Postanowienie Komisji Rewizyjnej Rady Miasta Oświęcim z dnia 8 kwietnia 2008 r. w sprawie zaopiniowania wykonania budżetu miasta i wniosku do Rady Miasta o udzielenie absolutorium Prezydentowi Miasta Oświęcim za 2007 r. Działając na podstawie art. 18 a ust. 3 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591 z p.zm.) oraz 18 pkt 1 Statutu Miasta Oświęcim Komisja Rewizyjna w składzie: Przewodniczący - Maciej Starzyński Członkowie - Janina Barcik Sławomir Domasik Danuta Fyderek Jacek Grosser Andrzej Jakubowski Andrzej Jastrząb Kazimierz Łakomy p o s t a n a w i a 1. pozytywnie zaopiniować wykonanie budżetu miasta za 2007 r. 2. wystąpić do Rady Miasta z wnioskiem o udzielenie absolutorium Prezydentowi Miasta Oświęcim U Z A S A D N I E N I E I. Komisja Rewizyjna przystępując do wydania opinii zapoznała się: 1. Z uchwałą budżetową na 2007 r. Rady Miasta Oświęcim z dnia 31 stycznia 2007r. Nr V/32/07. 2. Ze sprawozdaniem Prezydenta Miasta z wykonania budżetu miasta za 2007 r. obejmującym: 1
sprawozdanie opisowe z wykonania dochodów i wydatków budżetowych, część opisową dotyczącą realizacji zadań inwestycyjnych, część opisową dotyczącą przychodów i rozchodów Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, sprawozdanie o dochodach budżetowych, sprawozdanie o wydatkach budżetowych, sprawozdanie o nadwyżce, deficycie, sprawozdania RB 27S, Rb 28S, Rb-Z, Rb-N, Rb 34, Rb-ST, Rb-33, Rb-30, Rb 50, Rb-27ZZ, Rb-PDP, Rb-NDS 3. Wyjaśnienia dodatkowe w trakcie posiedzeń komisji składali: Skarbnik Miasta Naczelnik Wydziału Inwestycji Miejskich Dyrektor Miejskiego Zakładu Komunikacji Dyrektor Miejskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji II. Na podstawie posiadanych materiałów i uzyskanych wyjaśnień Komisja Rewizyjna stwierdza: 1. Budżet miasta uchwalony przez Radę w dniu 31 stycznia 2007r. wynosił po stronie dochodów 99.289.290 zł, w tym dotacje na zadania zlecone 10.208.120 zł. Dokonywane uchwałami Rady Miasta i zarządzeniami Prezydenta Miasta zmiany w ciągu roku spowodowały, że planowane dochody wyniosły 104.365.258,52 zł tj. zwiększyły się znacznie bo o kwotę 5.075.968,52 zł, natomiast dotacje na zadania zlecone wyniosły 8.759.769,52 zł, czyli zmniejszyły się o 1.448.350,48 zł. 2. Dochody zostały zrealizowane w wysokości 111.334.053,92 zł co stanowi 106,68 % kwoty planowanej. Na realizację dochodów budżetu w kwocie: 111.334.053,92 zł wpłynęło osiągnięcie korzystnego wskaźnika wykonania dochodów między innymi z tytułu: podatku od nieruchomości od osób fizycznych kwota 2.539.278,62 zł, tj. 137,85 % planu, podatku od czynności cywilnoprawnych kwota 5.484.116,96 zł, tj. 215,23 % planu. 3. W 2007 r. umorzono zaległości finansowe na kwotę 292.936,47 zł. 4. W 2007 r. udzielono ulg na kwotę 411.328,02 zł. 2
5. W 2007 r. zadłużenie miasta wraz z obligacjami wynosiło 14.986.693,94 zł tj 13,46 % wykonanych dochodów budżetu miasta. 6. Na wykonanie wydatków budżetowych w kwocie 104.361.329,54 zł składają się: wydatki na realizację własnych zadań bieżących- kwota 82.598.376,00 zł, wydatki na realizację zadań zleconych - kwota 8.551.516,81 zł, wydatki inwestycyjne - kwota 9.884.472,73 zł, dotacje celowe na finansowanie inwestycji - kwota 838.660,00 zł, pomoc finansowa na finansowanie inwestycji - kwota 1.188.304,00 zł, udziały miasta wniesione do spółek prawa handlowego - kwota 1.300.000,00 zł. Łącznie: wydatki bieżące zrealizowano na poziomie 91.149.892,81 zł, co stanowi 98,12 % planu, wydatki majątkowe zrealizowano na poziomie 13.211.436,73 zł, co stanowi 97,17 % planu. W wyniku ukształtowania się dochodów powyżej kwoty planowanej oraz zrealizowania wydatków na niższym niż zakładano poziomie, budżet Miasta Oświęcim 2007r. zamknął się nadwyżką w kwocie: 6.972.724,38 zł. Na koniec roku wystąpiły także wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości: 2.129.606,53 zł. 7. Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej zaplanowano po zmianach po stronie przychodów w kwocie 1.778.468 zł a zrealizowano w wysokości 1.995.305,61 zł co stanowi 112,19 % planu. Wydatki natomiast zaplanowano po zmianach w kwocie 808.971 zł, wykonanie wynosi 798.834,50 zł tj. 98,75 %. 8. Realizacja planów finansowych zakładów budżetowych, instytucji kultury przebiegała prawidłowo tak po stronie dochodów jak i wydatków. III. Przychody: 1. W 2007r. nie zaciągnięto żadnych kredytów i pożyczek oraz nie wyemitowano papierów wartościowych. 3
