BANK POLSKA KASA OPIEKI SPÓŁKA AKCYJNA

Transkrypt

1 BANK POLSKA KASA OPIEKI SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej za II kwartał 2007 r.

2 Wybrane dane finansowe przeliczone na EUR: Tytuł w tys. zł w tys. EUR 2 kwartały kwartały kwartały kwartały 2006 Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji i opłat Wynik działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy spółki Zysk (strata) netto przypadający na udziały mniejszości Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej Przepływy pienięŝne netto, razem Aktywa razem Zobowiązania wobec Banku Centralnego Zobowiązania wobec innych banków Zobowiązania wobec klientów Kapitał własny akcjonariuszy mniejszościowych Kapitał własny przypisany akcjonariuszom Banku Kapitał zakładowy Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł/eur) 48,74 46,80 12,94 11,57 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 48,68 46,77 12,93 11,57 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 6,23 5,19 1,62 1,33 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 6,23 5,18 1,62 1,33 Wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 9,00 7,40 2,31 1,84 Współczynnik wypłacalności (%) 14,66 18,43 x x Aktywa waŝone ryzykiem Fundusze podstawowe (Tier I) Fundusze uzupełniające (Tier II)

3 1 Podsumowanie Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu Sprawozdanie finansowe Informacja dodatkowa Opis Grupy Opis dokonań Banku Pekao S.A Opis dokonań spółek Pioneer Pekao TFI S.A Centralny Dom Maklerski Pekao S.A. (CDM) Rozwój działalności na Ukrainie Wyniki osiągnięte w I półroczu 2007 r. i czynniki mające na nie wpływ Wyniki Grupy Struktura zysku netto Dane dotyczące segmentów branŝowych Korekty z tytułu rezerw, rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Odpisy aktualizujące wartość składników aktywów Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Wydarzenia po dacie bilansu Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłuŝnych papierów wartościowych Objaśnienia dotyczące wypłaconej dywidendy Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy Stanowisko zarządu odnośnie do moŝliwości realizacji wcześniej publikowanych prognoz Informacja o akcjonariuszach posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZ Banku Pekao S.A Informacja o stanie posiadania akcji emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące Informacje o toczących się postępowaniach Powództwa w sprawie uchwał Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku Ocena wiarygodności finansowej Banku Władze Banku Informacja na temat integracji Banku Pekao S.A. i Banku BPH S.A Transakcje podmiotów powiązanych Czynniki, które będą miały wpływ na wyniki co najmniej następnego kwartału

4 1 Podsumowanie W II kwartale 2007 r. Grupa osiągnęła rekordowy wynik kwartalny w wysokości 540,1 mln zł. W I półroczu 2007 r. Grupa osiągnęła wynik w wysokości 1 043,2 mln zł, o 20,6% więcej niŝ w I półroczu 2006 r. Wzrost wyniku netto osiągnięty był dzięki wzrostowi aktywności biznesowej, przekładającej się na wzrost dochodów, szczególnie z prowizji i opłat oraz wyniku z tytułu odsetek, przy utrzymaniu pod kontrolą kosztów działania i niŝszych kosztach ryzyka. W I półroczu 2007 r. Grupa osiągnęła dochody ogółem w wysokości 2 549,3 mln zł i były one o 236,5 mln zł (o 10,2%) wyŝsze niŝ w poprzednim roku. Głównym czynnikiem wzrostu dochodów ogółem w I półroczu był wynik z prowizji i opłat, który wzrósł o 19,3%, głównie dzięki prowizjom z produktów inwestycyjnych. Wynik odsetkowy w I półroczu 2007 r. był o 66,1 mln zł wyŝszy niŝ w I półroczu 2006 r. Głównym czynnikiem wzrostu wyniku odsetkowego był wzrost wolumenów, co pozwoliło zrekompensować wpływ niŝszej dochodowości portfela instrumentów dłuŝnych. W I półroczu 2007 r. kontynuowane były pozytywne trendy w zakresie efektów działalności biznesowej. Głównym czynnikiem sukcesu były dobre wyniki sprzedaŝy kluczowych produktów, zwłaszcza funduszy inwestycyjnych, złotowych kredytów hipotecznych i kredytów konsumenckich. Wartość funduszy inwestycyjnych zwiększyła się o 32,9% w stosunku do końca 2006 r. W I półroczu 2007 r. sprzedaŝ złotowych kredytów hipotecznych wyniosła 1 734,3 mln zł (o 70,0% więcej niŝ w I półroczu 2006 r.), co przyczyniło się do wzrostu wolumenu tych kredytów o 23,4% w porównaniu z końcem 2006 r. Bank kontynuował politykę sprzedaŝy złotowych kredytów hipotecznych. SprzedaŜ PoŜyczki Ekspresowej wyniosła 938,4 mln zł, co przyczyniło się do wzrostu wolumenu tych poŝyczek o 10,5% w I półroczu 2007 r. Ogólne koszty administracyjne (z amortyzacją) w I półroczu 2007 r. wyniosły 1 241,1 mln zł, co oznacza wzrost w stosunku do I półrocza 2006 r. o 6,4%. Ogólne koszty administracyjne utrzymane były pod kontrolą, a ich wzrost spowodowany był głównie wyŝszymi kosztami osobowymi, związanymi z poprawiającymi się wynikami, a takŝe rozwojem aktywności na rynku ukraińskim. Wskaźnik koszty / dochody w I półroczu 2007 r. wyniósł w Grupie 48,7% i był o 1,7 p.p. niŝszy niŝ przed rokiem. Wynik z tytułu odpisów aktualizujących w I półroczu 2007 r. wyniósł 92,3 mln zł i był o 15,9% niŝszy niŝ przed rokiem, co wynika głównie z efektywnego zarządzania ryzykiem kredytowym oraz poprawy sytuacji makroekonomicznej. Poprawiła się relacja naleŝności z utratą wartości do naleŝności ogółem z 11,8% na koniec 2006 r. do 11,3% na koniec czerwca 2007 r. dzięki wzrostowi wolumenu naleŝności ogółem. Oszczędności klientów Grupy w I półroczu 2007 r. wzrosły o 8 723,2 mln zł, tj. o 12,0%, na co złoŝył się wzrost zarówno oszczędności klientów indywidualnych jak i depozytów korporacyjnych. Oszczędności klientów indywidualnych w I półroczu 2007 r. wzrosły o 5 350,7 mln zł i osiągnęły poziom prawie 55 mld zł. Depozyty korporacyjne wzrosły w I półroczu 2007 r. o 3 372,5 mln zł. W I półroczu 2007 r. portfel kredytowy brutto wzrósł o 2 473,1 mln zł, tj. o 6,8%. Wpłynęły na to dobre wyniki sprzedaŝy złotowych kredytów hipotecznych, PoŜyczki Ekspresowej, a takŝe wzrost wolumenu kredytów korporacyjnych. 4

