Raport kwartalny SAF- QSr 1/2017. Soho Development S.A. (pełna nazwa i numer Emitenta)

Transkrypt

1 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO WARSZAWA, PLAC POWSTAŃCÓW WARSZAWY 1 Raport kwartalny SAF- QSr 1/ (data przekazania) Za 1 kwartał roku obrotowego obejmujący okres od do (pełna nazwa i numer Emitenta) (skrócona nazwa emitenta) Deweloperzy (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) Warszawa (miejscowość) Mińska 25 (ulica) (numer) (48 22) (nr telefonu) (48 22) (numer faxu) (NIP) (REGON) Raport kwartalny powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa 1

2 WYBRANE DANE FINANSOWE ZE SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYBRANE DANE FINANSOWE 3 miesiące zakończone tys. zł 12 miesięcy zakończonych r. 3 miesiące zakończone r. 3 miesiące zakończone tys. EURO 12 miesięcy zakończonych r. 3 miesiące zakończone r. Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) ze sprzedaży Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem Zysk (strata) netto za okres Zysk (strata) za okres przypadający na akcjonariuszy Emitenta Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Aktywa trwałe Aktywa obrotowe Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy Emitenta Udziały niesprawujące kontroli Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EURO) 3,02 3,17 2,97 0,73 0,74 0,67 Zysk (strata) za okres na jedną akcję zwykłą (w zł / EURO) Zysk (strata) całkowita na jedną akcję zwykłą (w zł / EURO) -0,08 0,01-0,02-0,02 0,00 0,00-0,09-0,01-0,04-0,02 0,00-0,01 Liczba akcji na dzień bilansowy Średnia ważona liczba akcji

3 Wartość księgową na jedną akcję obliczono w stosunku do liczby akcji Emitenta pomniejszonej o akcje własne posiadane przez Emitenta. Liczba ta wynosiła na dzień oraz na dzień r. Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek wyniku netto w okresie do średniej ważonej liczby akcji zwykłych w okresie. Średnia ta wynosiła za okres od r. do oraz za okres od r. do r. Poszczególne pozycje zostały wyrażone w tysiącach złotych, chyba że stwierdzono inaczej. 3

4 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej r. A Aktywa trwałe A.1 Rzeczowe aktywa trwałe A.2 Wartość firmy A.3 Inne wartości niematerialne A.4 Nieruchomości inwestycyjne A.5 Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności A.6 Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe A.7 Należności długoterminowe A.8 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego B Aktywa obrotowe B.1 Zapasy B.2 Należności handlowe B.3 Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych B.4 Pozostałe należności B.5 Krótkoterminowe aktywa finansowe B.6 Pozostałe aktywa B.7 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty* A+B Suma aktywów *Dostępne saldo środków pieniężnych pomniejsza się o zobowiązania z tytułu cash poolingu w Grupie (36 mln zł), ujęte w kredytach i pożyczkach krótkoterminowych. 4

5 Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej r. C Kapitał własny przypadający akcjonariuszom Emitenta C.1 Kapitał zakładowy C.2 Akcje własne C.3 Kapitał rezerwowy C.4 Pozostałe kapitały C.5 Zakumulowany wynik finansowy, w tym: C zysk/(strata) z lat ubiegłych C zysk/(strata) netto bieżącego okresu D Udziały niesprawujące kontroli C+D Razem kapitał własny E Zobowiązania długoterminowe E.1 Kredyty i pożyczki E.2 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego E.3 Pozostałe rezerwy długoterminowe E.4 Zaliczki otrzymane od klientów na poczet kupna lokali / miejsc parkingowych E.5 Zaliczki otrzymane od klientów na poczet najmu E.6 Pozostałe zobowiązania długoterminowe F Zobowiązania krótkoterminowe F.1 Zobowiązania handlowe F.2 F.3 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych Zaliczki otrzymane od klientów na poczet kupna lokali / miejsc parkingowych F.4 Zaliczki otrzymane od klientów na poczet najmu F.5 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe F.6 Rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe F.7 Kredyty i pożyczki E+F Razem zobowiązania C+D+E+F Suma pasywów Wartość księgowa Liczba akcji pomniejszona o akcje własne posiadane przez Emitenta Wartość księgowa na jedną akcję (w zł.) 3,02 3,17 2,97 5

