Polityka zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze Spółki Akcyjnej Dom Inwestycyjny Nehrebetius

Transkrypt

1 Polityka zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze Spółki Akcyjnej Dom Inwestycyjny Nehrebetius

2 POLITYKA ZMIENNYCH SKŁADNIKÓW WYNAGRODZEŃ OSÓB ZAJMUJĄCYCH STANOWISKA KIEROWNICZE SPÓŁKI AKCYJNEJ DOM INWESTYCYJNY NEHREBETIUS 1 Niniejsza polityka, zwana poniżej Polityką, określa zasady ustalania przez Spółkę Akcyjną Dom Inwestycyjny Nehrebetius zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmującej stanowiska kierownicze, w tym nieokreślonych z góry świadczeń emerytalnych. 2 Przez użyte w Polityce określenia i skróty należy rozumieć: 1) DI Dom Inwestycyjny Nehrebetius Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie; 2) Komórka organizacyjna DI - komórka organizacyjna wchodząca w skład DI, np. dział 3) Osoby zajmujące stanowiska kierownicze osoby, o których mowa w 1 pkt 3) Rozporządzenia; 4) Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza DI; 5) Rozporządzenie rozporządzenie z dnia 2 grudnia 2011 r. w sprawie zasad ustalania przez dom maklerski zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze (Dz. U. 263, poz. 1569); 6) Zarząd Zarząd DI; 3 1. Polityka uwzględnia wielkość DI, ryzyko związane z jego działalnością, wewnętrzną organizację, a także zakres i stopień złożoności działalności prowadzonej przez DI. 2. Niniejsza polityka została opracowana w celu: a) prawidłowego i skutecznego zarządzania ryzykiem i zniechęcania do podejmowania ryzyka wykraczającego poza poziom akceptowany przez DI; b) realizacji strategii prowadzenia działalności, przyjętej przez DI; c) wspierania zapobiegania konfliktowi interesów. Polityka uwzględnia następujące zasady: a) w przypadku zatrudniania osób, które podlegają Polityce i otrzymują zmienne składniki wynagrodzeń podstawą określenia łącznej wysokości wynagrodzenia jest ocena efektów pracy danej osoby i danej Komórki organizacyjnej DI w odniesieniu do ogólnych 4 Polityka zmiennych składników wynagrodzeń /4

3 wyników DI. Przy ocenie indywidualnych efektów pracy bierze się pod uwagę kryteria finansowe i niefinansowe. Ocena wyników oparta jest o dane z trzech ostatnich lat obrotowych, a w przypadku osób zatrudnionych krócej niż 3 lata - o dane od momentu nawiązania stosunku pracy; b) gwarantowane zmienne składniki wynagrodzenia niepodlegające przepisom Polityki oraz Rozporządzenia mogą mieć jedynie charakter wyjątkowy i mogą być przyznane jedynie w momencie nawiązania stosunku pracy i ograniczają się do pierwszego roku zatrudnienia. Decyzję o ich przyznaniu może podjąć wyłącznie Prezes Zarządu, a w przypadku osób powoływanych w skład Zarządu - Rada Nadzorcza; c) w przypadku gdy wynagrodzenie jest podzielone na składniki stałe i zmienne - stałe składniki stanowią na tyle dużą część całkowitego wynagrodzenia, aby było możliwe prowadzenie elastycznej polityki dotyczącej zmiennych składników wynagrodzenia, w tym obniżanie wysokości tych składników lub ich niewypłacanie; d) w wypadku osób objętych niniejszą polityką i nie wchodzących w skład Zarządu decyzje dotyczące poszczególnych składników wynagrodzenia oraz innych parametrów określonych niniejszą Polityką są podejmowane przez Prezesa Zarządu; e) w wypadku osób objętych niniejszą Polityką i wchodzących w skład Zarządu decyzje dotyczące poszczególnych składników wynagrodzenia oraz innych parametrów określonych niniejszą polityką są podejmowane przez Radę Nadzorczą; f) wysokość przyznawanych zmiennych składników wynagrodzeń nie ogranicza zdolności domu maklerskiego do zwiększania jego bazy kapitałowej; g) wynagrodzenie z tytułu wcześniejszego rozwiązania umowy o pracę powinno odzwierciedlać nakład pracy, jej wydajność i jakość za okres trzech ostatnich lat zajmowania stanowiska kierowniczego, a w przypadku osób zajmujących stanowisko kierownicze krócej niż trzy lata za okres od momentu objęcia tego stanowiska; h) zmienne składniki wynagrodzenia są przyznawane i wypłacane, gdy odpowiadają sytuacji finansowej DI oraz są uzasadnione wynikami finansowymi, efektami pracy danej komórki organizacyjnej DI oraz efektami pracy danej osoby, przy czym wysokość zmiennych składników wynagrodzenia może być zmniejszana, a ich wypłata wstrzymywana w sytuacji wykazywania trwałej straty bilansowej. Polityka zmiennych składników wynagrodzeń /4

