ROZLICZENIE i KONTROLA PROJEKTU INTERREG V-A POLSKA SŁOWACJA Żilina, 11 stycznia 2018 r.

Transkrypt

1 ROZLICZENIE i KONTROLA PROJEKTU INTERREG V-A POLSKA SŁOWACJA Żilina, 11 stycznia 2018 r.

2 Podstawy prawne działania wojewody jako kontrolera Art. 125 Rozporządzenia PE i Rady nr 1303 z 17 grudnia 2013 (funkcje Instytucji Zarządzającej), Art. 8, Art. 23 Rozporządzenia PE i Rady nr 1299/2013 (wyznaczenie podmiotu - kontrolera w programach EWT ), Rozporządzenie KE 481/2014 z 4 marca 2014 r. (kwalifikowalność), Art. 22 Ustawy z 11 lipca 2014 r. tzw. Ustawy wdrożeniowej (Dz. U. z 2014 poz. 1146),

3 Zadania wojewody Kontrola administracyjna partnerów projektów, Kontrola na miejscu realizacji projektu, Kontrola stosowania ustawy prawo zamówień publicznych, Badanie zachowania zasady konkurencyjności, Kontrola trwałości projektów , , Pomniejszanie wydatków, Nakładanie korekt finansowych, Zapobieganie nieprawidłowościom, Wykrywanie nieprawidłowości.

4 Najważniejsze dokumenty - Program Operacyjny Interreg V-A Polska Słowacja (streszczenie) - Podręcznik beneficjenta ( r.) - Zał. nr 8 do Podręcznika beneficjenta - Zalecenia dotyczące pzp w związku z jego nowelizacją dostępne na stronie - Taryfikator Rozporządzenie Ministra Rozwoju z 29 stycznia 2016 r. (Dz. U r. poz. 200 ze zmianami wynikającymi z Rozporządzenia zmieniającego Dz. U r. poz. 615)

5 Inne przydatne dokumenty Podręcznik Beneficjenta dot. SL2014. Umowa o dofinansowanie, W umowie ważne są np.: - 8 Szczegółowe obowiązki Partnera Wiodącego (pkt 8, 11) - 9 Składanie częściowego wniosku o płatność i weryfikacja wydatków,

6 Dobry projekt Interreg V-A - identyfikuje i rozwiązuje wybrany problem transgraniczny Uwzględnia uwarunkowania u wszystkich partnerów np. - możliwości finansowe i harmonogram realizacji, - racjonalny czas realizacji projektu (w tym pory roku), - zespół pracowników ( ustalone zastępstwa) Posiada jednoznaczny opis celów, działań projektu, Posiada racjonalny budżet, Posiada mierzalne możliwe do realizacji wskaźniki, Działania kluczowe powiązane ze wskaźnikami, Zidentyfikowane ryzyka

7 Nieprawidłowość = korekta finansowa każde naruszenie przepisów UE lub RP (wraz z warunkami uzgodnionymi przez partnerów w Decyzji w sprawie udzielenia dofinansowania/umowie o dofinansowaniu projektu lub w inny, analogicznym dokumencie), które regulują wykorzystanie środków z budżetu UE lub zasobów publicznych RP które prowadzi lub mogłoby prowadzić do straty w budżecie ogólnym UE lub w budżecie państwa

8 Kwalifikowalność wydatków weryfikowana jest na każdym etapie w cyklu życia projektu Wydatki: -niekwalifikowalne nie powinny być planowane w budżetach projektów, - niekwalifikowalne nie powinny być przedstawiane w cwop, - powinny być adekwatne do produktów projektu, - powinny być planowane tylko niezbędne do realizacji celów projektu, - powinny być szacowane na poziomie cen rynkowych. Ewentualne przychody powinny być planowane w budżecie projektu i wykazane we wnioskach o płatność.