6 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Zysków i Strat i Innych Całkowitych Dochodów 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych r. 3 miesiące zakończone r. I. Przychody ze sprzedaży I.A Przychody z działalności deweloperskiej I.B Przychody z najmu I.C Przychody ze sprzedaży pozostałych usług II. Koszt własny sprzedaży II.A Koszt własny sprzedaży działalności deweloperskiej II.B Koszt własny sprzedanych usług najmu II.C Koszt własny sprzedanych pozostałych usług III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży III.A Koszty sprzedaży III.B Koszty ogólnego zarządu IV. Zysk (strata) ze sprzedaży IV.A Pozostałe przychody operacyjne IV.B Pozostałe koszty operacyjne V. Zysk (strata) z działalności operacyjnej V.A Przychody finansowe V.B Koszty finansowe V.C Zysk (strata) z udziałów w jednostkach wycenianych metodą praw własności VI. Zysk (strata) przed opodatkowaniem VII. Podatek dochodowy VII.A - podatek dochodowy bieżący VII.B - podatek dochodowy odroczony VIII. Zysk (strata) netto za okres IX. Udziały niesprawujące kontroli X. Zysk (strata) za okres przypadający na akcjonariuszy Emitenta XI. XI.A Inne Całkowite Dochody Pozycje, które mogą w przyszłości zostać przeniesione do rachunku zysków i strat Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży XI.B Podatek od pozycji pozostałego zysku całkowitego XII. XIII. Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży Suma zysków i strat i innych całkowitych dochodów Zysk/(strata) za okres przypadająca na: akcjonariuszy jednostki dominującej akcjonariuszy niesprawujących kontroli Zysk/(strata) całkowita przypadająca na: akcjonariuszy jednostki dominującej akcjonariuszy niesprawujących kontroli

7 Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Zysków i Strat i Innych Całkowitych Dochodów Średnia ważona liczba akcji, pomniejszona o akcje własne posiadane przez Emitenta Zysk (strata) za okres na jedną akcję zwykłą (w zł.) Zysk (strata) całkowita na jedną akcję zwykłą (w zł.) 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych r. 3 miesiące zakończone r ,08 0,01-0,02-0,06-0,01-0,04. 7

8 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał rezerwowy Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy bieżącego okresu przypadający Emitentowi Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał przypadający udziałom niesprawującym kontroli Razem kapitały własne 3 miesiące zakończone r. Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości i lat ubiegłych Kapitał własny po zmianach Emisja akcji Koszt emisji akcji Skup akcji własnych Umorzenie akcji własnych Podział zysku / pokrycie straty Utworzenie kapitału rezerwowego Pozostałe zmiany Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r

9 Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał rezerwowy Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy bieżącego okresu przypadający Emitentowi Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał przypadający udziałom niesprawującym kontroli 12 miesięcy zakończonych Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości i lat ubiegłych Kapitał własny po zmianach Emisja akcji Koszt emisji akcji Skup akcji własnych Umorzenie akcji własnych Podział zysku / pokrycie straty Utworzenie kapitału rezerwowego Pozostałe zmiany Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień Razem kapitały własne 9

10 Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał rezerwowy Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy bieżącego okresu przypadający Emitentowi Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał przypadający udziałom niesprawującym kontroli Razem kapitały własne 3 miesiące zakończone Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości i lat ubiegłych Kapitał własny po zmianach Emisja akcji Koszt emisji akcji Skup akcji własnych Umorzenie akcji własnych Podział zysku / pokrycie straty Utworzenie kapitału rezerwowego Pozostałe zmiany Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień

11 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych r. 3 miesiące zakończone r. A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk / Strata netto II. Korekty razem Zysk (strata) akcjonariuszy niesprawujących kontroli Amortyzacja Zysk (strata) z wyceny metodą praw własności udziałów w jednostkach stowarzyszonych współzależnych Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Inne zyski/ straty z inwestycji Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony i rozliczeń międzyokresowych (w tym wpłat na lokale) Inne korekty** III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 1 Wpływy / wydatki z tytułu wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wpływy / wydatki z inwestycji w nieruchomości Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w aktywa finansowe Otrzymane odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Udzielenie i spłata pożyczek Inne wpływy / wydatki inwestycyjne IV. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Zaciągnięte/spłacone kredyty i pożyczki Wpływy / wydatki z tytułu emisji i wykupu dłużnych papierów wartościowych Zapłacone dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Zapłacone odsetki, w tym odsetki z tytułu leasingu finansowego Dokonane płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) Inne wpływy/wydatki finansowe V. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej D. Przepływy pieniężne netto razem E. Środki pieniężne na początek okresu F. Środki pieniężne na koniec okresu w tym środki o ograniczonej możliwości dysponowania* *Środki pieniężne na rachunkach bankowych (powierniczych) dotyczących prowadzonych projektów deweloperskich (w okresie spłat kredytów) ** Wpływy z transakcji sprzedaży nieruchomości przy ul. Mińskiej 25, dz. 18/16 i 18/14. Środki uzyskane do dnia bilansowego wyniosły 147 mln zł, środki w kwocie 3 mln zł zostały zdeponowane w depozycie notarialnym i zwolnione r. 11