5 2 Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu Śródroczny skonsolidowany raport finansowy Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. oraz jednostkowy raport finansowy Banku Pekao S.A. sporządzone zostały zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Prezentowany raport spełnia wymogi Międzynarodowego Standardu Rachunkowości MSR 34 odnoszącego się do śródrocznych raportów finansowych oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. Skonsolidowany raport finansowy Grupy oraz załączony raport finansowy Banku zostały sporządzone przy zastosowaniu zasad rachunkowości dla wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego opisanych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. oraz w sprawozdaniu finansowym Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2006 r., opublikowanych w dniu 21 marca 2007 r. wraz z uwzględnieniem przyjętej i opisanej w raporcie za I kwartał 2007 r. zasady rachunkowości dotyczącej ujęcia w sprawozdaniu finansowym jednostek zaleŝnych znajdujących się pod wspólną kontrolą, nabytych lub łączonych w ramach tej samej grupy kapitałowej, którą dla Banku jest Grupa Kapitałowa UniCredit. W II kwartale 2007 r. nie dokonano zmian zasad rachunkowości przyjętych do sporządzenia sprawozdania Banku oraz sprawozdania Grupy Kapitałowej. Prezentowane w raporcie dane finansowe zostały przygotowane w sposób zapewniający ich porównywalność, z wyjątkiem danych historycznych nabytej spółki Komercyjny Bank HVB Ukraina S.A., które w sprawozdaniu skonsolidowanym nie zostały przekształcone. 5

6 3 Sprawozdanie finansowe SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tys. zł) II kwartał 2007 okres od do kwartały 2007 okres od do II kwartał 2006 okres od do kwartały 2006 okres od do Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat Koszty z tytułu prowizji i opłat Wynik z tytułu prowizji i opłat Przychody z tytułu dywidend Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej Wynik na inwestycyjnych (lokacyjnych) papierach wartościowych Wynik z pozycji wymiany Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Wynik odpisów z tytułu utraty wartości aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania pozabilansowe Ogólne koszty administracyjne Wynik z działalności operacyjnej Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych i współkontrolowanych ujmowanych metodą praw własności Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto Przypadający na akcjonariuszy spółki Przypadający na udziały mniejszości Zysk na jedną akcję (w zł na akcję) - podstawowy za okres 6,23 5,19 - rozwodniony za okres 6,23 5,18 6

7 BILANS SKONSOLIDOWANY (w tys. zł) AKTYWA Kasa, naleŝności od Banku Centralnego Weksle uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym NaleŜności od banków Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa z tytułu pochodnych instrumentów finansowych Pozostałe instrumenty finansowe wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat Kredyty i poŝyczki udzielone klientom NaleŜności z tytułu leasingu finansowego Inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe Dostępne do sprzedaŝy Utrzymywane do terminu zapadalności Aktywa przeznaczone do sprzedaŝy Inwestycje w jednostki podporządkowane Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Aktywa z tytułu podatku dochodowego Aktywa dotyczące bieŝącego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne aktywa AKTYWA RAZEM ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY Zobowiązania Zobowiązania wobec Banku Centralnego Zobowiązania wobec innych banków Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Zobowiązania z tytułu pochodnych instrumentów finansowych Zobowiązania wobec klientów Zobowiązania z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaŝy BieŜące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy Pozostałe zobowiązania Zobowiązania razem Kapitały Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom Banku): Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały Zysk z lat ubiegłych i roku bieŝącego Udziały mniejszości Kapitały razem PASYWA RAZEM Współczynnik wypłacalności Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) ,66 16,51 18, ,74 53,21 46, ,68 53,17 46,77 7