9 Dla oceny kwalifikowalności obowiązują zasady / przepisy z dnia poniesienia wydatku, za wyjątkiem: - wydatków wynikających z umów z zakresu pzp, - jeżeli nowo obowiązujące wytyczne będą korzystniejsze dla beneficjenta. Zaplanowanie wydatku w zatwierdzonym budżecie projektu nie przesądza o uznaniu go za kwalifikowalny. Wszystkie kwalifikowalne wydatki w projekcie (o niskiej wartości również) powinny być: - niezbędne dla realizacji zadań w projekcie, - adekwatne, - ponoszone zgodnie z zasadą gospodarności, celowości i efektywności,

10 Wydatek kwalifikowalny spełnia łącznie 10 warunków: - został poniesiony zgodnie z postanowieniami umowy o dofinansowanie i zatwierdzonego wniosku o dofinansowanie, - jest zgodny z zasadami określonymi w Programie, - jest zgodny z obowiązującymi przepisami prawa unijnego oraz prawa krajowego, - został faktycznie poniesiony w okresie wskazanym w umowie o dofinansowanie,

11 Wydatek kwalifikowalny spełnia łącznie 10 warunków - został poniesiony w związku z realizacją projektu i jest niezbędny do jego realizacji, - został dokonany w sposób racjonalny i efektywny, z zachowaniem zasady uzyskiwania najlepszych efektów z danych nakładów, - został należycie udokumentowany, - został odpowiednio zaksięgowany, - został wykazany we wniosku o płatność, - nie stanowi wydatku niekwalifikowalnego.

12 Ewidencja księgowa Należy ją prowadzić zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. tekst jednolity Dz.U r. poz Obowiązek wyodrębnionego ewidencjonowania księgowego do projektu nie dotyczy wydatków rozliczanych w sposób uproszczony Partner ma obowiązek przechowywania wszelkich dokumentów dotyczących projektu przez 10 lat od wejścia w życie umowy: - oryginały dokumentów, - uwierzytelnione odpisy, - elektroniczne wersje dokumentów,

13 Ewidencja księgowa Obowiązek prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej lub stosowania odrębnego kodu księgowego powstaje od momentu podpisania umowy o dofinansowanie projektu - prowadzona w sposób wyodrębniony od własnej ewidencji księgowej (tj. dla celów projektu należy prowadzić wyodrębnioną ewidencję analityczną), - jeżeli system księgowy pozwala na przeksięgowanie to należy ująć w ewidencji wydatki poniesione przed podpisaniem umowy, - lub sporządzić zestawienie wydatków poniesionych przed podpisaniem umowy,

14 Ponoszenia wydatków w ramach kategorii budżetowych 1. Metody uproszczone ryczałt - wydatki biurowe i administracyjne 10% - koszt personelu (opcjonalnie) do 20% sumy kategorii rozliczanych wg. kosztów rzeczywistych. 2. Wydatki rozliczane wg. rzeczywiście poniesionych kosztów - koszty przygotowawcze do 5%, max euro, - koszty podróży i zakwaterowania, - koszty ekspertów zewnętrznych, - koszty wyposażenia,, - infrastruktura i roboty budowlane, - koszt personelu (opcjonalnie).

15 RYCZAŁTY / METODY UPROSZCZONE Ryczałt na koszty personelu do 20% kosztów bezpośrednich. Ryczałt na koszty administracyjno biurowe 10 % kosztów personelu. Nie ma możliwości rozliczenia samego ryczałtu bez przedstawienia wydatków rzeczywistych. Kwota wyliczana jest na podstawie rzeczywiście poniesionych pozostałych bezpośrednich wydatków zatwierdzonych przez kontrolera. W przypadku uproszczonego wykazywania wydatków beneficjent nie musi dokumentować wydatków na potrzeby kontroli instytucji programowych.

