Skonsolidowany Raport Roczny 2013

Transkrypt

1 Skonsolidowany Raport Roczny

2 Zawartość: Pismo Prezesa Zarządu do akcjonariuszy Spółki Oświadczenie Zarządu spółki MNI S.A. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe spółki MNI S.A. za rok 2014 wraz z informacją dodatkową Opinia niezależnego biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego spółki MNI S.A. za 2014 rok Raport uzupełniający opinię z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego spółki MNI S.A. za 2014 rok Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej MNI w roku 2014 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w roku 2014

3 Pismo Prezesa Zarządu MNI S.A. Warszawa, dnia 30 kwietnia 2014 roku Akcjonariusze Spółki Akcyjnej MNI Szanowni Państwo, Niniejszym przedkładam Państwu Raporty Roczne spółki MNI S.A. (Spółka, Emitent) i Grupy Kapitałowej MNI (Grupa MNI) za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2014 roku. W roku 2014 działania podejmowane przez Zarząd Spółki miały na celu zmianę formuły i obszarów dotychczasowego funkcjonowania Grupy Emitenta, w skład której wchodziły podmioty z segmentu telekomunikacyjnego, medialnego, zaawansowanych technologii mobilnych i technologii teleinformatycznych GIS oraz marketingu mobilnego i Internetu. Miały także na celu obronę wartości inwestycji w sytuacji bezpardonowych ataków konkurencji, wspieranych przez część mediów kreujących fałszywy obraz Grupy MNI. Zdarzenia, które niezależnie od pracy Zarządu MNI S.A. dotarły do opinii publicznej, związane z aferą podsłuchową, jasno pokazały poprzez zbieżność nazwisk, firm i instytucji mechanizm deprecjonowania, podważania wiarygodności konkurencji. W tym starciu Grupa MNI pokazała swoją siłę i wartość jako podmiot gospodarczy odporny na tego typu działania. Wszystkie sensacyjne doniesienia okazały się pomówieniami nie mającymi oparcia w faktach, a ich autorzy musieli publicznie przepraszać lub sami stali się obiektem zainteresowania organów ścigania i negatywnymi bohaterami doniesień prasowych, wskazujących na rodowód ich działalności w najgorszych czasach PRL, gdzie oszczerstwo i obłuda była jedyną sprawdzoną metodą walki. Na szczęście, jak określił to jeden z obserwatorów, wykonując solidnie naszą pracę, dojrzeliśmy naszych wrogów spływających nurtami rzeki. Dotychczasowa dywersyfikacja obszarów, w jakich działały podmioty wchodzące w skład Grupy MNI, chroniąca w perspektywie długoterminowej interesy akcjonariuszy przed negatywnymi zdarzeniami w jednym sektorze, pozwalająca zminimalizować ryzyko inwestycyjne, zdaniem Zarządu Emitenta przyniosła zadowalające rezultaty. Na poziomie skonsolidowanym przychody ze sprzedaży wyniosły 181,021 mln zł, zysk operacyjny EBIT 14,661 mln zł a wskaźnik EBITDA osiągnął wartość 59,703 mln zł. Odnotowana strata na poziomie zysku netto jest wynikiem w dalszym ciągu wysokiej amortyzacji. Zmieniające się oblicze rynku telekomunikacyjnego wymusza jednak zmianę strategii wobec tego sektora, co w przypadku Grupy MNI oznacza dezinwestycję. Do ewidentnych porażek należy uznać brak zamknięcia transakcji z funduszem CEE na kwotę ponad 100 mln zł, co naraziło Grupę MNI na zarzut braku wiarygodności. Sprawa ta z punktu widzenia Spółki nie jest zamknięta i będzie jeszcze miała sądowy ciąg dalszy. Udało się jednak doprowadzić do: sprzedaży biznesu WLR, sprzedaży sieci w Przemyślu, sprzedaży sieci Telefonii Pilickiej i sieci Szeptel oraz determinacja w całkowitym wyjściu z Hyperion S.A., zakończenia w 95% negocjacji w sprawie sprzedaży centrum kolokacji. Kwoty uzyskane z tych transakcji wskazują, że szacunki czynione przez Zarząd Emitenta są jak najbardziej poprawne. Działania te, będą sukcesywnie kontynuowane a w najbliższym terminie planowana jest sprzedaż następnych 5 z 30 posiadanych lokalizacji. Ponieważ rynek ewoluowal, więc oferentami są lokalne firmy, które dzięki dotacjom z UE stają się lokalnymi, poważnymi konkurentami dla 4 największych graczy na rynku. Zarząd Emitenta zakłada, że suma kwot pochodząca z kolejnych etapów sprzedaży posiadanych aktywów telekomunikacyjnych, pomniejszona o zobowiązania wobec kontrahentów oraz banków, powiększona o przysługujące należności powinna osiągnąć poziom ok. 160 mln zł.