4 5 1. Zarząd podejmuje uchwałę w zakresie maksymalnego możliwego poziomu zmiennych składników wynagrodzeń dla danego roku. Maksymalny możliwy poziom zmiennych składników wynagrodzeń uchwalony przez Zarząd podlega zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą. 2. Podejmując uchwałę Zarząd kieruje się obecną i prognozowaną sytuacją finansową DI, jak również uwzględnia zapisy w umowach o pracę, umowach zlecenia lub innych umowach o podobnym charakterze poszczególnych osób objętych niniejsza Polityką. 3. Wyniki finansowe przyjmowane w celu określenia zmiennych składników wynagrodzeń uwzględniają poziom ponoszonego ryzyka oraz koszt kapitału i ograniczenia płynności Decyzja o wypłacie zmiennych składników wynagrodzeń dla osób objętych niniejszą Polityką i nie wchodzących w skład Zarządu DI jest podejmowana przez Prezesa Zarządu na podstawie: a) indywidualnej oceny pracy danej osoby (na bazie indywidualnych ustaleń / celów); b) rezultatów finansowych / realizacji planów finansowych przez Komórkę organizacyjną DI, w której dana osoba jest zatrudniona lub nią zarządza. 2. Decyzja o wypłacie zmiennych składników wynagrodzeń dla osób objętych niniejszą polityką i wchodzących w skład Zarządu jest podejmowana przez Radę Nadzorczą na podstawie: a) indywidualnej o oceny pracy danej osoby (na bazie indywidualnych ustaleń / celów); b) rezultatów finansowych / realizacji planów finansowych przez Spółkę. 3. Prezes Zarządu i Rada Nadzorcza w zakresie osób dla których podejmują decyzje o wypłacie zmiennych składników wynagrodzenia powinny obniżyć lub podjąć decyzję o braku wypłaty w/w składników wynagrodzenia w szczególności gdy Spółka osiągnęła w roku obrotowym, za który rozważana jest wypłata, niższą niż zakładana rentowność. DI nie przewiduje wypłaty świadczeń emerytalnych. 7 Polityka zmiennych składników wynagrodzeń /4

5 8 Osoby podlegające polityce zmiennych składników wynagrodzeń są zobowiązane do niekorzystania z osobistych strategii hedgingowych lub ubezpieczeń dotyczących wynagrodzenia i odpowiedzialności w celu podważenia skutków uwzględniania ryzyka w mającym do nich zastosowanie systemie wynagradzania. Odpowiednie zapisy znajdować się będą w umowach o pracę umowach zlecenia lub innych umowach o podobnym charakterze z osobami objętymi zapisami niniejszej Polityki. 9 Osoby zajmujące kierownicze stanowiska związane z zarządzaniem ryzykiem, kontrolą wewnętrzną i badaniem zgodności działania DI z przepisami prawa są wynagradzane wyłącznie za osiągnięcie celów wynikających z pełnionych przez nie funkcji. 10 Zasady określone w Polityce podlegają przeglądowi co najmniej raz w roku. Przegląd dokonywany jest przez Specjalistę ds. kontroli wewnętrznej, który na podstawie przeglądu sporządza pisemny raport określający stan realizacji niniejszej Polityki. Raport jest przedstawiany Radzie Nadzorczej DI nie powołuje komitetu wynagrodzeń. 2. W sytuacji, gdy zgodnie z przepisami prawa powołanie komitetu wynagrodzeń stanie się obligatoryjne, Zarząd będzie zobowiązany do poinformowania o powyższym Rady Nadzorczej oraz odpowiedniej zmiany Polityki. 12 Zakres osób objętych działaniem niniejszej Polityki zatwierdza Zarząd. 13 Niniejsza Polityka przyjęta została Uchwałą Zarządu Spółki nr 01/03/2012 z dnia 26 marca 2012 r. i obowiązuje od 31 marca 2012 r. oraz wymaga zatwierdzenia przez Radę Nadzorczą DI. Ostatnie zmiany w Polityce zatwierdzone zostały Uchwałą Zarządu Spółki nr 14/11/2014, z dnia 20 listopada 2014 r., jako obowiązujące od dnia przyjęcia. Zmiany wymagają zatwierdzenia przez Radę Nadzorczą. Polityka zmiennych składników wynagrodzeń /4