16 RYCZAŁTY / METODY UPROSZCZONE w przypadku rozliczania kosztów personelu stawką ryczałtową należy pamiętać, żeby do pierwszego wniosku o płatność załączyć oświadczenie o następującej treści (zgodnie z zapisami Podręcznika Beneficjenta dot. SL2014): W związku z zastosowaniem stawki ryczałtowej na koszty personelu bezpośredniego w ramach projektu nr.. niniejszym poświadczam faktyczne zaangażowanie personelu w realizację projektu w odniesieniu do każdego okresu sprawozdawczego

17 Wydatki biurowe i administracyjne ryczałt 10% kosztów personelu na: - czynsz za biuro, - media, - materiały biurowe, - ochrona, - ogólna księgowość, - korzystanie z posiadanych systemów informatycznych, - opłaty bankowe, - sprzątanie, - ubezpieczenie budynku, - archiwa, - komunikacja (internet, telefon,) - koszty reprezentacyjne ( kawa, herbata)

18 Budżet cd. PRZYKŁAD: Koszty bezpośrednie w projekcie inne niż koszty personelu = EUR Koszty personelu ujęte w budżecie projektu (obliczone na podstawie rzeczywistych kosztów max 20%) = Euro Stawka ryczałtowa na koszty pośrednie określona przez IZ = 10% Kalkulacja kosztów pośrednich = x 10 % = EUR Kwota wydatków kwalifikowalnych w projekcie = EUR Uproszczona kontrola wydatków ponoszonych wg. stawek ryczałtowych

19 Koszt personelu ryczałt lub koszty rzeczywiste Sposób rozliczania zgodnie z założeniami z wniosku aplikacyjnego, należy stosować przez cały okres realizacji projektu. Personel = umowa o pracę Umowy cywilnoprawne z własnymi pracownikami niekwalifikowalne Kwalifikowalne są koszty pracy wraz z pochodnymi + regulaminowe: - dodatki do wynagrodzeń do 40 % wynagrodzenia zasadniczego - nagrody lub premie związane z zaangażowaniem w projekt o ile zostały wprowadzone w instytucji beneficjenta 6 miesięcy przed złożeniem wniosku.

20 Wydatki rozliczane metodami rzeczywistymi: - zapłacone, - udokumentowane, - zaksięgowane w ewidencji księgowej beneficjenta, - opisane na oryginale dokumentu. Opis musi zawierać co najmniej: - numer projektu na pierwszej stronie dokumentu, - informacja o kwocie kwalifikowalnej w ramach projektu, - związek wydatku z zadaniem, w tym : szczegółowe opisanie dokumentu pod względem przynależności do kategorii kosztu, a następnie nazwy kosztu, co jest szczególnie istotne w sytuacji, gdy w danym zadaniu powtarzają się takie same kategorie kosztów,

21 Uzupełnienie opisu dokumentu - podstawę prawną stosowania lub niestosowania przepisów Ustawy Prawo Zamówień Publicznych. - zapisy w zakresie stosowania lub niestosowania zasady konkurencyjności, - wskazania na dokumencie numeru umowy z wykonawcą, - w przypadku braku protokołu odbioru/ przekazania adnotacja dotyczącą potwierdzenia wykonania usługi, - w przypadku dokumentów księgowych dot. wynagrodzeń (Listy płac) należy na dokumencie (przelewy) uzupełnić opisy w zakresie określenia w jakiej wysokości oraz jakiego, konkretnego pracownika dot. dany przelew.

22 Częściowy wniosek o płatność (CWOP) We wniosku o płatność dla projektu, co do zasady należy zawrzeć wydatki poniesione podczas okresu sprawozdawczego. Wniosek o płatność jest wypełniany zgodnie ze szczegółową instrukcją wypełniania wniosków o płatność stanowiącą element Instrukcji użytkownika systemu SL Koszty przygotowawcze - nie ma możliwości uwzględnienia kosztów przygotowawczych w innym poza pierwszym wnioskiem o płatność.

23 Pierwszy częściowy wniosek należy uzupełnić o: - Kartę wzorów podpisów którą później należy aktualizować w sytuacji zaistnienia zmian, - Politykę rachunkowości stosowaną w jednostce, - Oświadczenie w sprawie kwalifikowalności podatku VAT, - w przypadku rozliczania kosztów personelu stawką ryczałtową oświadczenie o następującej treści: W związku z zastosowaniem stawki ryczałtowej na koszty personelu bezpośredniego w ramach projektu nr.. niniejszym poświadczam faktyczne zaangażowanie personelu w realizację projektu w odniesieniu do każdego okresu sprawozdawczego, - Regulamin udzielania zamówień publicznych oraz potwierdzenie numeru rachunku bankowego, z którego ponoszone są wydatki w ramach projektu (w PLN).