IV. Rozchody: 1. W okresie sprawozdawczym spłacono kolejne raty kredytów i wykupiono obligacje w wysokości 5.008.958,50 zł. Na powyższą kwotę złożyły się: a) spłata całkowita kredytów preferencyjnych zaciągniętych w Banku Gospodarstwa Krajowego O/Kraków na kwotę 19.029,94 zł: kredyt 1.504 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 410,20 zł; kredyt 3.200 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 872,74 zł; kredyt 2.240 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 610,94 zł; kredyt 4.800 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 1.309,11 zł; kredyt 15.920 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 4.341,83 zł; kredyt 19.392 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 5.288,74 zł; kredyt 17.920 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 4.887,28 zł; kredyt 4.800 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 1.309,10 zł; b) spłata kredytów zaciągniętych w Banku Ochrony Środowiska S.A. na kwotę 1.581.928,56 zł: kredyty preferencyjne: kredyt 549.570,04 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 94.707,84 zł; kredyt 168.362,96 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 39.156,72 zł; kredyt 349.277,38 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 70.000,00 zł; kredyt 156.722,62 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 31.344,00 zł; kredyt komercyjny: kredyt 10.267.760 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 1.346.720,00 zł; c) spłata całkowita kredytu komercyjnego zaciągniętego w Polskiej Kasie Oszczędności Bank Polski S.A. na kwotę 2.500.000,00 zł: kredyt 6.218.727 zł spłata rat w 2007 r. w wysokości 2.500.000,00 zł; d) wykup obligacji komunalnych Miasta Oświęcim (agent emisji Bank Gospodarstwa Krajowego) na kwotę 908.000,00 zł: wykup obligacji serii A w 2007 r. w wysokości 908.000,00 zł; Razem spłata rat kredytów oraz wykup obligacji w 2007 r. w wysokości 5.008.958,50 zł. Komisja Rewizyjna stwierdza prawidłowe wykonanie budżetu za 2007 r. Wszystkie zmiany po stronie dochodów i wydatków dokonywane były uchwałami Rady Miasta i Zarządzeniami 4
Prezydenta Miasta zgodnie z posiadanymi kompetencjami. W trakcie realizacji budżetu nie stwierdzono naruszenia dyscypliny finansów publicznych. W związku z powyższym Komisja Rewizyjna wnosi o udzielenie absolutorium Prezydentowi Miasta Oświęcim za wykonanie budżetu miasta za 2007 r. Jednocześnie Komisja wnioskuje do Prezydenta Miasta o: 1. Przedstawienie Radzie propozycji efektywnego pozyskiwania środków finansowych z funduszy zewnętrznych, wobec braku jak do tej pory widocznych efektów w tym zakresie. 2. Wyegzekwowanie od komórek organizacyjnych Urzędu oraz miejskich jednostek odpowiedzialnych za planowanie i realizację zadań inwestycyjnych w szczególności remontowo-budowlanych, drogowych i kanalizacyjnych, rozpoczęcie procesów inwestycyjnych w I kwartele roku budżetowego. 3. Podjęcie działań mających na celu znaczącą poprawę efektywności ekonomicznej jednostek przynoszących straty finansowe takich jak Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji z uwzględnieniem Centrum Informacji Turystycznej, Zarząd Budynków Mieszkalnych czy Miejski Zakład Komunikacji. Członkowie Komisji Rewizyjnej: 1.... 2.... 3.... 4.... 5.... 6.... 7.... 5