POLITYKA WYNAGRODZEŃ W PROSPER CAPITAL DOM MAKLERSKI S.A.

Transkrypt

1 POLITYKA WYNAGRODZEŃ W PROSPER CAPITAL DOM MAKLERSKI S.A. Przyjęta uchwałą Zarządu nr 1/IV/2018 z dnia 20 kwietnia 2018 r. Zatwierdzona uchwałą Rady Nadzorczej Nr 10/V/2018 z dnia 17 maja 2018 r.

2 I. INFORMACJE OGÓLNE 1. Mając na uwadze dbałość o pozytywny wizerunek, PC DM zgodnie z zasadą przejrzystości, uczciwości i zaangażowania wprowadza w życie niniejszą Politykę wynagrodzeń (dalej: Polityka ) na podstawie poniższych przepisów i zasad tj.: i. Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, zwaną dalej: Ustawą, Rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 25 kwietnia 2017 r. w sprawie kapitału wewnętrznego, systemu zarządzania ryzykiem, programu oceny nadzorczej oraz badania i oceny nadzorczej, a także polityki wynagrodzeń w domu maklerskim (Dz.U. nr 856 z 2017r.), zwane dalej: Rozporządzeniem krajowe, i Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/565 z dnia 25 kwietnia 2016 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE w odniesieniu do wymogów organizacyjnych i warunków prowadzenia działalności przez firmy inwestycyjne oraz pojęć zdefiniowanych na potrzeby tej dyrektywy, zwane dalej: Rozporządzeniem 2017/565, iv. Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zwane dalej: Rozporządzenie CRR, w szczególności art. 450 CRR; v. Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych przyjętych uchwałą Nr 218/2014 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 22 lipca 2014 r. 2. Niniejsza Polityka podzielona jest na trzy części tj.: i. Część A, która dotyczy spełnienia wymogów określonych w przepisach Rozporządzenia

3 krajowego, Część B. która dotyczy spełnienia wymogów określonych w przepisach Ustawy oraz Rozporządzenia 2017/565, i Część C. Przepisy wspólne dla Części A i Części B. 3. Polityka uwzględnia wielkość PC DM, ryzyko związane z działalnością PC DM, wewnętrzną organizację, zakres i stopień złożoności działalności prowadzonej przez PC DM oraz jego sytuacją finansową. 4. PC DM ze względu na niewielką strukturę organizacyjną oraz skalę prowadzonej działalności nie powołał, na dzień wejścia w życie Polityki, Komitetu do spraw Wynagrodzeń. 5. W PC DM, na dzień przyjęcia Polityki, ze względu na niewielką strukturę organizacyjną oraz skalę prowadzonej działalności nie funkcjonuje system ustalania wysokości wynagrodzeń zależny od wyników. 6. Ze względu na zakres oraz skalę działalności PC DM nie dokonuje podziałów kosztów i przychodów na linie biznesowe. 7. Niniejsza Polityka stanowi politykę wynagrodzeń, o której mowa w 27 Rozporządzenia krajowego oraz w 28 ust. 1 Zasad Ładu Korporacyjnego. 8. Polityka ma na celu: i. prawidłowe i skuteczne zarządzanie ryzykiem i zapobieganie podejmowaniu ryzyka wykraczającego poza zatwierdzony przez radę nadzorczą apetyt na ryzyko PC DM; i realizację celów strategicznych PC DM; zapobieganie wystąpieniu konfliktu interesów; iv. kształtowanie polityki płacowej PC DM w sposób zapewniający adekwatne wynagradzanie Pracowników, przy uwzględnieniu w szczególności sytuacji finansowej