4 Pismo Prezesa Zarządu MNI S.A. Wyłączając z ogólnej liczby akcji wolumen akcji własnych, posiadanych przez Emitenta, przekłada się na to kwotę ok. 1,91 zł przypadającą na 1 akcję Emitenta. Emitent, jako dominujący akcjonariusz MIT Mobile Internet Technology S.A., planuje aktywnie wspierać wprowadzane zmiany w strategicznym obszarze działalności tej spółki, którym będzie produkcja i sprzedaż urządzeń oraz aplikacji na urządzenia mobilne. Oznacza to odejście od kurczowego trzymania się biznesu SMS Premium jako siły napędowej spółki MIT Mobile Internet Technology S.A. Spółka ta posiada istotne, do tej pory niezauważalne i nieeksponowane aktywa: Lark Europe S.A., telewizje ITV czy biuro podróży First Class. Każda z tych spółek, patrząc na rynek giełdowy, może stanowić samodzielne, wysoko wyceniane aktywa, gdyż wyniki osiągane przez te spółki są porównywalne odpowiednio: First Class do Netmedia, Telewizja ITV do 4funTV, a Lark Europe S.A. do TelForceOne. Jestem przekonany, i rentowności prowadzonej działalności. że rok 2015 przyniesie Spółce i jej Grupie Kapitałowej powrót do wzrostu przychodów Zarząd planuje zakończyć skup akcji własnych do zakładanych 20 % akcji oraz wprowadzenie polityki dywidendy. Z wyrazami szacunku, Andrzej Piechocki Prezes Zarządu

5 Grupa Kapitałowa MNI Oświadczenie Zarządu MNI S.A. GRUPA KAPITAŁOWA MNI Oświadczenie Zarządu MNI S.A. Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd MNI S.A.: oświadcza, że zgodnie z jego najlepszą wiedzą, roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej MNI ( Grupa MNI ) za rok obrotowy 2014 oraz dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Grupy MNI. Sprawozdanie z działalności Grupy MNI zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy MNI, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. oświadcza, że Biuro Audytorsko Rachunkowe Eurokonsulting Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy MNI za rok obrotowy 2014, został wybrany zgodnie z przepisami prawa, oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tego sprawozdania, spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Warszawa, dnia 30 kwietnia 2015 roku Andrzej Piechocki ( Prezes Zarządu)

6 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. Data sporządzenia: Zawartość sprawozdania: 1. Wybrane dane finansowe 2. Bilans 3. Rachunek Zysków i Strat 4. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 5. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Rachunek przepływów pieniężnych 7. Noty objaśniające 1. Wybrane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV.Zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej XVI. EBITDA XVII. Liczba akcji (w szt.) XVIII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą -0,09-0,03-0,02-0,01 XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 2,92 3,38 0,69 0,82

