2016 STAROSTY NOWODWORSKIEGO z dnia 22 marca 2016r.
ZARZĄDZENIE NR 12/2016 STAROSTY NOWODWORSKIEGO z dnia 22 marca 2016r. w sprawie wprowadzenia zasad funkcjonowania kontroli zarządczej II poziomu w jednostkach organizacyjnych Powiatu Nowodworskiego Na
Bardziej szczegółowoSAMOOCENA SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ
Załącznik Nr 3 Do Zarządzenia Nr 56/10 STAROSTY KOSZALIŃSKIEGO z dnia 1 października 2010 r. SAMOOCENA SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ W STAROSTWIE POWIATOWYM W KOSZALINIE Do sporządzenia samooceny wykorzystano
Bardziej szczegółowoSKZ System Kontroli Zarządczej
SKZ System Kontroli Zarządczej KOMUNIKAT Nr 23 MINISTRA FINANSÓW z dnia 16 grudnia 2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych Na podstawie art. 69 ust. 3 ustawy z
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 36/2016 BURMISTRZA KSIĄŻA WLKP. z dnia 22 marca 2016 r.
ZARZĄDZENIE NR 36/2016 BURMISTRZA KSIĄŻA WLKP. z dnia 22 marca 2016 r. w sprawie wprowadzenia procedury dokonywania samooceny kontroli zarządczej w Urzędzie Miejskim w Książu Wlkp. Na podstawie art. 33
Bardziej szczegółowoPolityka kontroli zarządczej w Bibliotece Publicznej im. Jana Pawła II w Dzielnicy Rembertów m.st. Warszawy
Załącznik do Zarządzenia nr 5/12/2017 z dnia 28 grudnia 2017 r. Dyrektora Biblioteki Publicznej im. Jana Pawła II w Dzielnicy Rembertów m.st. Warszawy Polityka kontroli zarządczej w Bibliotece Publicznej
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 1697/2011. Prezydenta Miasta Radomia
Zarządzenie Nr 1697/2011 Prezydenta Miasta Radomia z dnia 29 grudnia 2011 r. w sprawie funkcjonowania kontroli zarządczej w Urzędzie Miejskim w Radomiu. Na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy z dnia 8 marca
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 558/2010 PREZYDENTA MIASTA KIELCE. z dnia 31 grudnia 2010 r.
ZARZĄDZENIE NR 558/2010 PREZYDENTA MIASTA KIELCE w sprawie organizacji i zasad funkcjonowania oraz metod monitorowania systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Kielce Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt
Bardziej szczegółowoZ A R Z Ą D Z E N I E Nr 3/2011
Z A R Z Ą D Z E N I E Nr 3/2011 Kierownika Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Trzeszczanach z dnia 9 marca 2011 r. w sprawie: ustalenia Regulaminu Kontroli Zarządczej w Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 32/2012 Wójta Gminy w Chojnicach. z dnia 16 marca 2012 roku
ZARZĄDZENIE Nr 32/2012 Wójta Gminy w Chojnicach z dnia 16 marca 2012 roku w sprawie wytycznych służących ustaleniu systemu zarządzania ryzykiem w Urzędzie Gminy w Chojnicach. Na podstawie art. 30 ust.
Bardziej szczegółowoStandardy kontroli zarządczej
Standardy kontroli zarządczej Na podstawie Komunikatu nr 23 Ministra Finansów z 16 grudnia 2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych by Antoni Jeżowski, 2014 Cel
Bardziej szczegółowoPrzedszkole Nr 30 - Śródmieście
RAPORT OCENA KONTROLI ZARZĄDCZEJ Przedszkole Nr 30 - Śródmieście raport za rok: 2016 Strona 1 z 12 I. WSTĘP: Kontrolę zarządczą w jednostkach sektora finansów publicznych stanowi ogół działań podejmowanych
Bardziej szczegółowoZałącznik nr 5 do zarządzenia Nr 163/2011 z dnia r. REGULAMIN ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Urzędu Gminy i Miasta Nowe Skalmierzyce
Załącznik nr 5 do zarządzenia Nr 163/2011 z dnia 29.12.2011 r. REGULAMIN ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Urzędu Gminy i Miasta Nowe Skalmierzyce 1 PRZEPISY OGÓLNE 1 Na podstawie art. 33 ust. 3 i 5 ustawy z dnia 8
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 27 lipca 2016 r. Poz. 74 ZARZĄDZENIE NR 76 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ. z dnia 26 lipca 2016 r.