24 PERSONEL - koszty rzeczywiste - umowa o pracę pracownika zaangażowanego bezpośrednio w realizację projektu wraz z ewentualnymi aneksami do umowy; - opis stanowiska bądź zakres obowiązków danego pracownika wraz z ewentualnymi zmianami; - listy płac (lub równoważne dokumenty) dla każdego z raportowanych miesięcy; - dowody potwierdzające zapłatę każdego ze składników wynagrodzenia brutto oraz pochodnych od wynagrodzenia pracownika zaangażowanego bezpośrednio w realizację projektu;

25 Koszty podróży i zakwaterowania - niezbędne do realizacji zadań w projekcie, - zgodnie z regulacjami obowiązującymi w całej jednostce, - diety nie wyższe niż w Rozporządzeniu, - koszty przejazdów, - opłaty parkingowe, opłaty za autostradę, - koszty zakwaterowania, - koszty wiz, - środek transportu powinien być najbardziej efektywny, - w celu oceny efektywności poniesionego wydatku (tj. np. możliwości połączeń, skrócenia czasu podróży, kalkulacji kosztów) należy uzasadnić wykorzystanie środka transportu tj. samochód prywatny, służbowy, taksówka, samolot do celów służbowych. Uzasadnienie należy dołączyć do dokumentacji rozliczającej delegację. Uwaga - koszty podróży ekspertów zewnętrznych ponoszone są z linii budżetowej - eksperci zewnętrzni

26 Koszty podróży i zakwaterowania - rozliczenie delegacji służbowej; - dowody zapłaty kwot związanych z delegacją; - bilety podróżne; - faktury VAT/rachunki za nocleg; - bilety parkingowe, autostradowe; - polisa ubezpieczeniowa wraz z dowodem zapłaty za nią; - agenda spotkania.

27 Koszty ekspertów zewnętrznych - opracowania lub badania, - szkolenia, - tłumaczenia, - systemy informatyczne, - działania promocyjne, - organizacja spotkań, imprez (również bezpośrednie zakupy produktów żywnościowych), - opłaty za uczestnictwo w wydarzeniach, - eksperci, doradztwo prawne, techniczne, finansowe, - prawa własności intelektualnej, - honoraria dla prelegentów, - podróże ekspertów zewnętrznych,

28 Koszty ekspertów zewnętrznych- rozliczenie - dokumentacja wyboru wykonawcy ( w tym PZP); - umowy wraz z rachunkami/fakturami VAT, dowody zapłaty; - protokół odbioru/poświadczenie odbioru usługi/zadania; - listy obecności uczestników spotkania/ konferencji/seminarium; - agenda wraz z podpisami uczestników oraz plan/agenda; - certyfikat/zaświadczenie z odbytego kursu/szkolenia; - egzemplarz materiału promocyjnego (np. ulotki, plakatu,) lub w zdjęcia tych materiałów, z których przynajmniej jedno przedstawia prawidłowe oznakowanie materiałów; - adres strony internetowej;

29 Koszty wyposażenia są kwalifikowalne o ile są: - niezbędne do realizacji projektu - pozyskane w najbardziej efektywny sposób zakup, wynajem, leasing, amortyzacja Wydatki są kwalifikowalne tylko wówczas, gdy wyposażenie wykorzystywane jest bezpośrednio do realizacji projektu. Wyposażenie dla personelu projektu kwalifikowalne w całości jeżeli o najmniej ½ etatu jest wykorzystywane na cele projektu (umowa o pracę).

30 Wyposażenie niezbędne do realizacji projektu zakup, wynajem, leasing, amortyzacja 1) sprzęt biurowy, 2) sprzęt komputerowy i oprogramowanie (oraz jego ewentualna aktualizacja niezbędna do prawidłowej realizacji projektu), 3) meble i instalacje, 4) sprzęt laboratoryjny, 5) maszyny i urządzenia elektryczne, 6) narzędzia lub przyrządy, 7) pojazdy specjalistyczne, 8) inny sprzęt niezbędny dla projektu.