12 ZESTAWIENIE SKONSOLIDOWANEGO PORTFELA INWESTYCYJNEGO Zmiana wartości bilansowej składników portfela inwestycyjnego Wartość bilansowa na początku okresu Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych Dłużne papiery wartościowe Pozostałe aktywa finansowe Razem a. Zwiększenia (z tytułu): wycena / naliczenie odsetek inne b. Zmniejszenia (z tytułu) wycena zapłata odsetek / zapłata kwoty głównej inne * Wartość bilansowa na koniec okresu *Dotyczy zbycia certyfikatów inwestycyjnych do Progress FIZAN w celu umorzenia A.5 Uzgodnienie portfela inwestycyjnego do pozycji Skonsolidowanego Sprawozdania z Sytuacji Finansowej Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności A.6.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe Portfel inwestycyjny, razem Akcje i udziały Specyfikacja akcji i udziałów w pozostałych jednostkach krajowych 317 Akcje Próchnik S.A Akcje Listella S.A. 980 Pozostałe Akcje i udziały, razem Pozostałe aktywa finansowe 805 Specyfikacja pozostałych aktywów finansowych Certyfikaty inwestycyjne Progress FIZAN Pozostałe aktywa finansowe, razem 12

13 POZOSTAŁE WYBRANE DANE SKONSOLIDOWANE Nieruchomości inwestycyjne Nazwa spółki - właściciela nieruchomości inwestycyjnej Cracovia Property Sp. z o.o Fabryka PZO Sp. z o.o Mińska Development Sp. z o.o Fellow Sp. z o.o Recycling Park Kamionka Sp. z o.o. * Recycling Park Sp. z o.o.* Nieruchomości inwestycyjne, razem Nieruchomości inwestycyjne na początek okresu wycena nieruchomości poniesione nakłady inwestycyjne reklasyfikacja z ŚT do nieruchomości pozostałe zmiany (w tym reklasyfikacja do zapasów, sprzedaż nieruchomości) Nieruchomości inwestycyjne na koniec okresu *Pozostałe części nieruchomości zaliczone do rzeczowego majątku trwałego zostały ujęte jako środki trwałe o wartości odpowiednio: 9,4, mln. zł (RP Kamionka Sp. z o.o.) oraz 1,1 mln zł (RP Sp. z o.o.) Należności Należności handlowe Należności handlowe brutto, razem Odpisy aktualizujące Należności handlowe netto, razem Należności pozostałe Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń zdrowotnych i społecznych Należności z tytułu wpłaconych kaucji i depozytów Pozostałe należności Należności pozostałe, razem Kredyty i pożyczki Kredyty i pożyczki Długoterminowe Kredyty bankowe Kredyty i pożyczki długoterminowe, razem Krótkoterminowe Kredyt bankowe / w rachunku bieżącym / cash pool Kredyty i pożyczki krótkoterminowe, razem

14 Specyfikacja kredytów długoterminowych Saldo na dzień bilansowy Kredyt z dnia r. w Getin Noble Bank S.A Kredyt z dnia r. w mbank S.A. 419 Kredyt z dnia r. w mbank S.A Kredyt z dnia r. w Getin Noble Bank S.A Pozostałe 44 Kredyty bankowe krótkoterminowe, razem Specyfikacja kredytów w rachunku bieżącym / cash pool Saldo na dzień bilansowy Cash pool Pozostałe 120 Kredyty w rachunku bieżącym / cash pool, razem Zobowiązania Pozostałe zobowiązania długoterminowe - zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 0 18 Pozostałe zobowiązania długoterminowe, razem Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe - zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych zobowiązania inwestycyjne / wobec podwykonawców / kaucje gwarancyjne zatrzymane zobowiązania budżetowe (z wyjątkiem PDOP), w tym zobowiązania z tytułu PWUG* otrzymane kaucje od najemców rezerwa na opł.za PWUG pozostałe zobowiązania / rezerwy kosztowe Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, razem *W tym VAT od transakcji sprzedaży nieruchomości przy ul. Mińskiej 25. Rodzaj wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych Obligacje nabyte przez SGB Bank - część długoterminowa Rodzaj wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych Obligacje nabyte przez SGB Bank - część krótkoterminowa oraz naliczone do dnia bilansowego odsetki od obligacji Wartość bilansowa Razem Wartość bilansowa Razem