4 PC DM. CZĘŚĆ A. II. DEFINICJE. 1. Na potrzeby niniejszej Polityki, do Części A przyjmuje się, że: i. Pracownik oznacza osobę zatrudnioną przez PC DM na podstawie umowy o pracę, kontraktu menedżerskiego, umowy zlecenia lub na podstawie innego stosunku prawnego o podobnym charakterze, o której mowa w Rozdziale 3 ust. 1 Polityki; przez Pracownika na potrzeby Polityki rozumie się także członków organów PC DM, choćby nie łączył ich z PC DM stosunek zatrudnienia, o którym mowa powyżej; wynagrodzenie stałe - oznacza wynagrodzenie zasadnicze, świadczenia rzeczowe, odprawy i inne świadczenia przyznane na podstawie powszechnie obowiązujących przepisów prawa oraz nagrody i odprawy, które mają charakter wystandaryzowany, a ich podstawą nie jest ocena efektów pracy danej osoby lub wynik danej jednostki, lub całego PC DM; i wynagrodzenie zmienne oznacza wszelkie formy wynagradzania i innych świadczeń przekazywanych w zamian za osiągnięte wyniki (związane z wynikami) przez osoby zajmujące stanowiska kierownicze, z wyłączeniem wynagrodzenia stałego. III. ZAKRES PODMIOTOWY POLITYKI 1. Postanowienia Polityki mają zastosowanie do tych Pracowników, których czynności istotnie wpływające na profil ryzyka PC DM, w tym: i. członków organów PC DM, i osób sprawujących funkcje z zakresu zarządzania ryzykiem w PC DM, osób wykonujących czynności nadzoru zgodności działalności PC DM z prawem oraz

5 audytu wewnętrznego w PC DM. 2. PC DM tworzy i prowadzi listę osób podlegających Polityce. Lista, o której mowa w zdaniu poprzedzającym, stanowi Załącznik do Polityki. 3. W chwili nawiązania zatrudnienia lub innego stosunku prawnego PC DM ustala, czy taka osoba podlega Polityce. 4. PC DM dokonuje identyfikacji i aktualizacji osób podlegających Polityce nie rzadziej niż raz w roku. Identyfikacja osób podlegających Polityce uwzględnia w szczególności: i. rodzaje ryzyka, na które narażone jest PC DM, i organizację PC DM oraz skalę jego działalności, rolę Pracownika w PC DM i jego wpływ na działalność PC DM, w szczególności wpływ na ryzyko podejmowane przez PC DM oraz na osiągane przez nie wyniki. IV. ZASADY WYNAGRADZANIA PRACOWNIKÓW 1. Wynagrodzenie Pracowników ustala się adekwatnie do zajmowanego stanowiska, zakresu obowiązków oraz skali działalności PC DM. 2. Ustalając wynagrodzenie Pracowników należy mieć na względzie możliwości finansowe PC DM oraz konieczność zapewnienia efektywności w wykonywaniu zadań przypisanych tym osobom. 3. Wynagrodzenie Pracowników może być podzielone na składniki stałe i zmienne. Wynagrodzenie stałe jest wypłacane miesięcznie z dołu. Wynagrodzenie zmienne może być wypłacane na zasadach określonych w Rozdziale V Polityki. 4. Stałe składniki wynagrodzenia powinny stanowić na tyle dużą część łącznej wysokości wynagrodzenia, aby było możliwe prowadzenie elastycznej polityki dotyczącej zmiennych

6 składników wynagrodzenia, w tym zmniejszenie wysokości tych składników lub ich niewypłacenie. 5. Wynagrodzenie Pracowników niebędących członkami Zarządu ani Rady Nadzorczej, w tym jego wysokość i szczegółowe zasady jego przyznawania, ustala oraz weryfikuje Zarząd. 6. Wynagrodzenie członków Zarządu, w tym jego wysokość i szczegółowe zasady jego przyznawania, ustala oraz weryfikuje Rada Nadzorcza. 7. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej, w tym jego wysokość i szczegółowe zasady jego przyznawania, ustala oraz weryfikuje Walne Zgromadzenie. V. PRZYZNAWANIE ZMIENNYCH SKŁADNIKÓW WYNAGRODZENIA. Zmienne składniki wynagrodzenia wypłacane są według poniższych zasad: 1. Zmienne składniki wynagrodzenia są wypłacane w oparciu o przejrzyste zasady i kryteria oraz w sposób zapewniający efektywną realizację Polityki. Do oceny indywidualnych efektów pracy danego Pracownika stosuje się kryteria finansowe i niefinansowe. 2. Podstawą określenia zmiennych składników wynagrodzeń jest ocena wyników osiąganych przez danego Pracownika i daną jednostkę organizacyjną PC DM w odniesieniu do ogólnych wyników PC DM. 3. Łączna wysokość zmiennych składników wynagrodzenia przyznanych przez PC DM nie może ograniczać istotnie możliwości podwyższenia funduszy własnych PC DM. 4. Stałe składniki stanowią na tyle dużą część wynagrodzenia, aby możliwe było prowadzenie elastycznej polityki wynagrodzeń, w tym poprzez wstrzymanie, ograniczenie, odmowę wypłaty lub realizacji zmiennych składników wynagrodzenia. 5. Stosunek zmiennych składników wynagrodzenia do stałych składników wynagrodzenia nie