8 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM 2 kwartały 2007 Rok kwartały 2006 (w tys. zł) okres od do okres od do okres od do Kapitał własny na początek okresu, (BO) Kapitał akcyjny na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji Kapitał zakładowy na koniec okresu Niepodzielony wynik finansowy na początek okresu a) zwiększenia ( z tytułu) pozostałe b) zmniejszenia (z tytułu) odpis z zysku na fundusz ryzyka ogólnego odpis z zysku na kapitał rezerwowy odpis z zysku na kapitał zapasowy dywidendy wypłacone pozostałe Niepodzielony wynik finansowy na koniec okresu Pozostałe kapitały na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysku emisji akcji powyŝej wartości nominalnej wycena opcji menadŝerskich róŝnic kursowych z przeliczenia jednostek zagranicznych b) zmniejszenia (z tytułu) wyceny portfela papierów wartościowych dostępnych do sprzedaŝy (netto) róŝnic kursowych z przeliczenia jednostek zagranicznych pozostałe Pozostałe kapitały na koniec okresu Wynik netto roku bieŝącego Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) Udział mniejszości (BO) a) zmiany (z tytułu) wynik netto roku bieŝącego pozostałe Udział mniejszości (BZ) Kapitały razem na koniec okresu (BZ)

9 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW II kwartał PIENIĘśNYCH 2007 (w tys. zł) od do kwartały II kwartał od od do do kwartały 2006 od do Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia Zysk (strata) netto Korekty razem: Amortyzacja Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych Zyski/straty z tytułu róŝnic kursowych (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Utrata wartości aktywów finansowych Odsetki i dywidendy Zmiana stanu naleŝności od banków Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz pozostałych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych Zmiana stanu poŝyczek i kredytów udzielonych klientom Zmiana stanu naleŝności z tytułu leasingu finansowego Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaŝy Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zmiana stanu pozostałych aktywów Zmiana stanu zobowiązań wobec banków Zmiana stanu zobowiązań przeznaczonych do obrotu Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych oraz pozostałych zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu pozostałych zobowiązań Zapłacony podatek dochodowy (znak ujemny) BieŜące obciązenie podatkowe Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zaleŝnych i stowarzyszonych Zbycie inwestycyjnych papierów wartościowych Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki z działalności inwestycyjnej Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zaleŝnych i stowarzyszonych Nabycie inwestycyjnych papierów wartościowych Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wydatki inwestycyjne Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej Wpływy z działalności finansowej Z tytułu kredytów i poŝyczek otrzymanych od banków Z tytułu kredytów i poŝyczek otrzymanych od innych podmiotów Emisja dłuŝnych papierów wartościowych Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych Z tytułu emisji akcji zwykłych SprzedaŜ akcji własnych Inne wpływy finansowe Wydatki z działalności finansowej Spłaty kredytów i poŝyczek od banków Spłaty kredytów i poŝyczek na rzecz innych podmiotów Wykup dłuŝnych papierów wartościowych Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli Inne, niŝ wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe Środki pienięŝne netto z działalności finansowej Przepływy pienięŝne netto, razem Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych Środki pienięŝne na początek okresu Środki pienięŝne na koniec okresu

10 KWARTALNE SPRAWOZDANIE JEDNOSTKOWE RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BANKU (w tys. zł) II kwartał 2007 okres od do kwartały 2007 okres od do II kwartał 2006 okres od do kwartały 2006 okres od do Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat Koszty z tytułu prowizji i opłat Wynik z tytułu prowizji i opłat Przychody z tytułu dywidend Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej Wynik na inwestycyjnych (lokacyjnych) papierach wartościowych Wynik z pozycji wymiany Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Wynik odpisów z tytułu utraty wartości aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania pozabilansowe Ogólne koszty administracyjne Wynik z działalności operacyjnej Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto Zysk na akcję (w zł na akcję) - podstawowy za okres 6,39 5,61 - rozwodniony za okres 6,39 5,61 10

11 BILANS BANKU (w tys. zł) AKTYWA Kasa, naleŝności od Banku Centralnego Weksle uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym NaleŜności od banków Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa z tytułu pochodnych instrumentów finansowych Pozostałe instrumenty finansowe wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat Kredyty i poŝyczki udzielone klientom Inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe Dostępne do sprzedaŝy Utrzymywane do terminu zapadalności Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaŝy Inwestycje w jednostkach zaleŝnych Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Aktywa z tytułu podatku dochodowego Aktywa z tytułu bieŝącego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne aktywa AKTYWA RAZEM ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY Zobowiązania Zobowiązania wobec Banku Centralnego Zobowiązania wobec innych banków Zobowiązania przeznaczone do obrotu Zobowiązania z tytułu pochodnych instrumentów finansowych Zobowiązania wobec klientów Zobowiązania z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych BieŜące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy Pozostałe zobowiązania Zobowiązania razem Kapitał własny Kapitał zakładowy Zysk za rok obrotowy oraz niepodzielony zysk z lat ubiegłych Pozostałe kapitały KAPITAŁY WŁASNE RAZEM PASYWA RAZEM Współczynnik wypłacalności 12,84 14,74 16,31 11