31 Wyposażenie rozliczenie - protokoły odbioru; - faktury VAT za zakupione towary wraz z dowodami zapłaty; - dokumentacja z przeprowadzonego wyboru wykonawcy; - zdjęcia zakupionych środków trwałych z widocznymi oznakowaniem zgodnym z wytycznymi programowymi; - opis przyjętej metody amortyzacji środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych raportowanych w ramach projektu.

32 Metody planowania i ponoszenia wydatków na środki trwałe kwalifikowalny jest zakup jeżeli środek trwały będzie wykorzystany wyłącznie na potrzeby projektu, - kwalifikowalne są odpisy amortyzacyjne dla środków trwałych wykorzystywanych również poza projektem, VAT kwalifikowalność w zależności od możliwości odliczenia/odzyskania: - może być kwalifikowalny w całości - może być kwalifikowalny dla poszczególnych pozycji budżetowych - może być niekwalifikowalny Uwaga! do pierwszego i ostatniego wniosku o płatność należy załączyć oświadczenie VAT.

33 Infrastruktura i roboty budowlane Realizacja projektu powinna odbywać się zgodnie z prawem budowlanym, które definiuje: - budowę, - przebudowę - remont, nie definiuje modernizacji. Warto zweryfikować dokumentację techniczną projektu, Wprowadzić ewentualne korekty, Rozwiązania zastępcze, Roboty dodatkowe - niekwalifikowalne Wymagać od wykonawców realizacji projektu zgodnie z przepisami, normami,

34 Infrastruktura i roboty budowlane - rozliczenie - dokumentacja z przeprowadzonego wyboru wykonawcy; - zawarte umowy/kontrakty; - faktury VAT/rachunki za wykonane roboty wraz z dowodami zapłaty; -protokoły odbioru; - inwentaryzacja powykonawcza; - dokumentacja potwierdzająca realizacje wskaźników; - pozwolenie na użytkowanie;

35 Wykonanie wskaźników produktu projektu inwestycyjnego - pomiar wskaźnika w projektach inwestycyjnych - problemy z osiągnięciem wynikały m. in. ze złej jakości dokumentów - jakość wskaźnika: to co najmniej zgodność z prawem budowlanym, to zapewnienie dostępności do infrastruktury Zakończenie rzeczowe inwestycji: - protokoły odbioru, - faktury, - inwentaryzacja powykonawcza, - pozwolenie na użytkowanie.

36 Wykonanie wskaźników produktu projektu inwestycyjnego zgodnie z zasadami uniwersalnego projektowania optymalnie. Uniwersalne projektowanie to projektowanie produktów oraz otoczenia tak, aby były one dostępne dla wszystkich ludzi: - w największym możliwym stopniu, - bez potrzeby adaptacji, - w każdym wieku, - z różnymi możliwościami i stopniem sprawności - z uwzględnieniem czynników związanych ze zdolnością : - poruszania się, - słyszenia, - widzenia

37 Udzielanie zamówień w projekcie Polityka konkurencyjności i zamówienia publiczne Partner projektu - niezwłocznie informuje właściwego Kontrolera o zawarciu i każdej zmianie umowy w sprawie zamówienia publicznego, zawartej z wykonawcą w ramach realizacji projektu. - przekazuje za pośrednictwem systemu SL 2014 właściwemu Kontrolerowi dokumentację dotyczącą zamówienia publicznego w związku z realizacją swojej części projektu niezwłocznie po udzieleniu zamówienia publicznego.

38 Polityka konkurencyjności - wydatki poniżej progów ustawy pzp Zał. nr 8 do Podręcznika Beneficjenta ,00 PLN (netto) EUR Beneficjent jest zobowiązany do przygotowania i przeprowadzenia postępowania o udzielenie zamówienia w ramach projektu w sposób zapewniający w szczególności zachowanie uczciwej konkurencji i równe traktowanie wykonawców.

39 Polityka konkurencyjności Szacowanie wartości zamówienia - z należytą starannością, - z uwzględnieniem ewentualnych zamówień uzupełniających na dodatkowe dostawy oraz zamówień uzupełniających na usługi lub roboty budowlane polegające na powtórzeniu podobnych usług lub robót budowlanych. W przypadku beneficjenta, który nie jest zamawiającym w rozumieniu prawa zamówień publicznych, zamówienia nie mogą być udzielane podmiotom powiązanym z nim osobowo lub kapitałowo. Osoby u zamawiającego, związane z procedurą wyboru: - bezstronne, - obiektywne, - nie mogą być powiązane z wykonawcami, którzy złożyli ofertę.

40 Polityka konkurencyjności W przypadku beneficjenta, który jest zamawiającym w rozumieniu pzp zasadę konkurencyjności uznaje się za spełnioną jeżeli postępowanie prowadzone jest na zasadach i w trybach określonych w pzp. Warunki udziału i sposób ich oceny: - w sposób proporcjonalny do przedmiotu zamówienia, - nie można formułować warunków przewyższających wymagania wystarczające do należytego wykonania zamówienia.

41 Polityka konkurencyjności Kryteria oceny: - muszą odnosić się do danego zamówienia, - muszą być sformułowane jednoznacznie i precyzyjnie, - wagi umożliwiające wybór najkorzystniejszej oferty, - nie mogą odnosić się do właściwości wykonawcy, - powinny co do zasady określać inne niż cena parametry np. - jakość, - funkcjonalność, - parametry techniczne, - aspekty społeczne, - aspekty środowiskowe, -innowacyjne, - serwis, gwarancje, - termin

42 Polityka konkurencyjności - Upublicznienie zamówienia - wysłanie zapytania ofertowego do co najmniej 3 potencjalnych wykonawców ( o ile istnieje na rynku), - ogłoszenie zapytania co najmniej na stronie beneficjenta. Upublicznienie zawiera m. in.: - opis przedmiotu zamówienia w tym kody z Wspólnego Słownika Zamówień ( - warunki udziału (nie są obowiązkowe), - kryteria oceny ( informacje o wagach, opis punktowania oferty), - terminy składania ofert, realizacji zamówienia, - informacje o zakazie powiązań kapitałowych i osobowych, - informacje o możliwości składania ofert częściowych, - informacje o ewentualnych zamówieniach uzupełniających na usługi lub roboty budowlane polegających na powtórzeniu podobnych usług lub robót budowlanych.

43 Polityka konkurencyjności Wybór oferty potwierdzony protokołem w formie pisemnej Protokół musi zawierać m. in.: - informacje o upublicznieniu oferty, - wykaz ofert, - informacje o spełnieniu warunków, - wskazanie wybranej oferty wraz z uzasadnieniem, - data, podpis. Załączniki: - potwierdzenie upublicznienia oferty, - złożone oferty, - oświadczenia o braku powiązań z wykonawcami. Wynik postępowania upublicznia się analogicznie jak zapytanie.

44 Promocja zał. nr 7 do Podręcznika beneficjenta Promocja - najczęstsze błędy: - brak promocji na dokumentach, - niewłaściwa promocja na dokumentach, - zbyt mała wielkość logotypów, - kolorystyka jeden dokument jedna wersja kolorystyczna. Nieprawidłowe zastosowanie logotypów (w tym ich rozciągnięcie, zamazanie, zmiana czcionki lub kolorów itp.) może skutkować uznaniem kosztów danego materiału informacyjno-promocyjnego za niekwalifikowalne

45 Informacja i promocja minimalny format A3 - w miejscu łatwo widocznym dla ogółu społeczeństwa, - informacje o projekcie, - symbol UE oraz odniesienie do UE i EFRR, - dostosowana do charakteru projektu, - dostosowana do grup docelowych, - zaproszenia, - strony internetowe, - nie stosujemy skrótów UE, EFRR, - w sposób trwały na gadżetach, - kolorystyka wersja jednobarwna tylko w uzasadnionych przypadkach.

46 Promocja projektu o całkowitym dofinansowaniu ze środków publicznych powyżej 500 tys. EUR, polegającego na finansowaniu działań w zakresie infrastruktury lub robót budowlanych. Minimalne wymiary tablicy informacyjnej/pamiątkowej to 90x70cm. Tablica powinna zawierać: - zintegrowany logotyp programu zawierający nazwę funduszu, z którego finansowany jest projekt, tj. Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego; - główny cel inwestycji (np. modernizacja obiektu historycznego, budowa ścieżki rowerowej itp.); - tytuł projektu, nazwę partnera wiodącego oraz partnerów projektu; czcionka: Ubuntu lub Calibri.

47 SL składanie dokumentów - wzór zestawienia dokumentów jest dostępny w SL2014, - zestawienie dokumentów należy uzupełniać na bieżąco, szeregując wydatki poszczególnymi zadaniami w projekcie, - należy zwrócić uwagę na zastosowanie formuł tak jak jest to opisane w Podręczniku Beneficjenta dot. SL2014, - w bloku Postęp finansowy w zakładce Zestawienie dokumentów proszę dołączać plik w formacie.xls, które oprócz arkusza z danymi dotyczące dokumentów księgowych w walucie EUR, będzie zawierał również arkusz z danymi w PLN. W jednym i drugim arkuszu dane muszą być tożsame,

48 SL składanie dokumentów - w przypadku konieczności korekty wniosku o płatność należy pamiętać, że wszelkie zmiany należy wprowadzać najpierw w arkuszu kalkulacyjnym Excel, a następnie eksportować zaktualizowaną tabelę do SL2014, - przy obliczeniu wartości dofinansowania należy pamiętać, że EFRR obliczamy z kwoty w wydatku wyrażonej w EURO.

49 SL składanie dokumentów - niedopuszczalne jest, aby korygować wniosek o płatność w zakresie innym niż wskazał Kontroler w swoich uwagach, a jeśli zajdzie taka potrzeba należy uprzednio poinformować o tym fakcie właściwego Kontrolera, - w trakcie wpisywania kwot w bloku Postęp finansowy w zakładce Źródła finansowania wydatków podział procentowy na wkład własny i EFRR musi odpowiadać wartościom z podpisanej umowy,

50 SL składanie dokumentów - jeżeli w okresie obejmowanym wnioskiem o płatność nastąpiła realizacja któregoś ze wskaźników w projekcie, to w bloku Załączniki w zakładce Inne dokumenty należy załączyć dokumentację potwierdzającą zrealizowaną wartość np. listy obecności, zdjęcia itp. - w przypadku, jeżeli w okresie obejmowanym wnioskiem o płatność zrealizowano działania podczas realizacji, których stosowano zasady promocji i informacji oraz/lub przedstawiono do rozliczenia materiały promocyjne, to w bloku Załączniki w zakładce Inne dokumenty proszę załączyć już w pierwszej wersji wniosku dokumentację potwierdzającą stosowanie elementów promocji i informacji np. zdjęcia.

51 Trwałość projektu - zakaz wprowadzania zasadniczych modyfikacji projektu, określonych w art. 71 rozporządzenia ogólnego, w okresie 5 lat od płatności końcowej na rzecz partnera; - utrzymanie produktów projektu w okresie 5 lat od zakończenia projektu tj. płatności końcowej obowiązuje w odniesieniu do współfinansowanej w ramach projektu infrastruktury, w tym środków trwałych, Należy zapewnić: - zabezpieczenie finansowe, - zabezpieczenie organizacyjne, - dostępność produktów projektu.

52 Wnioski i doświadczenia z lat Nieprzestrzeganie przepisów prawa budowlanego lub tzw. sztuki budowlanej - nieuwzględnienie warunków górskich, - wydłużenie okresu realizacji projektu, - umocnienia skarp, - brak odwodnienia, - zjazdy, dojazdy do posesji, - pogorszenie lub brak dostępności.

53 Dziękujemy za uwagę Grzegorz Wieniewski - Śląski Urząd Wojewódzki Stanisław Pajor Małopolski Urząd Wojewódzki