7 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok 2. Bilans Nr w tys.pln BILANS noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne Wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje Inne inwestycje długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług od jednostek niekonsolidowanych b) pozostałe od jednostek niekonsolidowanych Od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług b) pozostałe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Aktywa zakwalifikowane jako przeznaczone do sprzedaży A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny razem Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zakładowy Akcje własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał z aktualizacji wyceny (inne dochody całkowite) Zyski zatrzymane a) zyski z poprzednich okresów b) zysk (strata) netto Udziały niedające kontroli II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych a) pozostałe do jednostek niekonsolidowanych Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) pozostałe Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług do jednostek niekonsolidowanych b) pozostałe do jednostek niekonsolidowanych Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu dostaw i usług c) pozostałe d) rozliczenia międzyokresowe P a s y w a r a z e m

8 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok 3. Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nr noty w tys.pln I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów II. Koszty sprzedanych produktów, materiałów i towarów od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych materiałów i towarów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 1 2 V. Koszty ogólnego zarządu, w tym: VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Inne, XI. Koszty finansowe Odsetki Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne, XII. Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw własności (+/-) XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIV. Zysk (strata) brutto XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVI Zysk (strata) netto (XIV+/-XV) zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej zysk (strata) netto przypadająca na udziałowców mniejszościowych Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w PLN) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) -0,17 0,03 4. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą 133 Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Inne całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody

9 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok 5. Skonsolidowane zestwaienie zmian w kapitale własnym SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Akcje własne (-) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wart. nominalnej Inne dochody całkowite Zyski zatrzymane Saldo na dzień roku Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Zmiana struktury grupy kapitałowej - transakcje z podmiotami niekontrolującymi Nabycie akcji własnych Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne dochody całkowite za okres do Razem całkowite dochody Saldo na dzień roku Razem Udziały nie dające kontroli Kapitał własny razem SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Saldo na dzień roku Korekta błędu podstawowego Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Akcje własne (-) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wart. nominalnej Inne dochody całkowite Zyski zatrzymane Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Zmiana struktury grupy kapitałowej - transakcje z podmiotami niekontrolującymi Nabycie akcji własnych Razem Udziały nie dające kontroli w tys.pln Kapitał własny razem Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne dochody całkowite za okres do Razem całkowite dochody Saldo na dzień roku

10 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok 6. Rachunek przepływów pieniężnych RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys.pln A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Podatek dochodowy od zysku brutto Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne 3. Z aktywów finansowych a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych - niekonsolidowane nabycie aktywów finansowych w jednostkach konsolidowanych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe 630 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D),

11 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014rok 7. Noty objaśniające Nota 1A tys. PLN WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) koszty prac rozwojowych b) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości c) inne wartości niematerialne d) zaliczki na wartosci niematerialne Wartości niematerialne Nota 1B tys. PLN WARTOŚCI NIEMATERIALNE (Struktura własnościowa) a) własne Wartości niematerialne, razem Nota 2A tys. PLN WARTOŚC FIRMY a) wartość firmy wartość firmy Nota 2B Wartość firmy tys. PLN GK Hyperion GK MIT MNI CU Pozostałe razem Spółka dokonuje testów na utratę wartości. Przeprowadzone testy nie wykazały przesłanek utraty wartości posiadanych aktywów Nota 3A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE tys. PLN a) środki trwałe grunty( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie 1 Rzeczowe aktywa trwałe, razem Nota 3B tys. PLN ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (Struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu i umowy leasingu leasing Środki trwałe bilansowe, razem Nota 4A tys. PLN NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) od pozostałych jednostek koszty dzierżawy Należnosci długoterminowe netto Należności długoterminowe brutto Nota 4B NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) tys. PLN a) w walucie polskiej Należności długoterminowe razem: Nota 5A tys. PLN DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje Długoterminowe aktywa finansowe, razem

12 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014rok Nota 5B tys. PLN DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 5C tys. PLN ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu udziały i akcje w jednostkach powiązanych niekonsolidowanych udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych udziały w pozostałych jednostkach pożyczki udzielone pozostałym jednostkom b) zwiększenia akcje, dopłaty do kapitału w jedn. niekonsolidowanychpowiązanych udziały i akcje w pozostałych jednostkach c) zmniejszenia udziały i akcje w jednostkach powiązanych udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych udziały w pozostałych jednostkach spłata udzielonych kredytów d) stan na koniec okresu