12 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM BANKU (w tys. zł) 2 kwartały 2007 Rok kwartały 2006 okres od do okres od do okres od do Kapitał własny na początek okresu (BO) Kapitał akcyjny na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji Kapitał zakładowy na koniec okresu Niepodzielony wynik finansowy na początek okresu a) zwiększenia ( z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) odpis z zysku na kapitał zapasowy odpis z zysku na fundusz ryzyka ogólnego odpis z zysku na kapitał rezerwowy dywidendy wypłacone Niepodzielony wynik finansowy na koniec okresu Pozostałe kapitały na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku emisji akcji powyŝej wartości nominalnej wycena opcji menadŝerskich róŝnic kursowych z wyceny bieŝących wyników oddziałów zagranicznych b) zmniejszenia (z tytułu) wyceny portfela papierów wartościowych dostepnych do sprzedaŝy (netto) z tego: zyski/straty z wyceny portfela papierów wartościowych dostępnych do sprzedaŝy zobowiązania z tytułu podatku odroczonego wyceny portfela papierów róŝnic kursowych z wyceny bieŝących wyników oddziałów zagranicznych Pozostałe kapitały na koniec okresu Wynik netto roku bieŝącego Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

13 RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH BANKU II kwartał kwartały 2007 II kwartał kwartały 2006 (w tys. zł) od od od od do do do do Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia Zysk (strata) netto Korekty razem: Amortyzacja Zyski/straty z tytułu róŝnic kursowych (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Utrata wartości aktywów finansowych Odsetki i dywidendy Zmiana stanu naleŝności od banków Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz pozostałych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych Zmiana stanu poŝyczek i kredytów udzielonych klientom Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaŝy Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku dochodowego Zmiana stanu pozostałych aktywów Zmiana stanu zobowiązań wobec banków Zmiana stanu zobowiązań przeznaczonych do obrotu Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych oraz pozostałych zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu pozostałych zobowiązań Zapłacony podatek dochodowy (znak ujemny) BieŜące obciązenie podatkowe Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zaleŝnych i stowarzyszonych Zbycie inwestycyjnych papierów wartościowych Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki z działalności inwestycyjnej Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zaleŝnych i stowarzyszonych Nabycie inwestycyjnych papierów wartościowych Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wydatki inwestycyjne Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej Wpływy z działalności finansowej Z tytułu kredytów i poŝyczek otrzymanych od banków Z tytułu kredytów i poŝyczek otrzymanych od innych podmiotów Emisja dłuŝnych papierów wartościowych Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych Z tytułu emisji akcji zwykłych SprzedaŜ akcji własnych Inne wpływy finansowe Wydatki z działalności finansowej Spłaty kredytów i poŝyczek od banków Spłaty kredytów i poŝyczek na rzecz innych podmiotów Wykup dłuŝnych papierów wartościowych Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli Inne, niŝ wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe Środki pienięŝne netto z działalności finansowej Przepływy pienięŝne netto, razem Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych Środki pienięŝne na początek okresu Środki pienięŝne na koniec okresu

14 4 Informacja dodatkowa 4.1 Opis Grupy Grupę kapitałową Banku Pekao S.A. na dzień r. stanowi Bank Pekao S.A., jako podmiot dominujący oraz 13 jednostek zaleŝnych. W II kwartale 2007 r. Bank Pekao S.A. zakwalifikował udziały w spółce Access Sp. z o.o. do aktywów przeznaczonych do sprzedaŝy zgodnie z MSSF 5 Aktywa przeznaczone do sprzedaŝy oraz działalność zaniechana. W związku z tym aktywa oraz zobowiązania Spółki zostały ujęte odpowiednio w pozycjach Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaŝy i Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaŝy w skonsolidowanym bilansie Grupy. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na dzień 30 czerwca 2007 r. ujęto niŝej wymienione jednostki: Nazwa jednostki Rodzaj działalności Udział w kapitale / udział w głosach na WZA/WZW w % Status Metoda konsolidacji lub metoda wyceny 1. Bank Pekao S.A. bankowa - dominująca - 2. UniCredit Bank Ltd. (d. Bank Pekao (Ukraina) Ltd.) bankowa 100,00 zaleŝna Pełna 3. Komercyjny Bank HVB Bank Ukraina S.A. bankowa 100,00 zaleŝna pełna 4. Centralny Dom Maklerski Pekao S.A. maklerska 100,00 zaleŝna Pełna 5. Pekao Fundusz Kapitałowy Sp. z o.o. finansowa 100,00 zaleŝna Pełna 6. Pekao Leasing Sp. z o.o. leasingowa 100,00 zaleŝna Pełna 7. Pekao Faktoring Sp. z o.o. finansowa 100,00 zaleŝna pełna 8. Pekao Pioneer Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. finansowa 65,00 zaleŝna pełna 9. Drukbank Sp. z o.o. nie prowadzi działalności 100,00 zaleŝna pełna 10. Centrum Kart S.A. finansowa pomocnicza 100,00 zaleŝna pełna 11. Pekao Financial Services Sp. z o.o. usługi finansowe 100,00 zaleŝna pełna 12. Pekao Access Sp. z o.o. doradztwo gospodarcze 55,26 zaleŝna pełna 13. BDK Consulting Sp. z o.o. 14. SARL Pekao Immobilier usługi konsultingowe, hotelowe i transportowe zarządzanie nieruchomościami 99,99 zaleŝna pełna 100,00 zaleŝna nie objęta konsolidacją Spółka SARL Pekao Immobilier nie została objęta konsolidacją metodą pełną z uwagi na nieistotność danych finansowych Spółki w stosunku do rozmiarów działalności Grupy Kapitałowej. Spółka w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym ujęta została po koszcie nabycia. Pozostałe niŝej wymienione zaangaŝowania Grupy, stanowią inwestycje w podmioty stowarzyszone i w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej ujęte są metodą praw własności. Spółka CPF Management z uwagi na nieistotność danych finansowych ujęta została po koszcie nabycia 1. Anica System S.A. informatyka 33,84 / 13,49 stowarzyszona praw własności 2. Central Poland Fund LLC pośrednictwo finansowe 53,19 stowarzyszona praw własności 3. Xelion. Doradcy Finansowi Sp. z o.o. działalność pomocnicza, finansowa i ubezpieczeniowa 50,00 stowarzyszona praw własności 4. Pioneer Pekao Investment Management S.A. pośrednictwo finansowe 49,00 stowarzyszona praw własności 5. Pirelli Pekao Real Estate Sp. z o.o zarządzanie nieruchomościami 25,00 stowarzyszona praw własności 6. Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A. izba rozliczeniowa 22,96 stowarzyszona praw własności 7. CPF Management zarządzanie funduszami inwestycyjnymi spółka nie prowadzi działalności 40,00 stowarzyszona nie wyceniona metodą praw własności 14

15 4.2 Opis dokonań Banku Pekao S.A. Działalność komercyjna Wyniki osiągnięte w I półroczu 2007 r. są przede wszystkim efektem dalszego rozwoju działalności biznesowej. Kontynuowano działania skoncentrowane na oferowaniu kluczowych produktów Banku, w szczególności złotowych kredytów hipotecznych i kredytów konsumenckich oraz funduszy inwestycyjnych. W I półroczu 2007 r. sprzedaŝ złotowych kredytów hipotecznych wyniosła 1 734,3 mln zł (o 70,0% więcej niŝ w I półroczu 2006 r.), co przyczyniło się do wzrostu wolumenu tych kredytów o 23,4% w porównaniu z końcem 2006 r. Bank kontynuował politykę sprzedaŝy złotowych kredytów hipotecznych. SprzedaŜ PoŜyczki Ekspresowej wyniosła 938,4 mln zł, co przyczyniło się do wzrostu wolumenu tych poŝyczek o 10,5% w I półroczu 2007 r. Grupa Pekao potwierdziła teŝ wiodącą pozycję na rynku funduszy inwestycyjnych udział funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez PPIM S.A. w rynku na koniec czerwca 2007 r. wyniósł 22,1%. Główne wskaźniki komercyjne: Zmiana Liczba złotowych rachunków bieŝących (w tys. szt.) * 3 068, ,4 13,9 w tym pakiety 2 225, ,1 4,5 Liczba rachunków kredytów hipotecznych (w tys. szt.) 81,1 74,7 6,4 Liczba rachunków PoŜyczki Ekspresowej (w tys. szt.) 363,1 328,4 34,7 Liczba rejestrów funduszy inwestycyjnych (w tys. szt.)** 982,8 828,9 153,9 Karty (w tys. szt.)*** 2 746, ,6 1,6 Kredytowe 271,8 244,8 26,9 ObciąŜeniowe 196,5 211,9 (15,4) Debetowe (łącznie z Maestro) 2 277, ,9 (10,0) Liczba placówek (w szt.) (8) Liczba bankomatów (w szt.) * liczba rachunków łącznie z rachunkami kart pre paid owych ** sprzedaŝ w sieci Banku ***liczba kart kalkulowana jest zgodnie z definicją uŝywaną przez międzynarodowe organizacje płatnicze Visa i MasterCard 4.3 Opis dokonań spółek Pioneer Pekao TFI S.A. Na dzień 30 czerwca 2007 r. wartość aktywów netto funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez spółkę Pioneer Pekao TFI S.A. (zarządzaną przez Pioneer Pekao Investment Management S.A. - 49% udział Banku), wyniosła ,5 mln zł i była wyŝsza o 7 659,1 mln zł od stanu na koniec 2006 r. Według stanu na 30 czerwca 2007 r. spółka posiadała 1 150,4 tys. otwartych rejestrów (przyrost w I półroczu 2007 r. o 18,0%). 15

16 Wartość aktywów netto funduszy inwestycyjnych Pioneer Pekao TFI S.A. przedstawiona została w poniŝszej tabeli: (mln zł) Zmiana Aktywa netto funduszy inwest. Pioneer Pekao TFI , , ,1 - fundusze obligacyjne i rynku pienięŝnego 4 882, ,7 (702,7) - fundusze akcyjne , , ,7 - fundusze zrównowaŝone , , , Centralny Dom Maklerski Pekao S.A. (CDM) W I półroczu 2007 r. CDM świadczył usługi w pełnym (dostępnym dla domów maklerskich) zakresie, z wyjątkiem zarządzania portfelem papierów wartościowych na zlecenie. Po 6 miesiącach br. spółka osiągnęła: - 31,8% udział w wartości obrotów na rynku obligacji na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (GPW), - 8,4% udział w wartości obrotów na rynku akcji na GPW, - 5,2% udział w wartości obrotów kontraktami terminowymi na GPW. Na koniec czerwca 2007 r. CDM obsługiwał 150,1 tys. rachunków inwestycyjnych, osiągając 15,5% udział w rynku. CDM prowadził równieŝ elektroniczną obsługę rachunków inwestycyjnych, umoŝliwiającą kupno i sprzedaŝ wszystkich instrumentów notowanych na GPW i CeTO za pośrednictwem internetu. Na dzień 30 czerwca 2007 r. CDM prowadził 24,8 tys. rachunków internetowych, o 5,1 tys. więcej w porównaniu z końcem 2006 r. W celu dalszego skoncentrowania się na rozwoju podstawowej działalności spółki, są prowadzone analizy dotyczące ewentualnych zmian struktury prawnej i organizacyjnej Rozwój działalności na Ukrainie Biorąc pod uwagę atrakcyjność ukraińskiej gospodarki i perspektywy rozwoju ukraińskiego sektora bankowego, Bank Pekao S.A. wraz z Grupą UniCredito przygotował nową strategię dotyczącą działalności biznesowej na Ukrainie. Celem tej strategii jest stworzenie silnej organizacji bankowej prowadzącej działalność zarówno w segmencie detalicznym jak i korporacyjnym. Rozwój działalności detalicznej jest realizowany poprzez organiczny wzrost i rozbudowę sieci na bazie naleŝącej w 100% do Banku Pekao S.A. spółki UniCredit Bank Ltd. (UniCredit Bank). W celu zwiększenia udziału w rynku detalicznym UniCredit Bank dynamicznie i w sposób innowacyjny rozbudowuje sieć oddziałów na terenie Ukrainy. Na koniec czerwca 2007 r. UniCredit Bank prowadził działalność poprzez 26 oddziałów. Działalność w obszarze bankowości korporacyjnej rozszerzyła się w drodze nabycia akcji Komercyjnego Banku HVB Bank Ukraina S.A. (HVB Ukraina) przez Bank Pekao S.A. Bank HVB Ukraina oferuje pełny zakres produktów oraz usług bankowych klientom lokalnym jak i międzynarodowym, koncentrując się w szczególności na segmencie duŝych oraz średnich przedsiębiorstw, a takŝe stopniowo rozwijając zakres usług bankowości prywatnej. W dniu 30 marca 2007 r. Bank Pekao S.A. nabył 100% akcji HVB Ukraina w wyniku wstąpienia Banku Pekao S.A. na mocy umowy cesji z dnia 20 grudnia 2006 r., zawartej z Bankiem UniCredito Italiano S.p.A. (UCI), w prawa UCI wynikające z zawartej w dniu 12 września 2006 r., pomiędzy UCI jako kupującym oraz Bayerische Hypo- Und Vereinsbank AG jako sprzedającym, umowy sprzedaŝy akcji zwykłych HVB Ukraina. Na koniec czerwca 2007 r. HVB Ukraina prowadził działalność poprzez 5 oddziałów. 16

17 Zgodnie z przyjętą strategią planowane jest połączenie obydwu działających na rynku ukraińskim banków we wrześniu 2007 r. W efekcie podjętych działań powstanie uniwersalny bank świadczący usługi we wszystkich segmentach rynku. Zgodnie z informacją przekazaną przez UniCredito Italiano, w dniu 5 lipca 2007 roku, Bank Austria Creditanstalt AG, członek Grupy UniCredito, podpisał umowę kupna około 95% udziałów w Ukrsotsbank od grupy inwestorów reprezentowanych przez Interpipe Group. Struktura działalności Grupy UniCredito na Ukrainie zostanie ostatecznie określona po zakończeniu transakcji, które spodziewane jest w ostatnim kwartale 2007 roku, i po zakończeniu transakcji Podziału przez Wydzielenie i przeniesieniu kontroli nad Bankiem BPH. 4.4 Wyniki osiągnięte w I półroczu 2007 r. i czynniki mające na nie wpływ Wyniki Grupy W II kwartale 2007 r. Grupa osiągnęła rekordowy wynik kwartalny w wysokości 540,1 mln zł. W I półroczu 2007 r. wynik finansowy netto wyniósł 1 043,2 mln zł, o 20,6% więcej niŝ w I półroczu 2006 r. Wzrost wyniku netto osiągnięty był dzięki wzrostowi aktywności biznesowej, przekładającej się na wzrost dochodów, szczególnie z prowizji i opłat oraz wyniku z tytułu odsetek, przy utrzymaniu pod kontrolą kosztów działania i niŝszych kosztach ryzyka. Na wzrost wyniku netto wpływ miało równieŝ objęcie konsolidacją HVB Ukraina. W warunkach porównywalnych (wyłączając efekt konsolidacji HVB Ukraina) wynik netto wzrósł w I półroczu 2007 r. o 18,8% w porównaniu z analogicznym okresem 2006 r. Potwierdza to wysoką efektywność Grupy Pekao S.A. Dobrym wynikom Banku Pekao S.A. towarzyszyły dobre wyniki spółek. Skonsolidowany rachunek zysków i strat za I półrocze 2007 r. i I półrocze 2006 r. przedstawia poniŝsze zestawienie: (mln zł) I półrocze 2007 I półrocze 2006 Zmiana Wynik z tytułu odsetek* 1 216, ,5 5,7% Wynik z tytułu prowizji i opłat 1 108,5 928,9 19,3% Wynik z tytułu dywidend 2,1 1,6 31,3% Wynik operacji finansowych 53,4 76,3 (30,0%) Wynik z pozycji wymiany 137,7 120,2 14,6% Pozostałe przychody / koszty operacyjne netto 31,0 35,3 (12,2%) Dochody ogółem 2 549, ,8 10,2% Ogólne koszty administracyjne (z amortyzacją) (1 241,1) (1 166,0) 6,4% Osobowe (660,4) (606,3) 8,9% Rzeczowe (419,9) (401,4) 4,6% Amortyzacja (160,8) (158,3) 1,6% Wynik operacyjny 1 308, ,8 14,1% Wynik z tytułu odpisów aktualizujących (92,3) (109,8) (15,9%) Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych 78,3 36,0 117,5% Zysk brutto 1 294, ,0 20,6% ObciąŜenie podatkowe (251,0) (207,8) 20,8% Zysk netto 1 043,2 865,2 20,6% Przypadający na akcjonariuszy spółki 1 041,2 865,0 20,4% Przypadający na udziały mniejszości 2,0 0,2 x * Łącznie z dochodami z transakcji SWAP. 17

18 Dochody Grupy W I półroczu 2007 r. Grupa osiągnęła dochody ogółem w wysokości 2 549,3 mln zł i były one o 236,5 mln zł (o 10,2%) wyŝsze niŝ w poprzednim roku. W warunkach porównywalnych (wyłączając efekt konsolidacji HVB Ukraina) dochody ogółem były o 8,9% wyŝsze niŝ przed rokiem. Głównym czynnikiem wzrostu dochodów w I półroczu był wynik z prowizji i opłat, który wzrósł o 19,3%, głównie dzięki prowizjom z produktów inwestycyjnych. Wynik odsetkowy w I półroczu 2007 r. był o 66,1 mln zł wyŝszy niŝ w I półroczu 2006 r., w tym 24,1 mln zł z powodu objęcia konsolidacją HVB Ukraina. Głównym czynnikiem wzrostu wyniku odsetkowego był wzrost wolumenów, co pozwoliło zrekompensować wpływ niŝszej dochodowości portfela instrumentów dłuŝnych. Ogólne koszty administracyjne (z amortyzacją) Ogólne koszty administracyjne (z amortyzacją) w I półroczu 2007 r. wyniosły 1 241,1 mln zł, co oznacza wzrost w stosunku do I półrocza 2006 r. o 6,4%. W warunkach porównywalnych (wyłączając efekt konsolidacji HVB Ukraina) koszty ogółem były o 5,8% wyŝsze niŝ przed rokiem. Ogólne koszty administracyjne utrzymane były pod kontrolą, a ich wzrost spowodowany był głównie wyŝszymi kosztami osobowymi, związanymi z poprawiającymi się wynikami, a takŝe rozwojem aktywności na rynku ukraińskim. Wskaźnik koszty / dochody w I półroczu 2007 r. wyniósł w Grupie 48,7% i był o 1,7 p.p. niŝszy niŝ przed rokiem. Na koniec czerwca 2007 r. w Banku zatrudnionych było osób, o 36 osób mniej w porównaniu z końcem 2006 roku, a w Grupie osoby, o 295 osób więcej niŝ na koniec 2006 roku. Wzrost zatrudnienia w Grupie wynika głównie z powiększenia Grupy o HVB Ukraina oraz z rozwoju działalności UniCredit Bank. Wynik z tytułu odpisów aktualizujących Wynik z tytułu odpisów aktualizujących w I półroczu 2007 r. wyniósł 92,3 mln zł i był o 15,9% niŝszy niŝ przed rokiem, co wynika głównie z efektywnego zarządzania ryzykiem kredytowym oraz poprawy sytuacji makroekonomicznej. Poprawiła się relacja naleŝności z utratą wartości do naleŝności ogółem z 11,8% na koniec 2006 r. do 11,3% na koniec czerwca 2007 r. dzięki wzrostowi wolumenu naleŝności ogółem (przy uwzględnieniu wpływu konsolidacji HVB Ukraina). Kredyty W I półroczu 2007 r. portfel kredytowy brutto wzrósł o 2 473,1 mln zł, tj. o 6,8%. (mln zł) * łącznie z wekslami uprawnionymi do redyskontowania w Banku Centralnym oraz naleŝnościami z tytułu leasingu, z wyłączeniem papierów niekwotowanych i transakcji z przyrzeczeniem odkupu. Na wzrost kredytów w I półroczu 2007 r. o 2 473,1 mln zł wpłynęły: wzrost złotowych kredytów hipotecznych i PoŜyczki Ekspresowej, a takŝe wzrost kredytów korporacyjnych oraz objęcie konsolidacją HVB Ukraina. W warunkach porównywalnych (wyłączając efekt konsolidacji HVB Ukraina) portfel kredytowy brutto wzrósł w I półroczu 2007 r. o 1 282,9 mln zł, tj. o 3,5%. Oszczędności Zmiana Kredyty brutto (kapitał)* , ,3 6,8% korporacyjne (kapitał) , ,4 4,9% detaliczne (kapitał) , ,9 11,6% Oszczędności klientów Grupy w I półroczu 2007 r. wzrosły o 8 723,2 mln zł, tj. o 12,0%, na co złoŝył się wzrost zarówno oszczędności klientów indywidualnych jak i depozytów korporacyjnych. Na wyŝsze wolumeny oszczędności klientów Grupy prezentowane na dzień 30 czerwca 2007 r. wpływ miało równieŝ objęcie konsolidacją HVB Ukraina. W warunkach 18

19 porównywalnych (wyłączając efekt konsolidacji HVB Ukraina) oszczędności klientów Grupy wzrosły o 8 213,3 mln zł, tj. o 11,3%. Oszczędności klientów indywidualnych w I półroczu 2007 r. wzrosły o 5 350,7 mln zł, co wynika głównie z dynamicznego przyrostu funduszy inwestycyjnych o 7 659,1 mln zł. Na koniec czerwca 2007 r. oszczędności klientów indywidualnych osiągnęły poziom prawie 55 mld zł. Depozyty korporacyjne wzrosły w I półroczu 2007 r. o 3 372,5 mln zł. (mln zł) Zmiana Depozyty (kapitał) , ,4 2,2% korporacyjne (kapitał) , ,9 14,6% detaliczne (kapitał) , ,5 (8,8%) Fundusze inwestycyjne Pioneer Pekao TFI , ,4 32,9% w tym sprzedane w sieci Grupy , ,7 31,7% Razem oszczędności , ,8 12,0% w tym detaliczne , ,9 10,8% Struktura zysku netto Strukturę zysku netto Grupy przedstawia poniŝsze zestawienie: mln zł I półrocze 2007 r. I półrocze 2006 r. Zysk netto Banku Pekao S.A ,2 935,6 Podmioty konsolidowane metodą pełną Centralny Dom Maklerski Pekao S.A. 113,9 75,5 Komercyjny Bank HVB Bank Ukraina S.A.* 15,2 - Pekao Leasing Sp. z o.o. 10,0 6,4 Pekao Financial Services Sp. z o.o. 7,2 4,9 Pekao Pioneer PTE S.A. 5,7 4,0 Pekao Faktoring Sp. z o.o. 3,2 4,8 Pekao Fundusz Kapitałowy Sp. z o.o.** 2,5 1,4 Centrum Kart S.A. 1,2 1,7 Drukbank Sp. z o.o. *** 0,0 0,0 Pekao Access Sp. z o.o. (0,1) 0,8 UniCredit Bank Ltd. / Bank Pekao (Ukraina) Ltd. w Łucku **** (20,6) (0,1) Pekao Development Sp. z o.o. ***** - 6,5 Podmioty wyceniane metodą praw własności Pioneer Pekao Investment Management S.A. 66,7 43,5 Pirelli Pekao Real Estate Sp. z o.o. **** 12,0 (5,5) Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A. 2,5 2,6 Central Poland Fund LLC 0,0 0,0 Xelion. Doradcy Finansowi Sp. z o.o. (4,2) (5,4) Wyłączenia i korekty konsolidacyjne****** (240,2) (211,5) Zysk (strata) netto Grupy 1 043,2 865,2 * wynik spółki w II kwartale 2007 r., ** wynik spółki zawiera wycenę jednostek stowarzyszonych metodą praw własności, *** wynik nie uwzględnia wpływu transakcji sprzedaŝy udziałów w UniCredit Bank Ltd. wewnątrz Grupy, **** zmiana nazwy spółki, ***** począwszy od II kwartału 2006 r. spółka wyceniana metodą praw własności, w związku ze sprzedaŝą 75% udziałów w dniu 3 kwietnia 2006 r., ****** obejmują transakcje wewnątrz Grupy, w tym dywidendy wypłacone przez jednostki podporządkowane (w tym 138,0 mln zł od CDM) oraz korekty bilansu otwarcia. 19

20 Wyniki Banku Pekao S.A. Podstawowe pozycje rachunku zysków i strat Banku za I półrocze 2007 r. i I półrocze 2006 r. przedstawiają się następująco: (mln zł) I półrocze 2007 I półrocze 2006 Zmiana Wynik z tytułu odsetek* 1 132, ,3 2,4% Dochody nieodsetkowe 1 342, ,4 12,9% Dochody ogółem 2 475, ,7 7,8% Ogólne koszty administracyjne (z amortyzacją) (1 112,5) (1 075,1) 3,5% Wynik operacyjny 1 362, ,6 11,7% Wynik z tytułu odpisów aktualizujących (76,7) (100,9) (24,0%) Wynik finansowy brutto 1 286, ,7 14,9% Zysk netto 1 068,2 935,6 14,2% * łącznie z dochodami z operacji SWAP Podstawowe dane z zakresu bilansu Banku na koniec czerwca 2007 r. w porównaniu z końcem 2006 r. przedstawiają się następująco: Zmiana Kredyty brutto ogółem w mln zł* , ,1 3,2% Relacja naleŝności z utratą wartości do naleŝności ogółem w % 11,0 11,0 0,0 p.p. Depozyty ogółem w mln zł* , ,2 1,1% Suma bilansowa w mln zł , ,8 3,2% Fundusze inwestycyjne sprzedane w sieci Banku w mln zł , ,2 32,1% Współczynnik wypłacalności w % 12,8 14,7 (1,9 p.p.) * według wartości nominalnej. 4.5 Dane dotyczące segmentów branŝowych Segmentacja Grupy Pekao obejmuje następujące obszary: Obszar Bankowości Detalicznej - pełny zakres działalności bankowej dotyczący obsługi klientów indywidualnych oraz małych i mikro firm o obrotach rocznych do 10 mln zł oraz dochody spółek konsolidowanych metodą pełną przypisanych do działalności detalicznej, Obszar Bankowości Korporacyjnej - pełny zakres działalności bankowej dotyczący obsługi firm średnich i duŝych oraz dochody spółek konsolidowanych metodą pełną przypisanych do działalności korporacyjnej, Obszar Działalności Skarbowej i Inwestycyjnej - zaangaŝowanie Banku na rynku międzybankowym, w dłuŝne papiery wartościowe oraz dochody spółek, które nie są przypisane innym segmentom i dochody spółek konsolidowanych metodą pełną przypisanych do tej działalności. 20