15 Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe przychody i zyski operacyjne 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Przychody ze zbycia nieruchomości inwestycyjnych* Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej Rozwiązanie rezerw na straty, roszczenia sporne i inne koszty (w tym opłatę PWUG) Pozostałe Pozostałe przychody i zyski operacyjne, razem *Dotyczy sprzedaży nieruchomości przy ul. Mińskiej 25, dz. 18/16 i 18/14. Pozostałe koszty operacyjne Pozostałe koszty i straty operacyjne Utworzone rezerwy na straty, roszczenia sporne i inne koszty 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych Koszt własny transakcji zbycia nieruchomości inwestycyjnych* Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwych Umorzenie / spisanie należności Odszkodowania, kary, grzywny Pozostałe Pozostałe koszty i straty operacyjne, razem *Dotyczy sprzedaży nieruchomości przy ul. Mińskiej 25, dz. 18/16 i 18/14. Przychody finansowe Przychody finansowe Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Odsetki otrzymane /należne Pozostałe przychody finansowe Przychody finansowe, razem

16 Koszty finansowe Koszty finansowe 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Wynik na zbyciu aktywów finansowych* Utworzenie odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych* Odsetki naliczone / zapłacone - kredyty i pożyczki Odsetki naliczone / zapłacone - dłużne papiery wartościowe Pozostałe koszty finansowe Koszty finansowe, razem *Dotyczy zbycia certyfikatów inwestycyjnych do Progress FIZAN w celu umorzenia. Instrumenty finansowe Poniższa tabela przedstawia porównanie wartości godziwych i bilansowych wszystkich instrumentów finansowych Grupy wg stanu na dzień bilansowy, w podziale na poszczególne klasy i kategorie aktywów i zobowiązań: Instrumenty finansowe Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności Inne długoterminowe aktywa finansowe Kategoria Instrumentów Finansowych Aktywa finansowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Wartość godziwa Wartość bilansowa Krótkoterminowe aktywa finansowe Pożyczki i należności Należności handlowe i pozostałe Pożyczki i należności Środki pieniężne i ekwiwalenty Środki pieniężne Razem Zobowiązania finansowe Zobowiązania handlowe i pozostałe Pozostałe zobowiązania Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania Razem

17 WYBRANE DANE FINANSOWE Z JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYBRANE DANE FINANSOWE 3 miesiące zakończone tys. zł 12 miesięcy zakończonych * r. 3 miesiące zakończone r. * 17 3 miesiące zakończone tys. EURO 12 miesięcy zakończonych * r. 3 miesiące zakończone r. * Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) ze sprzedaży Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem Zysk (strata) netto za okres Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Aktywa trwałe Aktywa obrotowe Kapitał własny Emitenta Zobowiązania i rezerwy długoterminowe Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EURO) 3,00 3,14 2,93 0,72 1 0,66 Zysk (strata) za okres na jedną akcję zwykłą (w zł / EURO) -0,12 0,44-0,01-0,03 0,10 0,00 Zysk (strata) całkowita na jedną akcję zwykłą (w zł / EURO) -0,05-0,03-0,03-0,01-0,01-0,01 Liczba akcji na dzień bilansowy Średnia ważona liczba akcji *Dane przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości opisaną w pkt 6 na str. 57

18 Wartość księgową na jedną akcję obliczono w stosunku do liczby akcji Emitenta pomniejszonej o akcje własne posiadane przez Emitenta. Liczba ta wynosiła na dzień oraz na dzień r. Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek wyniku netto w okresie do średniej ważonej liczby akcji zwykłych w okresie. Średnia ta wynosiła za okres od r. do oraz za okres od r. do r. Poszczególne pozycje zostały wyrażone w tysiącach złotych, chyba że stwierdzono inaczej. 18

19 SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Skrócone Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej * r.* r.* A Aktywa trwałe A.1 Rzeczowe aktywa trwałe A.2 Wartość firmy A.3 Inne wartości niematerialne A.4 Inwestycje w nieruchomości A.5 Akcje i udziały w jednostkach zależnych A.6 Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych i współzależnych A.7 Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe A.8 Należności długoterminowe A.9 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego B Aktywa obrotowe B.1 Zapasy B.2 Należności handlowe B.3 Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych (PDOP) B.4 Pozostałe należności B.5 Krótkoterminowe aktywa finansowe B.6 Pozostałe aktywa B.7 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty A+B Suma aktywów *Dane przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości opisaną w pkt 6 na str

20 Skrócone Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej * r.* r.* C Kapitał własny Emitenta C.1 Kapitał zakładowy C.2 Akcje własne C.3 Kapitał rezerwowy C.4 Pozostałe kapitały C.5 Zakumulowany wynik finansowy, w tym: C zysk/(strata) z lat ubiegłych C zysk/(strata) netto bieżącego okresu C Razem kapitał własny D Zobowiązania długoterminowe D.1 Kredyty i pożyczki D.2 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego D.3 Pozostałe rezerwy długoterminowe D.4 Pozostałe zobowiązania i inne pasywa długoterminowe E Zobowiązania krótkoterminowe E.1 Zobowiązania handlowe E.2 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych (PDOP) E.3 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe E.4 Rezerwy na zobowiązania E.5 Kredyty i pożyczki D+E Razem zobowiązania C+D+E Suma pasywów *Dane przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości opisaną w pkt 6 na str