13 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok Nota 1C tys.pln ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c Wartości niematerialne razem koszty prac rozwojowych nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, inne wartości niematerialne w tym: oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu b) zwiększenie zakup c) zmniejszenia likwidacja inne zmniejszenia d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres amortyzacja roczna zmniejszenia z tytułu likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu Nota 3C ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny tys.pln środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup inne zwiększenia c) zmniejszenia sprzedaż likwidacja inne zmniejszenia d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres amortyzacja roczna inne zwiększenia g) zmniejszenia sprzedaż likwidacja inne zmniejszenia h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu i) wartość netto środków trwałych na początek okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

14 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 roku Nota 5D JEDNOSTKI ZALEŻNE OBJĘTE KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ a b c d e f g h i j k Lp. nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jed. zal., współzal., stow., z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednkich i pośrednich data objęcia kontroli/współkontroli/uz yskania znacznego wpływu wartość akcji/udziałów wg ceny nabycia tys.pln odpisy aktualizujące wartość (razem) tys.pln wartość bilansowa akcji/ udziałów tys.pln procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 1 MNI Centrum Usług S.A. (d. MNI Telecom S.A.) Warszawa usługi telekomunikacyjne jednostka zależna ,00 100,00 2 MIT S.A. (d.ppwk S.A.) Warszawa usługi medialne jednostka zależna ,37 56,37 3 Hyperion Wschód Sp. z o.o. Kielce transmisja danych, teleinformatyka jednostka zależna ,96 97,96 4 PAI S.A. Łódź transmisja danych, teleinformatyka jednostka zależna ,00 56,00 Razem wartość przed wyłączeniami konsolidacyjnymi JEDNOSTKI ZALEŻNE NIE OBJĘTE KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ a b c d e f g h i j k 1 MNI Mobile S.A. Warszawa usługi telekomunikacyjne jednostka zależna ,00 100,00 2 DRW MNI S.A. Sp.komandytowa Warszawa usługi windykacyjne jednostka zależna ,00 100,00 3 Ramtel Sp. z o.o. Kraków usługi telekomunikacyjne jednostka zależna ,00 100,00 4 Senise Sp. z o.o. Warszawa jednostka zależna ,00 100,00 Razem wartość sztuk akcji MIT Mobile Internet Technology S.A. jest przedmiotem umowy pożyczki akcji Zgodnie z zapisami umowy pożyczek prawo głosu z Akcji będących przedmiotem umowy Pożyczki pozostaje po stronie Pożyczkodawcy MNI SA.

15 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok Nota 6 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO tys. PLN 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi odrocz.podatek z tytułu straty podatkowej za lata ubiegłe 477 badanie bilansu 4 świadczenia pracownicze naliczone odsetki od kredytu z innych tytułów b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi badanie bilansu 6 8 świadczenia pracownicze 23 1 naliczone odsetki od kredytu 6 5 odpisy aktualizujące wartość należności 261 z innych tytułów b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem Nota 7 ZAPASY a) materiały b) towary c) zaliczki na poczet dostaw Zapasy, razem Nota 8A tys. PLN NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE ) do jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty od jednostek niekonsolidowanych do 12 miesięcy b) inne od jednostek niekonsolidowanych ) należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty do 12 miesięcy powyżej 12 miesiący 986 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne d) czynne rozliczenie kosztów Należności krótkoterminowe netto, razem e) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 8B tys. PLN ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia na należności od odbiorców inne zwiększenia b) zmniejszenia na należności od odbiorców inne zmniejszenia Stan odpisów aktualizujacych wartość należnosci krótkoterminowych na koniec okresu