7 może przekraczać 100% w odniesieniu do każdej osoby. 6. Wyniki finansowe PC DM przyjmowane w celu określenia zmiennych składników wynagrodzenia powinny uwzględniać poziom ryzyka ponoszonego przez PC DM oraz koszt kapitału i konieczność utrzymania właściwego poziomu płynności. 7. PC DM uwzględnia w polityce wynagrodzeń obecne i przyszłe ryzyka. 8. Zmienne składniki wynagrodzenia powinny być przyznawane lub wypłacane z uwzględnieniem sytuacji finansowej PC DM, a gdy jest to uzasadnione - z uwzględnieniem wyników PC DM, z tym, że PC DM może ograniczyć, wstrzymać lub odmówić wypłaty lub realizacji części lub całości zmiennych składników wynagrodzenia, gdy PC DM wykazuje stratę; 9. PC DM może ograniczyć, wstrzymać, odmówić wypłaty lub realizacji części lub całości zmiennych składników wynagrodzenia, w szczególności, gdy osoba objęta polityką wynagrodzeń: i. uczestniczyła w działaniach, których wynikiem były znaczne straty dla PC DM, lub była ona odpowiedzialna za takie działania, nie spełniła odpowiednich standardów dotyczących kompetencji i reputacji; 10. W PC DM nie przyznaje się uznaniowych świadczeń emerytalnych. 11. W stosunku do osób pełniących funkcje w organach PC DM lub będących kadrą kierowniczą wyższego szczebla adekwatną wielkość zmiennych składników wynagrodzenia powinny stanowić instrumenty finansowe, których wartość powiązana jest z wielkością funduszy własnych PC DM, lub udziały, których wartość powiązana jest z wielkością funduszy własnych PC DM. 12. Wypłata zmiennych składników wynagrodzenia powinna być w odpowiedniej części

8 odroczona w czasie, tak by nie zachęcać osób objętych polityką wynagrodzeń do nadmiernego ryzyka i realizacji krótkoterminowych celów kosztem realizacji długoterminowych celów strategicznych PC DM. 13. Osoby sprawujące funkcje z zakresu zarządzania ryzykiem, osoby wykonujące czynności nadzoru zgodności działalności PC DM z prawem oraz osoby pełniące funkcje związane z audytem wewnętrznym są wynagradzane za osiągnięcie celów wynikających z pełnionych przez nie funkcji, a ich wynagrodzenie nie może być uzależnione od wyników uzyskiwanych w kontrolowanych przez nich obszarach działalności. 14. Przyznanie lub zmiana uprawnień do uzyskania zmiennych składników wynagrodzenia nie powinny następować częściej niż raz w roku. 15. Nabycie przez Pracowników praw do wypłaty zmiennych składników wynagrodzenia nie powinno następować częściej niż raz w roku. 16. Zasadą jest, że zmienne składniki wynagrodzenia, nie są gwarantowane. W wyjątkowych przypadkach PC DM może przyznać gwarantowane zmienne składniki wynagrodzenia. Wówczas takie wynagrodzenie może być przyznane jedynie w chwili nawiązania współpracy z Pracownikiem i ogranicza się wyłącznie do pierwszego roku zatrudnienia. 17. Wypłata zmiennych składników wynagrodzenia jest uzależniona od spełnienia warunków określonych w umowie zawartej z Pracownikiem przez PC DM, przy uwzględnianiu czynników warunkujących możliwość wypłaty wynagrodzenia zmiennego, o których mowa w niniejszej Polityce oraz Rozporządzeniu krajowym. CZĘŚĆ B. VI. DEFINICJE. 1. Na potrzeby niniejszej Polityki, do Części B przyjmuje się, że:

