Data sporządzenia:

Transkrypt

1 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półrocze 2006 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. sporządzone na potrzeby prospektu emisyjnego akcji emisji serii L zgodnie z dyrektywami rozporządzenia Komisji (WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 roku Data sporządzenia: Zawartość sprawozdania: 1. Wybrane dane finansowe 2. Bilans 3. Rachunek Zysków i Strat 4. Zestawienie zmian w kapitale własnym 5. Rachunek przepływów pieniężnych 1. Wybrane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE I półrocze / 2006 okres od do w tys. zł I półrocze / 2005 okres od do I półrocze / 2006 okres od do w tys. EUR I półrocze / 2005 okres od do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV.Średnia ważona liczba akcji zwykłych XVI. Zysk/strata na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) 0,25 0,24,0,06 0,06 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN / EUR) 4,25 2,70 1,05 0,67

2 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półrocze Bilans BILANS Nota Stan na koniec I półr./ 2006 Stan na oniec poprz.roku / 2005 Stan na koniec I półr./ 2005 AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach 6. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług b) pozostałe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto III. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) pozostałe Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu dostaw i usług c) pozostałe Rezerwy krótkoterminowe P a s y w a r a z e m

3 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półrocze Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I półrocze / 2006 okres I półrocze / 2005 okres od do od do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży materiałów II. Koszty sprzedanych produktów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: Strata ze zbycia inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) 24 0,25 0,24

4 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półrocze Zestawienie zmian w kapitale własnym ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I półrocze / 2006 okres rok 2005 okres od od do do I półrocze / 2005 okres od do I.Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego -137 b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych -137 b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) przeksięgowania zystku z lat ubiegłych Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) inne korekty na początek okresu Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie zysku na kapitał zapasowy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) inne korekty Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycie straty kapitałem zapasowym 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto Kapitał mniejszości na początek okresu a) zwiększenia b) zmniejszenia Kapitał mniejszości na koniec okresu II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

5 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półrocze Rachunek przepływów pieniężnych RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I półrocze / 2006 okres od do I półrocze / 2005 okres od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych 20 - nabycie aktywów finansowych 20 - odpisy aktualiz.wartość akcji i udziałów w jednostkach zależnych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Spłata rat koncesji Spłata rat układu Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -4 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

6 6. Noty objaśniające Nota 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: Wartości niematerialne razem Nota 1B WARTOŚCI NIEMATERIALNE (Struktura własnościowa) a) własne Wartości niematerialne razem Nota 1C WARTOŚC FIRMY a) wartość firmy wartość firmy W roku 2004 w wyniku przejęcia zorganizowanej części przedsiębiorstwa przez podmiot dominujący powstała wartość firmy zgodnie z MSSF poddawana jest corocznym testom na utratę wartośći - cena nabycia aktywa netto na dzień dzień objęcia kontroli 930 wartość firmy Nie poniesiono istotnych kosztów połączenia, za wyjątkiem umownej ceny nabycia. W wyniku zakupu 2005r. udziałów Spółki Legion Polska Sp. z o.o. powstała nadwyżka wartości udziałów nad odpowiadaj im częścią aktywów netto: - cena nabycia aktywa netto na dzień dzień objęcia kontroli 474 wartość firmy Nie poniesiono istotnych kosztów połączenia, za wyjątkiem umownej ceny nabycia. Nota 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Nota 2B ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (Struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, w tym umowy leasingu, w tym: leasing Środki trwałe bilansowe, razem

7 Nota 3 NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE Należnosci długoterminowe netto Należności długoterminowe brutto Nota 4 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu udziały w pozostałych jednostkach udziały w pozostałych jednostkach d) stan na koniec okresu 0 0

8 Nota 1D ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowa nie komputerowe b inne wartości niematerialne c zaliczki na wartości niematerialne i prawne Warości niematerialne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu b) zwiększenie (z tytułu) zakup inne zwiększenia c) zmniejszenia ( z tytułu) likwidacja d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zmniejszenia z tytułu likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu

9 Nota 2C grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynieriilądo wej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup przeniesienie z magazynu c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres amortyzacja roczna g) zmniejszenia (z tytułu): likwidacji sprzedaży g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu k) wartość netto środków trwałych na początek okresu l) wartość środków trwałych na koniec okresu

10 Nota 5 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym 815 a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) podatek odroczony od kosztów fakturowanych po okresie sprawozdawczum odrocz.podatek z tyt. straty podatkowej za lata ubiegłe b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze strata podatkową (z tytułu) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) podatek odroczony od kosztów fakturowanych po okresie sprawozdawczum odrocz.podatek z tyt. straty podatkowej za lata ubiegłe Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Nota 6 ZAPASY a) materiały Zapasy, razem nie istnieją ograniczenia w rozporządzaniu posiadanymi zapasami - wartość zapasów ujętych jako kosztów w okresie wynosiła: 20 - wartość sprzedanych materiałów 40 - koszty ogólne Zarządu i sprzedaży (wartość materiałow reklamowych zaksięgowanych w koszty) Nota 7A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty do 12 miesięcy powyżej 12 miesiący inne Należności krótkoterminowe netto, razem b) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 7B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia na należności od odbiorców inne zwiększenia b) zmniejszenia na należności od odbiorców inne zmniejszenia Stan odpisów aktualizujacych wartość należnosci krótkoterminowych na koniec okresu

11 Nota 7C NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta/usd tys. zł b2. jednostka/waluta/czk tys. zł b3. jednostka/waluta/skk tys. zł b4. jednostka/waluta/eur tys. zł b5. jednostka/waluta/huf tys. zł 140 Należności krótkoterminowe (brutto), razem Nota 7D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) do 1 miesiaca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)_ Nota 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE a) do 1 miesiaca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)_ Nota 8A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje udzielone pożyczki b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

12 Nota 8B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansow razem Nota 8C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) Wartość bilansowa, razem Nota 8D UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem Nota 8E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem

13 Nota 9 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) PLN Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowa ograniczenia nia akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A imienne co do głosu 3: aport A zwykłe aport B zwykłe gotówka C zwykłe gotówka D zwykłe gotówka E zwykłe gotówka F zwykłe gotówka G zwykłe gotówka H zwykłe gotówka I zwykłe gotówka J zwykłe gotówka K zwykłe gotówka Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem Wartość nominalna jednej akcji 1 złoty Na dzień 30 czerwca 2006 roku kapitał akcyjny MNI SA wynosi złotych i dzieli się na akcji serii A, B, C, D, E, F, G, H, I,J i o K wartości nominalnej 1 złoty każda akcja. Akcjonariusze MNI SA posiadający ponad 5% akcji lub ponad 5% głosów na WZA MNI S.A. ( stan aktualny ) PLN l.p. akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1 Com.Inwvestment Sp. z o.o.(d. MEDIA-NET , ,09 2 Andrzej Piechocki wraz z "Dedal Inwestycje , ,55 3 Caterham Financial Menagement Ltd , ,53 W okresie sprawozdawczym nie uległa zmianie wartość nominalna akcji oraz nie przeprowadzono operacji zmian praw z akcji.

14 Nota 10 KAPITAŁ ZAPASOWY a) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem dopłat nie było kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku na pokrycie ewentualnych przyszłych strat Nota 11 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny, razem dotyczy przeszacowania środków trwałych zgodnie z RMF z 1995 roku Nota 12 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) z podziału zysku Pozostałe kapitały rezerwowe, razem kapitał rezerwowy został utworzony z zysku za rok ,7 tys. zł, za rok ,6 tys. zł, za rok ,6 tys. zł Razem 1.046,9 tys. zł Kapitał rezerwowy został utworzony na pokrycie przyszłych strat bilansowych. Nota 13A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początku okresu, w tym: a) odniesiony na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) przychody niezafakturowane różnice kursowe świadczenia pracown.odprawy emeryt. 2 - rezerwa na niwykorzyst.urlopy Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpisy umorzeniowe kosztów koncesji umorzenie koncesji 23 - różnice kursowe 21 b) odniesione na kapitał własny w związku dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) amortyzacji środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną 2 - roliczenie przychodu 2004r Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny 2 Nota 13B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 2 3 utworzenie rezerwy 2 3 c) rozwiązanie (z tytułu) 2 - korekta stanu rezerw 2 d) stan na koniec okresu