16 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok Nota 8C tys. PLN NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta/usd tys.pln b2. jednostka/waluta/uah tys.pln b3. jednostka/waluta/eur tys.pln b4. jednostka/waluta/gbp tys.pln Należności krótkoterminowe (netto), razem Nota 8D tys. PLN NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) do 1 miesiaca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy 44 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku 945 f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)_ Nota 8E tys. PLN NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE a) do 1 miesiaca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)_ Nota 9A tys. PLN KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki udzielone pożyczki jedn. niekonsolidowanym w tym : odsetki od pożyczek udzielonym jedn.niekonsolidowanym 6 6 b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje udzielone pożyczki c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) tys. PLN a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9C tys. PLN PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa) wartość rynkowa Wartość wg cen nabycia, razem: Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem Nota 9D tys. PLN UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem

17 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok Nota 9E tys. PLN ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. Jednostka/waluta w tys./eur 1 5 tys. PLN 5 20 b2. Jednostka/waluta w tys./usd 5 28 tys. PLN b3. Jednostka/waluta w tys./uah tys. PLN b4. Jednostka/waluta w tys./.gbp 41 tys. PLN 205 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 10 tys. PLN AKTYWA ZAKWALIFIOKOWANE JAKO PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY a)wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne, razem 4 418

18 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok Nota 11 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji PLN Prawo do dywidendy (od daty) A imienne co do głosu 3: aport A zwykłe aport B zwykłe gotówka C zwykłe gotówka D zwykłe gotówka E zwykłe gotówka F zwykłe gotówka G zwykłe gotówka H zwykłe gotówka I zwykłe gotówka J zwykłe gotówka K zwykłe gotówka L zwykłe gotówka Ł zwykłe gotówka M zwykłe gotówka Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem Wartość nominalna jednej akcji 1 złoty Na dzień 31 grudnia 2014 roku kapitał akcyjny MNI SA wynosi złotych i dzieli się na akcje serii A, B, C, D, E, F, G, H,I,J, K, L, i M o wartości nominalnej 1 złoty każda akcja. Akcjonariusze MNI SA posiadający ponad 5% akcji lub ponad 5% głosów na WZA MNI S.A. PLN l.p. akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1 com.imvestment So.z o.o , ,56 2 Andrzej Piechocki , ,77 3 MNI S.A , ,46 4 ING PTE S.A , ,78 W okresie sprawozdawczym nie uległa zmianie wartość nominalna akcji oraz nie przeprowadzono operacji zmian praw z akcji.

19 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI SA za 2014 ok Nota 12 tys.pln KAPITAŁ ZAPASOWY ZE SPRZEDAŻY AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ ze sprzedaży akcji (udziałów) powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy, razem Nota 13 tys.pln KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych b) z tytułu podatku odroczonego c) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych d) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 14 tys.pln Zyski zatrzymane zyski z poprzednich okresów zysk ( strata )netto bieżącego okresu Zyski zatrzymane razem Nota 15A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początku okresu tys.pln Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych wycena bilansowa - różnice kursowe; odsetki naliczone nie otrzymane leasing naliczone odsetki inne korekty b) odniesione na kapitał Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi odpisy umorzeniowe kosztów koncesji odsetki naliczone, nie otrzymane 38 - inne b) odniesione na kapitał Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem Nota 15B tys.pln ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia 10 utworzenie rezerwy 10 c) rozwiązanie korekta stanu rezerw 2 2 d) stan na koniec okresu Nota 15C tys.pln ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia 45 - naliczony ekwiwalent za urlop 72 c) rozwiązanie korekta stanu rezerw d) zmniejszenie 30 e) stan na koniec okresu Nota 15D tys.pln ZMIANA STANU KRÓTKO I DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) inne zobowiązania naliczony ekwiwalent za urlop 2 c) wykorzystanie (z tytułu) wypłata ekwiwalentu za urlop d) rozwiązanie (z tytułu) korekta stanu rezerw e) zmniejszenie 79 - wyjście z konsolidacji Spółek objętych konsolidacją na BO 79 f) stan na koniec okresu