21 SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Skrócone Sprawozdanie z Zysków i Strat i Innych Całkowitych Dochodów 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych * r. 3 miesiące zakończone r. * Przychody ze sprzedaży Przychody z działalności developerskiej Przychody z najmu Przychody ze sprzedaży pozostałych usług Koszt własny sprzedaży Koszt własny sprzedanych lokali (działalność developerska) Koszt własnych sprzedanych usług najmu Koszt własnych sprzedanych pozostałych usług Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Wycena jednostek zależnych metodą praw własności Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy podatek dochodowy bieżący podatek dochodowy odroczony Zysk (strata) netto za okres Inne Całkowite Dochody Pozycje, które mogą w przyszłości zostać przeniesione do rachunku zysków i strat Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży Podatek od pozycji innych całkowitych dochodów Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych r. 3 miesiące zakończone r Suma zysków i strat i innych całkowitych dochodów *Dane przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości opisaną w pkt 6 na str

22 SKRÓCONE JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Skrócone Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał rezerwowy Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy bieżącego okresu Kapitał własny 3 miesiące zakończone r. Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości i lat ubiegłych * Kapitał własny po zmianach Emisja akcji Koszt emisji akcji Skup akcji własnych Umorzenie akcji własnych Podział zysku/ pokrycie straty Utworzenie kapitału rezerwowego Pozostałe zmiany Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r *Dane przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości opisaną w pkt 6 na str

23 Skrócone Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał rezerwowy Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy bieżącego okresu Kapitał własny 12 miesięcy zakończonych Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości i lat ubiegłych * Kapitał własny po zmianach Emisja akcji Koszt emisji akcji Skup akcji własnych Umorzenie akcji własnych Podział zysku/ pokrycie straty Utworzenie kapitału rezerwowego Pozostałe zmiany Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień *Dane przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości opisaną w pkt 6 na str

24 Skrócone Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał rezerwowy Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy bieżącego okresu Kapitał własny 12 miesięcy zakończonych Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości i lat ubiegłych * Kapitał własny po zmianach Emisja akcji Koszt emisji akcji Skup akcji własnych Umorzenie akcji własnych Podział zysku/ pokrycie straty Utworzenie kapitału rezerwowego Pozostałe zmiany Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień *Dane przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości opisaną w pkt 6 na str

25 SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Skrócone Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych * r. 3 miesiące zakończone r. * Lp. Tytuł A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto II Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Wycena jednostek zależnych metodą praw własności Inne zyski/straty z inwestycji Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony i rozliczeń międzyokresowych Inne korekty** III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 1 Wpływy / wydatki z tytułu wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wpływy / wydatki z inwestycji w nieruchomości Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w aktywa finansowe Otrzymane odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Udzielenie i spłata pożyczek Inne wpływy / wydatki inwestycyjne III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2 Zaciągnięte/spłacone kredyty i pożyczki Wpływy / wydatki z tytułu emisji i wykupu dłużnych papierów wartościowych Zapłacone dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Zapłacone odsetki, w tym odsetki z tytułu leasingu finansowego Dokonane płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) Inne wpływy/wydatki finansowe III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej D Przepływy pieniężne netto, razem E Środki pieniężne na początek okresu F Środki pieniężne na koniec okresu w tym środki o ograniczonej możliwości dysponowania *Dane przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości opisaną w pkt 6 na str. 57 ** Wpływy z transakcji sprzedaży nieruchomości przy ul. Mińskiej 25, dz. 18/16 i 18/14. Środki uzyskane do dnia bilansowego wyniosły 147 mln zł, środki w kwocie 3 mln zł zostały zdeponowane w depozycie notarialnym i zwolnione r. 25