15 Nota 13C ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) naliczony ekwiwalent za urlop c) wykorzystanie (z tytułu) 52 - wypłata ekwiwalentu za urlop 52 d) rozwiązanie (z tytułu) 113 e) stan na koniec okresu Nota 14A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki inne (wg rodzaju) Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 14B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 lat do c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 14C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 376 b1. Jednostka/waluta tys./eur 93 tys. zł 376 Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 15A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: z tytułu dostaw i usług pozostałe Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 15B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. Jednostka/waluta w tys./eur tys. zł b2. Jednostka/waluta w tys./usd 1 2 tys. zł 2 4 b3. Jednostka/waluta w tys./huf tys. zł 38 Zobowiązania krótkoterminowe, razem

16 Nota 14D Nazwa MNI S.A. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze Kwota kredytu/pożyczki Siedziba Kwota kredytu/pożyczki wg umowy wskazaniem formy prawnej pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne waluta waluta Przewłaszczenie BRE BANK S.A. Warszawa PLN PLN WIBOR 1M +1,8PA majątku Nota 15C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK MNI S.A. BRE BANK S.A. Kwota kredytu Kwota pożyczki wg umowy kredytu/pożyczki pozostała do spłaty waluta waluta Warszawa * PLN WIBOR 1M +1,8PA MNI S.A. BRE BANK S.A. Warszawa PLN 634 PLN WIBOR 1M MNI Telecom Sp. z o.o. (d.telefonia Pilicka Sp. z o.o.) Nazwa (firma) jednostki PKO S.A. Siedziba Radom Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty PLN 964 PLN WIBOR 3M Zabezpieczenia Przewłaszczenie majątku Cesja wierzytelności z wystaw.faktur Przewłaszczenie majątku Inne Legion Polska Sp. z o.o. BRE BANK S.A. Warszawa 750 PLN 712 PLN WIGOR 1M + 1,2 kredyt odnawialny um.ważna do cesja wierzytelności z wystaw.faktur Legion Polska Sp. z o.o. BRE BANK S.A. Warszawa 750 PLN 750 PLN WIGOR 1M + 1,2 kredyt odnawialny um.ważna do cesja wierzytelności z wystaw.faktur * zgodnie z umową kredytową zawartą w dniu przyznany kredyt w kwocie w bilansie zaprezentowano w podziale na okresy spłaty do roku ( zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek) powyżej roku (zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożczek )

17 Nota 16A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) usługi telekomunikacyjne usługi medialne usługi Call Center pozostałe usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 16B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, raze Nota 17A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) przychody ze sprzedaży materiałów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, raze Nota 17B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, raze Nota 18 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem koszty sprzedaży ( wielkość ujemna ) koszty zarządu ( wielkość ujemna) Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Nota 19 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązanie rezerwy (z tytułu) rezerwa na należności rezerwa na urlopy wypoczynkowe rezerwa na zobowiązania rezerwa na materiały w magazynie 1 b) pozostałe, w tym: odpisy aktualizacyjne 553 zwrot kosztów od komornika 28 - podatek VAT odszkodowanie z tytułu ubezpieczeń 13 - korekta kosztów lat ubiegłych 1 - inne zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 5 17 Inne przychody operacyjne, razem