DZIENNIK URZĘDOWY KOMENDY GŁÓWNEJ STRAŻY GRANICZNEJ Warszawa, dnia 27 lipca 2016 r. Poz. 74 ZARZĄDZENIE NR 76 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ z dnia 26 lipca 2016 r. w sprawie kontroli zarządczej
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 1152/2014 Prezydenta Miasta Sopotu z dnia 24 stycznia 2014 r.
Zarządzenie Nr 1152/2014 Prezydenta Miasta Sopotu z dnia 24 stycznia 2014 r. w sprawie zmiany zarządzenia nr 1099/2010 z dnia 11 maja 2010 roku w sprawie określenia sposobu prowadzenia kontroli zarządczej
Bardziej szczegółowoKARTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 327/2016 Prezydenta Miasta Suwałk z dnia 20 października 2016 r. KARTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO 1 I. Postanowienia ogólne 1. Karta audytu wewnętrznego ustala zasady funkcjonowania
Bardziej szczegółowoPOLITYKA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM
Załącznik nr 1 do Zarządzenia nr 42/2010 Starosty Nowomiejskiego z dnia 10 grudnia 2010r. POLITYKA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM 1 Niniejszym dokumentem ustala się zasady zarządzania ryzykiem, mające przyczynić
Bardziej szczegółowoZasady kontroli zarządczej w Zespole Szkolno - Przedszkolnym nr 8 w Warszawie
Zasady kontroli zarządczej w Zespole Szkolno - Przedszkolnym nr 8 w Warszawie 1. Kontrola zarządcza w Zespole Szkolno - Przedszkolnym nr 8 w Warszawie, zwanym dalej zespołem, to ogół działań podejmowanych
Bardziej szczegółowoKOMUNIKAT MINISTRA SPRAWIEDLIWOŚCI. z dnia 16 listopada 2011 r. (Dz. Urz. MS z dnia 14 grudnia 2011 r.)
Dz.Urz.MS.2011.14.199 KOMUNIKAT MINISTRA SPRAWIEDLIWOŚCI z dnia 16 listopada 2011 r. w sprawie szczegółowych wytycznych w zakresie kontroli zarządczej dla działu administracji rządowej - sprawiedliwość
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 19/2011/2012 DYREKTORA PRZEDSZKOLA KRÓLA Maciusia I w Komornikach z dnia w sprawie przyjęcia regulaminu kontroli zarządczej
ZARZĄDZENIE NR 19/2011/2012 DYREKTORA PRZEDSZKOLA KRÓLA Maciusia I w Komornikach z dnia 30.11.2011 w sprawie przyjęcia regulaminu kontroli zarządczej Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 27
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 26 maja 2014 r. Poz. 82 ZARZĄDZENIE NR 65 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ. z dnia 23 maja 2014 r.
DZIENNIK URZĘDOWY KOMENDY GŁÓWNEJ STRAŻY GRANICZNEJ Warszawa, dnia 26 maja 2014 r. Poz. 82 ZARZĄDZENIE NR 65 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ z dnia 23 maja 2014 r. w sprawie kontroli zarządczej w
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 38/2015 Wójta Gminy Michałowice z dnia 24 lutego 2015 roku w sprawie ustalenia wytycznych kontroli zarządczej.
Zarządzenie Nr 38/2015 Wójta Gminy Michałowice z dnia 24 lutego 2015 roku w sprawie ustalenia wytycznych kontroli zarządczej. Na podstawie ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 32/2013 Dyrektora Tarnowskiego Organizatora Komunalnego z dnia 12 listopada 2013 roku
Zarządzenie Nr 32/2013 Dyrektora Tarnowskiego Organizatora Komunalnego z dnia 12 listopada 2013 roku w sprawie wprowadzenia Regulaminu kontroli zarządczej w Tarnowskim Organizatorze Komunalnym Na podstawie
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 10 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ. z dnia 16 lutego 2016 r. w sprawie kontroli zarządczej w Straży Granicznej
ZARZĄDZENIE NR 10 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ z dnia 16 lutego 2016 r. w sprawie kontroli zarządczej w Straży Granicznej Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr Or.I Burmistrza Gogolina z dnia 11 stycznia 2016r.
Zarządzenie Nr Or.I.0050.5.2016 Burmistrza Gogolina z dnia 11 stycznia 2016r. w sprawie przyjęcia Regulaminu audytu wewnętrznego w komórkach organizacyjnych Urzędu Miejskiego w Gogolinie i jednostkach
Bardziej szczegółowoProcedura zarządzania ryzykiem w Urzędzie Gminy Damasławek
Załącznik nr 3 do Zarządzenia Nr Or. 0152-38/10 Wójta Gminy Damasławek z dnia 31 grudnia 2010 r. Procedura zarządzania ryzykiem w Urzędzie Gminy Damasławek celem procedury jest zapewnienie mechanizmów
Bardziej szczegółowow sprawie wprowadzenia systemu kontroli zarządczej w III Liceum Ogólnokształcącym w Piotrkowie Trybunalskim
Zarządzenie Nr 1/2013 Dyrektora III LICEUM OGÓLNOKSZTAŁCĄCEGO w Piotrkowie Trybunalskim z dnia 24 stycznia 2013 r. w sprawie wprowadzenia systemu kontroli zarządczej w III Liceum Ogólnokształcącym w Piotrkowie
Bardziej szczegółowoK A R T A. Audytu Wewnętrznego w Uniwersytecie Śląskim w Katowicach. Rozdział I. Postanowienia ogólne
Załączniki do zarządzenia Rektora UŚ nr 96 z dnia 26 października 2011 r. K A R T A Audytu Wewnętrznego w Uniwersytecie Śląskim w Katowicach Rozdział I Postanowienia ogólne 1. Karta Audytu Wewnętrznego
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 6 maja 2015 r. Poz. 16 M I N I S T R A S P R AW Z A G R A N I C Z N Y C H 1) z dnia 6 maja 2015 r.
DZIENNIK URZĘDOWY MINISTRA SPRAW ZAGRANICZNYCH Warszawa, dnia 6 maja 2015 r. Poz. 16 Z A R Z Ą D Z E N I E N R 15 M I N I S T R A S P R AW Z A G R A N I C Z N Y C H 1) z dnia 6 maja 2015 r. w sprawie Karty
Bardziej szczegółowoStandardy kontroli zarządczej
Zespół Szkół Integracyjnych w Siemianowicach Śląskich Standardy kontroli zarządczej Podstawa prawna: 1. Ustawa o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009r. (Dz.U. z 2009 r. nr 157, poz. 1240). 1 Zarządzenie
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 413/2016 PREZYDENTA MIASTA KIELCE. z dnia 22 listopada 2016 r.
ZARZĄDZENIE NR 413/2016 PREZYDENTA MIASTA KIELCE z dnia 22 listopada 2016 r. w sprawie zasad funkcjonowania oraz metod monitorowania i oceny systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Kielce i jednostkach
Bardziej szczegółowoRektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 14 października 2010 roku
Zarządzenie Nr 72/2010 Rektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 14 października 2010 roku w sprawie Karty Audytu Wewnętrznego Zespołu Audytu Wewnętrznego Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 21/2010 Dyrektora Domu Pomocy Społecznej w Machowinie z dnia r.
Zarządzenie Nr 21/2010 Dyrektora Domu Pomocy Społecznej w Machowinie z dnia 29.10.2010 r. w sprawie określenia organizacji i zasad funkcjonowania kontroli zarządczej w Domu Pomocy Społecznej w Machowinie
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY DOBROMIERZ. z dnia 10 wrzesień 2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 0050.104. 2014 WÓJTA GMINY DOBROMIERZ z dnia 10 wrzesień 2014 r. w sprawie organizacji zarządzania ryzykiem w Urzędzie Gminy Dobromierz Na podstawie art. 68 i art. 69 ust. 1 ustawy z dnia
Bardziej szczegółowoREGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ DLA ZACHODNIOPOMORSKIEGO CENTRUM DOKONALENIA NAUCZYCIELI. Postanowienia ogólne
Załącznik nr 1 do zarządzenia nr 5/2011 z dnia 26 stycznia 2011 r. REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ DLA ZACHODNIOPOMORSKIEGO CENTRUM DOKONALENIA NAUCZYCIELI Postanowienia ogólne 1 Ustalenia niniejszego regulaminu
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 12 maja 2016 r. Poz. 20
Warszawa, dnia 12 maja 2016 r. Poz. 20 Z A R Z Ą D Z E N I E N R 15 M I N I S T R A S P R AW Z A G R A N I C Z N Y C H 1) z dnia 10 maja 2016 r. w sprawie Karty audytu wewnętrznego w Ministerstwie Spraw
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 1106/BA/2015 PREZYDENTA MIASTA ZABRZE. z dnia 28 grudnia 2015 r.
ZARZĄDZENIE NR 1106/BA/2015 PREZYDENTA MIASTA ZABRZE z dnia 28 grudnia 2015 r. w sprawie zasad organizacji i funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Mieście Zabrze Na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 9 MINISTRA CYFRYZACJI 1) z dnia r. w sprawie Karty Audytu Wewnętrznego w Ministerstwie Cyfryzacji
ZARZĄDZENIE NR 9 MINISTRA CYFRYZACJI 1) z dnia... 2016 r. w sprawie Karty Audytu Wewnętrznego w Ministerstwie Cyfryzacji Na podstawie art. 34 ust. 1 ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o Radzie Ministrów
Bardziej szczegółowoRegulamin zarządzania ryzykiem. Założenia ogólne
Załącznik nr 1 do Zarządzenia Nr 14/2018 dyrektora Zespołu Obsługi Oświaty i Wychowania w Kędzierzynie-Koźlu z dnia 29.11.2018r. Regulamin zarządzania ryzykiem 1 Założenia ogólne 1. Regulamin zarządzania
Bardziej szczegółowoKwestionariusz samooceny kontroli zarządczej
Kwestionariusz samooceny kontroli zarządczej załącznik Nr 6 do Regulaminu kontroli zarządczej Numer pytania Tak/nie Odpowiedź Potrzebne dokumenty Środowisko wewnętrzne I Przestrzeganie wartości etycznych
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 132/12 BURMISTRZA PASŁĘKA z dnia 28 grudnia 2012 roku
ZARZĄDZENIE Nr 132/12 BURMISTRZA PASŁĘKA z dnia 28 grudnia 2012 roku w sprawie wprowadzenia procedury zarządzania ryzykiem w Urzędzie Miejskim w Pasłęku Na podstawie art. (69 ust. 1 pkt 3 w związku z art.
Bardziej szczegółowo1. Wprowadzam Zasady kontroli zarządczej w Miejskim Ośrodku Pomocy Rodzinie w Toruniu, stanowiące załącznik do niniejszego zarządzenia.
ZARZĄDZENIE NR 71 /17 DYREKTORA MIEJSKIEGO OŚRODKA POMOCY RODZINIE W TORUNIU z dnia 28 listopada 2017 r. w sprawie wprowadzenia Zasad kontroli zarządczej w Miejskim Ośrodku Pomocy Rodzinie w Toruniu. Na
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 4 października 2016 r. Poz. 20
Warszawa, dnia 4 października 2016 r. Poz. 20 ZARZĄDZENIE NR 8 KOMENDANTA GŁÓWNEGO PAŃSTWOWEJ STRAŻY POŻARNEJ z dnia 13 września 2016 r. w sprawie systemu kontroli zarządczej w nadzorowanych jednostkach
Bardziej szczegółowopublicznych (Dz. U. z 2009r. Nr 157, poz. 1240) wprowadza się w Szkole
REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ Podstawa prawna: Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 3 Ustawy z 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009r. Nr 157, poz. 1240) wprowadza się w Szkole Podstawowej
Bardziej szczegółowoProcedury Kontroli Zarządczej Starostwa Powiatowego w Skarżysku-Kamiennej
Procedury Kontroli Zarządczej Starostwa Powiatowego w Skarżysku-Kamiennej A. Środowisko wewnętrzne I. Przestrzeganie wartości etycznych. Osoby zarządzające i pracownicy powinni być świadomi wartości etycznych
Bardziej szczegółowoOświadczenie o stanie kontroli zarządczej. Wójt Gminy Biesiekierz
Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej Wójta Gminy Biesiekierz za rok 2013 Dział I Jako osoba odpowiedzialna za zapewnienie funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej, tj.
Bardziej szczegółowoRegulamin kontroli zarządczej
Regulamin kontroli zarządczej Zarządzenie Nr 4 Dyrektora Gimnazjum Nr 7z Oddziałami Integracyjnymi im J. Korczaka w Tarnowie z dnia 20 października 2010r. w sprawie: ustalenia Regulaminu Kontroli Zarządczej
Bardziej szczegółowoRegulamin organizacji i zasad funkcjonowania kontroli zarządczej w Powiatowym Urzędzie Pracy w Tarnobrzegu
Regulamin organizacji i zasad funkcjonowania kontroli zarządczej w Powiatowym Urzędzie Pracy w Tarnobrzegu Postanowienia ogólne 1 1. Kontrolę zarządczą w PUP stanowi ogół działań podejmowanych dla zapewnienia
Bardziej szczegółowoRegulamin stanowi załącznik nr 1 do zarządzenia. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Dyrektor. mgr inż. Jerzy Bryś
Zarządzenie nr 71/10/2010 Dyrektora Zespołu Szkół nr 2 im. H. Kołłątaja w Myszkowie z dnia 25 października 2010 r. w sprawie ustalenia Regulaminu Kontroli Zarządczej Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 3 Ustawy
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 451/2014 PREZYDENTA MIASTA KIELCE. z dnia 19 grudnia 2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 451/2014 PREZYDENTA MIASTA KIELCE z dnia 19 grudnia 2014 r. w sprawie zasad funkcjonowania oraz metod monitorowania i oceny systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Kielce i jednostkach
Bardziej szczegółowo