20 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI SA za 2014 ok Nota 16A tys.pln ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek powiązanych niekonsolidowanych inne zobowiązania finansowe b) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty powyżej 1 roku inne (wg rodzaju) pozostałe raty leasingu płatne powyżej roku inne bierne rozliczenie kosztów długoterminowe Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 16B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY tys.pln a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 lat do c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 16C tys.pln ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 17A tys.pln ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług do jednostek konsolidowanych - do jednostek niekonsolidowanych pozostałe do jednostek niekonsolidowanych b) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki odsetki od kredytu inne zobowiązania finansowe zobowiązania z tytułu leasingu przeniesienie wierzytelności z tytułu dostaw i usług: z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg rodzaju) pozostałe inne rozrachunki bierne rozliczenie kosztów Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 17B tys.pln ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. Jednostka/waluta w tys./eur tys.pln b2. Jednostka/waluta w tys./usd 664 tys.pln b3. Jednostka/waluta w tys./gbp 395 tys.pln Zobowiązania krótkoterminowe, razem

21 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014 rok Nota 16D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW Lp. podstawa (umowa nr z dnia) Nazwa Banku (Kredytodawca) Nazwa Spółki (Kredytobiorca) Rodzaj zadłużenia waluta Kwota wg umowy w tys. Kwota pozostała do spłaty waluta Data spłaty 1 Umowa z BZ WBK S.A. MIT S.A. kredyt inwestycyjny PLN PLN * 2 Umowa z BZ WBK S.A. MIT S.A. kredyt inwestycyjny PLN PLN * 3 umowa z dnia BZ WBK S.A. Scentific Services Sp. z o.o. kredyt inwestycyjny PLN PLN ** 4 umowa z mbank, BZ WBK MNI Centrum Usług S.A. kredyt inwestycyjny PLN PLN *** RAZEM Nota 17C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW tys.pln Lp. podstawa (umowa nr z dnia) Nazwa Banku (Kredytodawca) Nazwa Spółki (Kredytobiorca) Rodzaj zadłużenia waluta Kwota wg umowy w tys. Kwota pozostała do spłaty waluta Data spłaty 1 Umowa z BZ WBK S.A. MIT S.A. kredyt inwestycyjny PLN * PLN Umowa z BZ WBK S.A. MIT S.A. kredyt inwestycyjny PLN * PLN umowa nr 02/192/09/Z/VV z dnia r. mbank SA MNI Premium S.A. kredyt w rachunku bieżącym PLN PLN Umowa z BZ WBK S.A. MNI Premium S.A. kredyt w rachunku bieżącym PLN PLN Umowa z BZ WBK S.A. Navigo Sp. z o.o. kredyt w rachunku bieżącym PLN PLN umowa z dnia BZ WBK S.A. Scentific Services Sp. z o.o. kredyt w rachunku bieżącym PLN PLN umowa z dnia BZ WBK S.A. Scentific Services Sp. z o.o. kredyt inwestycyjny PLN ** 899 PLN umowa nr U z umowa nr U z Alior BANK Scientific Scientific sp. z o.o. kredyt na rachunku bieżącym PLN PLN Alior BANK Scientific Scientific sp. z o.o. kredyt nieodnawialny na finansowanie bieżącej działalności PLN PLN U z Alior Bank Lark Europe S.A. odwrotny faktoring USD PLN U A z WA z U z ALIOR BANK MNI S.A. Alior Bank Lark Europe S.A. kredyt w rachunku bieżącym PLN PLN BZ WBK S.A. Lark Europe S.A. kredyt w rachunku bieżącym PLN PLN kredyt odnawialny w rachunku kredytowym z przeznaczeniem na skup akcji własnych przez Biuro Maklerskie Alior Bank S.A. PLN PLN umowa z mbank, BZ WBK MNI Centrum Usług S.A. kredyt inwestycyjny PLN *** PLN RAZEM * Zgodnie z umową kredytową zawartą w dniu roku przyznany kredyt w kwocie tys.zł w bilansie zaprezentowano w podziale na okresy spłaty powyżej roku (zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożczek ) 6926 tys PLN do roku ( zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek) 4415 tys.pln plus odsetki 49 tys.pln ** Zgodnie z umową kredytową zawartą w dniu roku przyznany kredyt w kwocie tys.zł w bilansie zaprezentowano w podziale na okresy spłaty powyżej roku (zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożczek ) tys PLN do roku ( zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek) 899 tys.pln *** Zgodnie z umową kredytową zawartą w dniu roku przyznany kredyt w kwocie tys.zł w bilansie zaprezentowano w podziale na okresy spłaty powyżej roku (zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożczek ) tys PLN do roku ( zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek) tys.pln