18 Nota 20 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) na należności na urlopy na odprawy emerytalne 2 b) pozostałe, w tym: odpisy aktualizujące opłaty sądowe spisane należności darowizny 33 - koszty lat ubiegłych składki na rzecz organizacji 8 - pozostałe materiały zniszczone i uszkodzone 48 - audyt spółki 21 - odprawa 5 - ujawnione i przedawnione zobow. 107 Inne koszty operacyjne, razem Nota 21A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK b) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 21B INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 5 27 zrealizowane 2 7 niezreaizowane 3 20 c) pozostałe, w tym: ze zbycia akcji wycena akcji 118 Inne przychody finansowe, razem Nota 22A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 22B INNE KOSZTY FINASOWE a) ujemne róznice kursowe, w tym: zrealizowane niezrealizowane 1 5 b) utworzone z rezerwy (z tytułu) aktualizacja wartości inwestycji 186 c) pozostałe, w tym: strata z e zbycia długotermin.aktyw.finansowych prowizje od kredytów i gwarancji 61 aneks BRE 25 umorzenie pożyczki 27 Inne koszty finansowe, razem

19 Nota 23A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY Podatek dochodowy bieżący ujęty (wskazany) w deklaracji podatkowej okresu wskazany w rachunku zysków i stra Podatek dochodowy bieżący Nota 23B PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY * Zysk (strata) brutto Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) koszty trwale nie stanowiące kosztów podatkowych koszty trwale podwyższające koszty podatkowe przychody trwale nie zaliczane do przychodów podatkowych koszty przejściowo nie stanowiące kosztów podatkowych koszty innych okresów podwyższające koszty podatkowe przychody nie uznane za przychody podatkowe trwałe zwiększenie przychodów podatkowych Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy wg stawki 19% 5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podat * uzgodnienie wyniku finansowego do dochodu podatkowego przedstawionego dla Spółki dominującej Nota 23C PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT * zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róznic przejściowych, w tym: zwiększenia stanu aktywów na odroczony podatek dochodowy zwiększenia stanu rezerw na odroczony podatek dochodowy Podatek dochodowy odroczony, razem Wyjaśnienie do Rachunku Zysków i Strat XV Podatek dochodowy, a) część bieżąca - okres od do W okresie od do dochód do opodatkowania uzyskała spółka zależna : 1. Szeptel International Sp. zo.o. - podstawa opodatkowania - 95 tys. pln - podatek dochodowy 19% - 18 tys. pln 1. Media Personel Serwis Sp. z o.o. - podstawa opodatkowania tys. pln - podatek dochodowy 19% -47 tys. pln 1. Legion Polska Sp. z o.o. - podstawa opodatkowania tys. pln - podatek dochodowy 19% tys. pln

20 NOTA 24 Zysk netto na jedną akcję został obliczony przez podzielenie zysku netto przez średnią ważoną liczbę akcji. Zysk netto za półrocze 2006 roku wynosi tys. zł. Średnia wazona liczba akcji sztuk Zysk na jedna akcję 0,49 zł. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 1. Na środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów środków pieniężnych składały się ( w ) : WYSZCZEGÓLNIENIE Środki pieniężne na rachunkach bankowych Inne środki pieniężne RAZEM Pozycja A.I.3 Na kwotę 102 w okresie składa się wynik na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych w: MNI Telekom (d. Telefonia Pilicka) Sp. z o.o. 102 Nota 25 PREZENTACJA AKTYWÓW FINANSOWYCH W ROZBICIU NA CZTERY KATEGORIE AKTYWA FINANSOWE WYCENIANE W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK a) w pozostałych jednostkach akcje notowane na GPW - ENERGO-PŁD aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, razem UDZIELONE POŻYCZKI a) krótkoterminowe pożyczkii Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem INWESTYCJE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI a) kredyty długoterminowe - zaprezentowane w nocie 14A b) kredyty krótkoterminowe - zaprezentowane w nocie 15A NOTY OBJAŚNIAJĄCE MSSF 3 W okresie sprawozdawczym wyłączono z konsolidacji: - Spółkę BIA-NET, która została postawiona w stan likwidacji - Spółkę OSS - sprzedaż cena sprzedaży 1,00 PLN Informacje o wartości aktywów i pasywów połączonych w najważniejszekategorie jednostek zależnych wyłączonych z konsolidacji przedstawionow informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania GK MNI S.A. za I półrocze.2006r. w części "Informacja o GK MNI SA".