26 ZESTAWIENIE JEDNOSTKOWEGO PORTFELA INWESTYCYJNEGO Portfel inwestycyjny Akcje i udziały w jednostkach zależnych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Akcje i udziały w pozostałych jednostkach Dłużne papiery wartościowe Pozostałe aktywa finansowe Razem Wartość bilansowa na początek okresu Korekty wynikające ze zmian zasad rachunkowości* Wartość bilansowa na początek okresu a. Zwiększenia wycena / naliczenie odsetek inne b. Zmniejszenia wycena zapłata kwoty głównej / odsetek inne ** Wartość bilansowa na koniec okresu *Dane przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości opisaną w pkt 6 na str. 57 ** Dotyczy zbycia certyfikatów inwestycyjnych do Progress FIZAN w celu umorzenia.. Uzgodnienie portfela inwestycyjnego Akcje i udziały w jednostkach zależnych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Inne długoterminowe aktywa finansowe Razem Akcje / udziały w jednostkach zależnych Lp. Nazwa spółki Wartość bilansowa 1 Cracovia Property Sp. z o.o Mińska Development Sp. z o.o Dobra Forma 1 Sp. z o.o. SK Dobra Forma 2 Sp. z o.o. SK Soho Tetris Sp. z o.o SK Soho Feniks Sp. z o.o SK Soho Verbel Sp. z o.o 1 SK Pozostałe RAZEM Akcje / udziały w jednostkach stowarzyszonych Akcje / udziały w jednostkach stowarzyszonych obejmują akcje w spółce Rent Factory S.A. 26

27 Pozostałe akcje i udziały Akcje i udziały w pozostałych jednostkach 319 Akcje Próchnik S.A Akcje Listella S.A Pozostałe Akcje i udziały w pozostałych jednostkach, razem Pozostałe aktywa finansowe Specyfikacja pozostałych aktywów finansowych Certyfikaty inwestycyjne Progress FIZAN Pozostałe aktywa finansowe, razem POZOSTAŁE WYBRANE DANE JEDNOSTKOWE Należności Należności handlowe Należności handlowe brutto, razem Odpisy aktualizujące Należności handlowe netto, razem Pozostałe należności Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń zdrowotnych i społecznych Należności z tytułu wpłaconych kaucji i depozytów Pozostałe Pozostałe należności, razem Zobowiązania Pozostałe zobowiązania i inne pasywa długoterminowe - zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 0 18 Pozostałe zobowiązania i inne pasywa długoterminowe, razem Rodzaj wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych Wartość bilansowa Obligacje nabytych przez SGB Bank- część długoterminowa Razem

28 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe - zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych otrzymane zaliczki zobowiązania budżetowe (z wyjątkiem PDOP)* zobowiązania inwestycyjne / wobec podwykonawców / kaucje gwarancyjne zatrzymane od podwykonawców przychody przyszłych okresów zobowiązania z tytułu leasingu finansowego otrzymane kaucje od najemców pozostałe / rezerwy kosztowe Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, razem *W tym VAT od transakcji sprzedaży nieruchomości przy ul. Mińskiej 25. Rodzaj wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych Obligacje nabyte przez SGB Bank- część krótkoterminowa obligacji oraz naliczone odsetki do dnia bilansowego Wartość bilansowa Razem Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe przychody i zyski operacyjne 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 3 Przychody ze zbycia nieruchomości inwestycyjnych* Aktualizacja wartości nieruchomości inwestycyjnych Pozostałe Pozostałe przychody i zyski operacyjne, razem *Dotyczy sprzedaży nieruchomości przy ul. Mińskiej 25, dz. 18/16 i 18/14. Pozostałe koszty operacyjne Pozostałe koszty i straty operacyjne 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Koszt własny zbytych nieruchomości inwestycyjnych* Odpisy aktualizujące wartość aktywów Pozostałe Pozostałe koszty i straty operacyjne, razem *Dotyczy sprzedaży nieruchomości przy ul. Mińskiej 25, dz. 18/16 i 18/14. 28

29 Przychody finansowe Przychody finansowe 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Zysk ze zbycia aktywów finansowych 0 0 Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych Dywidendy 0 7 Odsetki otrzymane /należne Pozostałe przychody finansowe Przychody finansowe, razem Koszty finansowe Koszty finansowe 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Strata ze zbycia aktywów finansowych* Aktualizacja wyceny aktywów finansowych * Odsetki naliczone / zapłacone - kredyty i pożyczki Odsetki naliczone / zapłacone - dłużne papiery wartościowe Odsetki - leasing finansowy -2-7 Pozostałe koszty finansowe Koszty finansowe, razem *Dotyczy zbycia certyfikatach inwestycyjnych do Progress FIZAN w celu umorzenia 29

30 SPIS TREŚCI Informacja dodatkowa do Skróconego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Podstawy prawne sporządzenia Skróconego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Informacja o jednostkach zależnych i stowarzyszonych na dzień bilansowy Portfel na dzień bilansowy*** Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i danych porównywalnych Platforma zastosowanych MSSF Porównywalność skonsolidowanych danych finansowych Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych, w tym korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów Segmenty działalności Zastosowane kursy EURO Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy Kapitałowej w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta w prezentowanym okresie Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta Informacja dotycząca zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek, przejęcia lub sprzedaży jednostek GK, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA na dzień przekazania raportu kwartalnego Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Informacje o istotnych transakcjach Grupy z podmiotami powiązanymi Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Wyjaśnienie głównych pozycji Skróconego Skonsolidowanego Sprawozdania z Przepływów Pieniężnych W okresie objętym raportem kwartalnym wystąpiły poniższe istotne pozycje w Skróconym Skonsolidowanym Sprawozdaniu z Przepływów Pieniężnych Forma prawna Czas trwania Emitenta