22 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014rok Nota 18A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) tys. PLN a) usługi telekomunikacyjne b) usługi medialne c) mobilne usługi dodane d) pozostałe usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 18B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) tys. PLN a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 19A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW I TOWARÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) tys. PLN przychody ze sprzedaży materiałów i towarów Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów, razem Nota 19B tys. PLN PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW i TOWARÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towrów, razem Nota 20 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU tys. PLN a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe Koszty według rodzaju, razem ( w tym) koszty sprzedaży ( wielkość ujemna ) koszty zarządu ( wielkość ujemna) Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Nota 21 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE tys. PLN zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych dotacje inne przychody operacyjne a) rozwiązanie rezerwy (z tytułu) na należności rezerwa na urlopy wypoczynkowe rezerwa na zobowiązania 5 50 b) pozostałe, w tym: zwrot kosztów od komornika podatek VAT odszkodowanie z tytułu ubezpieczeń 37 - umorzenie wierzytelności inne Pozostałe przychody operacyjne, razem Nota 22 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE tys. PLN strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych inne koszty operacyjne a) utworzone rezerwy na należności na odprawy emerytalne 8 - na urlopy niewykorzystane b) pozostałe odpisy aktualizujące opłaty sądowe spisane należności darowizny 16 - koszty lat ubiegłych 26 - pozostałe Pozostałe koszty operacyjne, razem

23 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2014rok Nota 23A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK tys. PLN a) z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek powiązanych niekonsolidowanych od pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 23B INNE PRZYCHODY FINANSOWE tys. PLN a) dodatnie różnice kursowe 6 5 zrealizowane 6 5 b) pozostałe, w tym: inne 625 Inne przychody finansowe, razem Nota 24A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK tys. PLN a) od kredytów i pożyczek dla jednostek powiązanych dla pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki dla pozostałych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 24B STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI tys. PLN a) strata ze zbycia inwestycji zbycie udziałów/ akcji Nota 24C AKTUALIZACJA WARTOŚCI WYCENY tys. PLN a) utworzone odpisy aktualizacyjne (z tytułu) aktualizacja wartości inwestycji 603 Nota 24D INNE KOSZTY FINASOWE tys. PLN a) ujemne róznice kursowe, w tym: zrealizowane niezrealizowane b) pozostałe inne, w tym: Inne koszty finansowe, razem Nota 25A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY tys. PLN Podatek dochodowy bieżący ujęty (wskazany) w deklaracji podatkowej okresu wskazany w rachunku zysków i strat Nota 25B - tylko MNI S.A. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY * tys. PLN Zysk (strata) brutto Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym koszty trwale nie stanowiące kosztów podatkowych koszty trwale podwyższające koszty podatkowe koszty przejściowo nie stanowiące kosztów podatkowych koszty innych okresów podwyższające koszty podatkowe przychody nie uznane za przychody podatkowe przychody innych okresów podwyższające przychody podatkowe Podstawa opodatkowania rozliczenie straty podatkowej 4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 5. Podatek dochodowy wg stawki 19% 6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku