Strna 1 z 5 Mduł krekty pdatku dchdweg Mdułu krekty pdatku dchdweg party jest na ustalaniu wartści ksztów uzyskania przychdu raz ksztu własneg sprzedaży d nierzlicznych faktur i zmniejszaniu ich zgdnie z przyjętymi nrmami prawnymi Mduł wspmaga pracę działu księgwych w zakresie ustalenia kwty jaką należy skrygwać kszty uzyskania przychdu za wskazany kres Mduł umżliwia: Wyliczenie kwty krekty ksztów d niezapłacnych faktur Ewidencję i rzliczanie zapłat faktur uwzględninych w krekcie Generwanie raprtów Dane wyliczane przez mduł parte są na trzech źródłach dczytywania infrmacji ksztach uzyskania przychdu bjętych krektą: 1 Dla faktur ksztwych - ustalenie wartści KUP na pdstawie zapisów księgwych zaewidencjnwanych pd rejestrami zakupów na kntach ksztwych znacznych w planie knt jak Stanwiące pdatkwe KUP 2 Dla faktur zakupu twarów ustalanie wartści KUP (ksztu własneg sprzedaży przypadające na knkretną fakturę zakupu - dkument przyjęcia) na pdstawie danych przekazanych przez system sprzedażwy np INSIGNUM Sprzedaż Hurtwa Na pdstawie zapisów w mdule ifk Zakupy materiałów i twarów raz identyfikatrów dkumentów przyjęcia (PZ) przekazanych przez system sprzedaży przy księgwaniu dkumentów wydania (WZ) system ifk ustali, której faktury zakupu i w jakiej części dtyczy księgwany kszt własny sprzedaży UWAGA: Aby mechanizm mógł zadziałać prawidłw w mdule rzliczenia zakupu twarów knieczne będzie rzliczanie dkumentów magazynwych z jedną fakturą zakupu (należy z rezygnwać z praktyki rzliczania pd jednym numerem transakcji wielu faktur zakupu z wielma dkumentami magazynwymi) 3 Pzstałe (np zakup śrdków trwałych) - użytkwnicy systemu mgą wprwadzić ręcznie kwtę KUP d innych nierzlicznych faktury pdlegających krekcie (np kwty miesięcznych dpisów amrtyzacyjnych d nierzlicznych faktur nabycia śrdków trwałych)
Strna 2 z 5 P zaewidencjnwaniu zapłat d faktur dla których we wcześniejszych kresach dknan krekty mduł umżliwili wyknanie zestawienia zwracająceg kwtę jaką należy zwiększyć kszty w danym kresie I Knfiguracja prgramu - w parametrach systemu (Administratr->Parametry systemu) należy kreślić następujące parametry: - W planie knt (Słwniki -> plan knt) knta dla których zapisy mają być uwzględnine przy wyliczaniu ksztów uzyskania przychdu należy znaczyć jak Stanwiące pdatkwe KUP
Strna 3 z 5 II Wyknanie krekty ksztów d niezapłacnych faktur 1 Krekta ksztów uzyskania przychdów dstępna jest z pzimu Funkcje pmcnicze-> Krekta ksztów uzyskania przychdu 2 Na zakładce 1 Krekty wyświetlana jest lista ddanych faktur zakupu dla których należy skrygwać kszty uzyskania przychdu w wybranym miesiącu Na liście znajdują się pdstawwe dane dtyczące faktury zakupu (kntrahent, numer transakcji, terminy płatnści, ilść dni na zapłatę) raz kwta i kres zmniejszenia Transakcje d krekty mżna ddać zbircz pprzez przycisk Ddane zstaną faktury, dla których spełnine zstały warunki: - dla faktur z terminem zapłaty mniejszym lub równym 60 dni Faktura nie zstała rzliczna w miesiącu, w którym upłynęł 30 dni d daty ustalneg terminu płatnści (rzrachunki nierzliczne na kniec miesiąca za który należy skrygwać KUP) - dla faktur z terminem zapłaty większym niż 60 dni Faktura nie zstała rzliczna w miesiącu w który upłynęł 90 dni d daty zaliczenia tej kwty d ksztów pdatkwych, jeżeli w tym terminie kwta ta nie zstanie uregulwana (rzrachunki nierzliczne na kniec miesiąca za który należy skrygwać KUP)
Strna 4 z 5 Jak dzień zaliczenia w kszty w systemie ifk należy traktwać datę wystawienia dkumentu księgweg w którym kszty zstały zaewidencjnwane Istnieje mżliwść ddania ręcznie pszczególnych transakcji d mdułu pprzez przycisk 3 Użytkwnicy mgą dknać ręcznej edycji wylicznej kwty KUP pprzez wykrzystanie przycisku 4 Ddatkw jest mżliwść ręczneg ddawania KUP (w tym ksztów własnych sprzedaży) pprzez 5 W zależnści d ustawineg w knfiguracji prgramu parametru, krektę mżna zatwierdzić, bądź zatwierdzić i zaksięgwać 6 Istnieje mżliwść wycfania zatwierdznej wcześniej krekty, pd warunkiem że dla danej transakcji p zaksięgwaniu krekty nie zstały ddane zapłaty 7 Jeżeli p wygenerwaniu krekty za wskazany kres przeksięgwane zstały dkumenty magazynwe (WZ) na pdstawie których zstały wyliczne i uwzględnine w krekcie wartści KUP t użytkwnik będzie mógł wygenerwać zestawienie brazujące zakres zaewidencjnwanych zmian Jeżeli w parciu wygenerwane zestawienie zdecyduje kniecznści zaktualizwania krekty za wskazany kres t musi: - usunąć z mdułu krekty faktury dla których nastąpiła zmiana danych, - uruchmić ręcznie autmat dpaswujący kszt własny z WZ d faktur zakupu, - pnwnie wygenerwać krektę
Strna 5 z 5 III Ewidencja i rzliczanie zapłat faktur uwzględninych w krekcie Na zakładce 2 Zapłaty ewidencjnwane są zapłaty dtyczące faktur uwzględninych w krekcie KUP P zaksięgwaniu/zatwierdzeniu zapłaty kwta zwiększenia KUP pjawi się w plu Zwiększenie KUP IV Generwanie raprtów Raprty dtyczące zmniejszenia raz zwiększenia KUP w rzbiciu na pszczególne transakcje dstępne są z pzimu Funkcje pmcnicze -> krekta ksztów uzyskania przychdów -> Raprty Na raprcie uwzględnine są tylk zapisy zatwierdzne