31 3. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Przekształcenie sprawozdań finansowych w celu zapewnienia porównywalności jednostkowych danych finansowych Zastosowane kursy EURO Zatwierdzenie Raportu Kwartalnego

32 Informacja dodatkowa do Skróconego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego 1. Podstawy prawne sporządzenia Skróconego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Niniejsze Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa oraz Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (dalej MSSF ) opublikowanymi w Rozporządzeniu Komisji (WE) nr 1725/2003 z dnia 29 września 2003 roku z późniejszymi zmianami, W zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz i 2255 oraz z 2017 r. poz. 61 i 245) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi, Zgodnie z wymogami określonymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2009 r., Nr 33, poz. 259 z późniejszymi zmianami). Niniejsze Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe nie podlegało badaniu przez biegłego rewidenta. Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe obejmuje okres 3 miesięcy: r. Dane porównawcze obejmują okres 3 miesięcy: r r. Dane do niniejszego Skróconego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego przygotowane zostały na podstawie pakietów przekazanych przez spółki zależne (lista spółek zależnych poniżej) do dnia publikacji raportu kwartalnego. 2. Informacja o jednostkach zależnych i stowarzyszonych na dzień bilansowy Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Przedmiot działalności Siedziba Charakter powiązania Kontrola / znaczący wpływ Czy podlega konsolidacji? Metoda konsolidacji Przyczyna nieuwzględnienia w konsolidacji Cracovia Property Sp. z o.o. Mińska Development Sp. z o.o. Fabryka PZO Sp. z o.o.* Fellow Sp. z o.o. BL Sp. z o.o. Kalder A Sp. z o.o. Soho Tetris Sp. z o.o. Soho Tetris Sp. z o.o. SK Soho Development Homes &More Sp. z o.o. Soho Development Homes and More Sp. z o.o. SK Recycling Park Sp. z o.o.* Recycling Park Kamionka Sp. z o.o.* Pośrednictwo i obrót w zakresie nieruchomości Pośrednictwo i obrót w zakresie nieruchomości Pośrednictwo i obrót w zakresie nieruchomości Pozostałe pośrednictwo finansowe Pozostałe pośrednictwo finansowe Działalność rachunkowa, doradztwo, usługi finansowe Działalność deweloperska Działalność deweloperska Kraków zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Nadzór inwestorski Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Nadzór inwestorski Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Przetwarzanie odpadów Chodzież zależna 100% tak pełna nie dotyczy Zarządzanie nieruchomościami Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy 32

33 Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Dobra Forma 1 Sp. z o.o. Dobra Forma 1 Sp. z o.o. SK Dobra Forma 1 Sp. z o.o. 2 SK Dobra Forma 2 sp. z o.o. Soho Feniks Sp. z o.o. Soho Feniks Sp. z o.o. SK Soho Verbel Sp. z o.o. Soho Verbel Sp. z o.o. SK Soho Verbel Sp. z o.o. 1 SK Rent Factory Sp. z o.o. Soho Quatro Sp. z o.o. Soho Quatro Sp. z o.o. SK Przedmiot działalności Działalność deweloperska Działalność deweloperska Działalność deweloperska Działalność deweloperska Działalność deweloperska Działalność deweloperska Działalność deweloperska Działalność deweloperska Działalność deweloperska Zarządzanie nieruchomościami Działalność deweloperska Działalność deweloperska Siedziba Warszawa Charakter powiązania pośrednio zależna Kontrola / znaczący wpływ Czy podlega konsolidacji? Metoda konsolidacji Przyczyna nieuwzględnienia w konsolidacji 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa pośrednio zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Warszawa zależna 100% tak pełna nie dotyczy Rent Factory S.A. Zarządzanie nieruchomościami Warszawa stowarzyszona 40% tak praw własności nie dotyczy Zakład Odzysku Energii "Kamionka" Sp. z o.o. Recycling Park Chodzież Sp. z o.o. Recycling Park Techplast Sp. z o.o. Recycling Park FG SP. Z O.O. Recycling Park PR SP. Z O.O. Recycling Park BIO SP. Z O.O. BL Sp. z o.o. 1 SKA Assets Managment Black Lion Sp. z o.o. SKA SKA Bird Core S.A. Przetwarzanie odpadów Pozostałe pośrednictwo finansowe Przetwarzanie odpadów Przetwarzanie odpadów Przetwarzanie odpadów Przetwarzanie odpadów Pozostałe pośrednictwo finansowe Działalność inwestycyjna (Fundusz Kapitałowy) Spółka z portfela Funduszu Kapitałowego Kamionka Mrągowo Kamionka Kamionka Kamionka Kamionka pośrednio zależna pośrednio zależna pośrednio zależna pośrednio zależna pośrednio zależna pośrednio zależna 100% nie nieistotność nieistotność 100% nie nieistotność nieistotność 100% nie nieistotność nieistotność 100% nie nieistotność nieistotność 100% nie nieistotność nieistotność 100% nie nieistotność nieistotność Warszawa zależna 100% nie nieistotność nieistotność Warszawa Warszawa pośrednio zależna pośrednio zależna 66,70% nie nieistotność nieistotność 66,70% nie nieistotność nieistotność Wyspa Skarbów S.A. Spółka z portfela Funduszu Kapitałowego Warszawa Wspólne przedsięwzięcie 33% nie nieistotność nieistotność EKO Recycling S.A. Spółka z portfela Funduszu Kapitałowego Warszawa Wspólne przedsięwzięcie 33% nie nieistotność nieistotność *Spółki znajdujące się w portfelu Progress FIZAN podlegają konsolidacji na podstawie umowy o zarządzanie zawartej z Soho Development S.A. Z uwagi na trwający proces likwidacji i brak kontroli, z konsolidacji zostały ponadto wyłączone spółki: 33

34 R and R Adv Secundo Sp. z o.o. w likwidacji, Soho Publishing Sp. z o.o. w likwidacji, BL Sp. z o.o. 2 SKA w likwidacji, BL Sp. z o.o. 3 SKA w likwidacji, BL Sp. z o.o. 4 SKA w likwidacji, BL Sp. z o.o. 5 SKA w likwidacji. 34

35 SAF-QSr 1/ Portfel na dzień bilansowy*** * Udział w kapitalizacji spółki rozumianej jako suma wkładów kapitałowych i wkładów o charakterze dłużnym od udziałowców. **Powyższy schemat, dla lepszej ilustracji, uwzględnia również aktywa zaalokowane w Funduszu Inwestycyjnym Zamkniętym (Progress FIZAN).. *** W diagramie pominięto część jednostek nieistotnych, wymienionych w pkt 2 Sprawozdania Finansowego. 35

36 1) Segment deweloperski i nieruchomości SAF-QSr 1/2017 Grupa prowadzi swoją działalność deweloperską w Warszawie od 2012 r. zaczynając od pierwszego budynku na terenie Soho Factory (Rebel 1). Obecnie w sprzedaży znajdują się: trzeci z kolei budynek w tej lokalizacji Wars, czwarty Feniks oraz piąty Verbel. Ponadto na terenie warszawskiego Kamionka znajdują się dwa kolejne projekty Fabryka PZO z ok. 18 tys. PU mieszkalnej i biurowej oraz Mińska Development. Drugim obszarem działalności jest rynek krakowski, gdzie od III kw r. prowadzona jest sprzedaż pierwszego etapu inwestycji pod nazwą Osiedle Dobra Forma I, a od I kw r. w sprzedaży jest drugi etap osiedla Dobra Forma II. Docelowo projekt obejmuje ok. 30 tys. m2 PU na podstawie posiadanych WZ, z długoterminowym potencjałem na dodatkowe 20 tys. m2 PU. Projekt dysponuje dostępem do własnego parku oraz infrastruktury sportowo-rekreacyjnej. Poniższa mapka pokazuje realizowane projekty przez spółki z Grupy. Bliższe informacje o poszczególnych projektach znajdują się w kolejnych punktach Raportu. Pierwszą sprzedaż mieszkań Grupa odnotowała w 2012 r. Sukcesywne wprowadzanie do oferty kolejnych projektów i budynków pozwala na szybki wzrost skali działalności. Poniżej zaprezentowano wykresy z dynamiką sprzedaży mieszkań oraz przekazaniami do użytkowania. Rok 2017 był rekordowym pod względem liczby sprzedanych mieszkań sprzedano 343 mieszkania. W 4Q 2017 rozpoczęto przekazywanie mieszkań w inwestycji Dobra Forma 1. Przekazano 202 mieszkania w tej inwestycji, co stanowi 87% wszystkich mieszkań. W grudniu 2017 roku sprzedane zostały działki 18/16 i 18/14, położone przy ulicy Mińskiej 25 w Warszawie, w związku z czym z projektu Soho Factory finalizowane są tylko dwa znajdujące się w realizacji budynki, przewidziane do zakończenia w pierwszej połowie 2018 roku. 36