9 i. osoba zaangażowana oznacza: a) dyrektora, akcjonariusza lub osobę na stanowisku równorzędnym, członka personelu kierowniczego lub agenta PC DM; b) dyrektora, akcjonariusza lub osobę na stanowisku równorzędnym, członka personelu kierowniczego albo agenta PC DM; c) pracownika lub agenta PC DM oraz każdą inną osobę fizyczną, której usługi pozostają do dyspozycji i pod kontrolą PC DM lub jej agenta i która uczestniczy w świadczeniu usług i wykonywaniu działalności PC DM; d) d) osobę fizyczną, która bezpośrednio uczestniczy w świadczeniu usług na rzecz PC DM lub jej agenta na mocy umowy outsourcingowej w związku z wykonywanymi przez PC DM usługami i działalnością inwestycyjną. VII. ZASADY DOTYCZĄCE WYNAGRODZEŃ USTALONE NA PODSTAWIE ROZPORZĄDZENIA 2017/ Poniższe zasady zostały opracowane w taki sposób, aby nie powodować konfliktu interesów lub zachęt, które mogą skłaniać Osoby Zaangażowane do przedkładania własnych interesów lub interesów PC DM z potencjalną szkodą dla jakiegokolwiek klienta. 2. Poniższe zasady mają zastosowanie do Osób Zaangażowanych, które mają bezpośredni lub pośredni wpływ na usługi maklerskie i dodatkowe świadczone przez PC DM lub jej normy zachowań, bez względu na rodzaj klientów, wskutek którego wynagrodzenie i podobne zachęty dla takich osób mogą powodować konflikt interesów skłaniający je do działania wbrew interesom jakiegokolwiek klienta PC DM; 3. Zasadą naczelną niniejszej Polityki w Części B. jest to, że Wynagrodzenie i podobne zachęty nie opierają się wyłącznie lub w przeważającym stopniu na ilościowych kryteriach handlowych i w pełni uwzględniają odpowiednie kryteria jakościowe odzwierciedlające

10 zgodność z właściwymi przepisami, rzetelne traktowanie Klientów oraz jakość usług świadczonych klientom. PC DM stale utrzymuje równowagę między stałymi i zmiennymi składnikami wynagrodzenia, aby struktura wynagrodzenia nie faworyzowała interesów PC DM lub jej Osób Zaangażowanych ponad interesy jakiegokolwiek Klienta. CZĘŚĆ C. VIII. KOMPETENCJE W ZAKRESIE STOSOWANIA POLITYKI. 1. Zarząd PC DM: i. zapewnia opracowanie i wdrożenie Polityki, i iv. corocznie aktualizuje Politykę, o ile zaistnieje taka potrzeba, przy każdej zmianie organizacyjnej, która może mieć wpływ na profil ryzyka PC DM wpływający na stosowanie Polityki, informuje o tym fakcie Radę Nadzorczą, publikuje informacje, v. informuje Radę Nadzorczjeo wysokości zmiennych składników wynagrodzenia wypłaconych w ostatnim roku kalendarzowym osobom objętym polityką wynagrodzeń, nie później niż w terminie 2 miesięcy od zatwierdzenia sprawozdania finansowego. 2. Osoba sprawująca funkcje w zakresie audytu wewnętrznego: i. dokonuje przeglądu realizacji polityki jeden raz w roku i sporządza pisemny raport określający stan realizacji Polityki, przedstawia raport z przeglądu Radzie Nadzorczej. 3. Rada Nadzorcza:

11 i. zatwierdza Politykę i sprawuje nadzór nad jej przestrzeganiem, i iv. przyjmuje oraz zatwierdza raport, o którym mowa w pkt. 2 lit i powyżej, przedstawia Walnemu Zgromadzeniu raz w roku zatwierdzony raport, o którym mowa w pkt. 3 lit. ii powyżej, wraz z oceną funkcjonowania Polityki, zatwierdza wszelkie odstępstwa, odchylenia oraz zmiany do Polityki. 4. Walne Zgromadzenie: i. dokonuje oceny, czy ustalona polityka wynagradzania sprzyja rozwojowi i bezpieczeństwu działania PC DM. IV. MIEJSCE, FORMA, CZĘSTOTLIWOŚĆ, JĘZYK UPOWSZECHNIANIA INFORMACJI 1. Polityka podlega upowszechnianiu w języku polskim poprzez umieszczenie jej w postaci elektronicznej na stronie internetowej PC DM oraz udostępnieniu jej treści w miejscu wykonywania przez PC DM czynności. 2. PC DM publikuje informacje wskazane w niniejszej Polityce przynajmniej raz w roku zgodnie z obowiązującą w PC DM Polityką informacyjną w zakresie adekwatności kapitałowej, Rozporządzeniem krajowym oraz art. 450 Rozporządzenia CRR. V. WERYFIKACJA. 1. Polityka podlega weryfikacji co najmniej raz w roku. 2. Weryfikacja dotyczy wszystkich elementów Polityki pod kątem zgodności z przepisami prawa. 3. Weryfikacja dokonywana jest przez osoby odpowiedzialne w PC DM za: i. zarządzanie ryzykiem, kadry i płace,

12 i Inspektora Nadzoru. VI. POSTANOWIENIA KOŃCOWE. 1. Przyjęcie Polityki nie oznacza obowiązku ustalenia przez PC DM zmiennego składnika wynagrodzeń w stosunku do osób zajmujących stanowiska kierownicze. 2. Zasady Polityki w zakresie zmiennych składników wynagrodzenia są stosowane wyłącznie w stosunku do osób którym został przyznany zmienny składnik wynagrodzenia. 3. Postanowień Polityki w zakresie zmiennych składników wynagrodzenia nie mają zastosowania w stosunku do osób, którym nie został przyznany zmienny składnik wynagrodzenia. 4. Na dzień przyjęcia Polityki w PC DM nie funkcjonuje system ustalania wysokości składników wynagrodzeń zależnych od wyników oraz nie stosuje się podziału wynagrodzenia na składniki stałe i zmienne. 5. Wynagrodzenie z tytułu wcześniejszego rozwiązania umowy z osobą zajmującą stanowisko kierownicze powinno odzwierciedlać nakład pracy, jej wydajność i jakość za okres co najmniej trzech ostatnich lat zajmowania stanowiska kierowniczego w PC DM kierownicze stanowisko krócej niż trzy lata - za okres od momentu objęcia tego stanowiska). Zasady płatności tego wynagrodzenia są ustalane w taki sposób, aby zapobiegały wynagrodzeniu złych wyników, przy uwzględnieniu oceny efektów pracy danej osoby i danej jednostki organizacyjnej w odniesieniu do ogólnych wyników PC DM pod względem kryteriów finansowych i niefinansowych. 6. Osoby zajmujące stanowiska kierownicze zobowiązane są nie korzystać z własnych strategii hedgingowych lub ubezpieczeń dotyczących wynagrodzenia i odpowiedzialności, z wyłączeniem ubezpieczeń obowiązkowych wynikających z przepisów szczególnych, które

13 neutralizowałyby działania podejmowane w odniesieniu do nich w ramach realizacji Polityki. 7. Niniejsza Polityka wchodzi w życie po zatwierdzeniu jej przez Radę nadzorczą, z dniem wskazanym w uchwale Rady Nadzorczej.