RAPORT ROCZNY SPÓŁKI DORADCY24 S.A. ZA 2012 ROK Autoryzowany Doradca Wrocław, 11 marca 2013 r.
SPIS TREŚCI RAPORTU ROCZNEGO Doradcy24 S.A. 1. LIST PREZESA ZARZĄDU... 3 2. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT... 5 2.1 Wybrane dane finansowe... 5 2.2 Kursy euro przyjęte do przeliczenia wybranych danych finansowych... 6 3. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W KWESTII ZGODNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Z OBOWIĄZUJĄCYMI PRZEPISAMI... 7 4. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU ODNOŚNIE PRAWIDŁOWOŚCI WYBORU PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH... 8 5. ZAŁĄCZNIKI... 9 ZAŁĄCZNIK 1: SPRAWOZDANIE FINANSOWE (JEDNOSTKOWE) ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2012 DO 31 GRUDNIA 2012 ROKU, ZBADANE PRZEZ PODMIOT UPRAWNIONY DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ZAŁĄCZNIK 2: SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI W 2012 ROKU ZAŁĄCZNIK 3: OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PRZESTRZEGANIA ZASAD DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁEK NOTOWANYCH NA NEWCONNECT ZAŁĄCZNIK 4: OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM - 2 -
1. LIST PREZESA ZARZĄDU Szanowni Państwo, Przedkładamy Państwu raport roczny za 2012 rok. Minione 12 miesięcy były okresem dużych zmian w Spółce, jak również wyzwań związanych z trudną sytuacją rynkową w sektorze finansowym. Spółka przeprowadziła proces głębokiej restrukturyzacji, począwszy od zmiany składu zarządu i zredukowania jego liczebności z czterech do jednej osoby, poprzez przestawienie sieci sprzedaży produktów hipotecznych na koszty zmienne polegającej na likwidacji nierentownych oddziałów własnych oraz redukcji kosztów w centrali i floty samochodów. Równolegle do redukcji kosztów działalności Emitent podejmował dynamiczne działania zmierzające do zwiększania sprzedaży poprzez rozwój sieci sprzedaży, dywersyfikację przychodów z produktów hipotecznych, przychodami z innych linii produktowych oraz edukację rynku. Działania te zaowocowały wzrostem liczby doradców finansowych o 45 oraz placówek ze 120 na koniec 2011 rok do 153 na koniec 2012 roku. Uruchomiono także proces rozwoju sieci zewnętrznej, skoncentrowanej dotychczas przede wszystkim na produktach hipotecznych, polegający na zwiększeniu o grupy sprzedażowe wyspecjalizowane w doradztwie ubezpieczeniowo inwestycyjnym, contact center i działania e marketingowe, sprzedaż pozabankowych produktów gotówkowych, projekt edukacyjny Akademia FinansowaD24 oraz opracowano koncepcję budowy dodatkowej sieci franczyzowej doradców biznesowych wyspecjalizowanych w sektorze mikroprzedsiębiorstw. Pomimo tych działań skutkujących dynamiczną redukcją ujemnego wyniku finansowego brutto w kolejnych kwartałach, począwszy od 632,8 tys. zł w pierwszym kwartale do 185,9 tys. zł w czwartym kwartale i osiągnięciem w rezultacie w skali całego 2012 roku obniżki kosztów na działalności operacyjnej o 1,96 mln zł w stosunku do 2011 roku, Spółce nie udało się w pełni zrealizować oczekiwań Zarządu, Rady Nadzorczej i Akcjonariuszy i wypracować w skali kwartału dodatniego wyniku finansowego. W rezultacie Spółka osiągnęła w 2012 roku netto stratę netto w wysokości 1,47 mln zł. Przychody wygenerowane w 2012 roku wyniosły 14,07 mln zł. Dziękujemy naszym Klientom, którzy w 2012 roku korzystając z naszych usług doradczych zawarli umowy kredytowe i pożyczkowe, leasingowe, factoringowe oraz ubezpieczeniowe i inwestycyjne. Równie serdecznie dziękuję naszym Doradcom Finansowym i Partnerom za owocną współpracę w minionym roku. W 2013 roku czekają nas kolejne wyzwania, w tym w szczególności w postaci osiągnięcia dodatniego wyniku finansowego poprzez dalszą redukcję kosztów operacyjnych i rozwój sprzedaży. W szczególności mamy nadzieję na duży wzrost sprzedaży produktach - 3 -
ubezpieczeniowo inwestycyjnych oraz produktach dedykowanych sektorowi mikroprzedsiębiorstw. Jesteśmy przekonani, że zostaną przeprowadzone efektywnie i zapewnią Spółce w 2013 roku dodatni wynik finansowy oraz perspektywy dynamicznego rozwoju w kolejnych latach. Z poważaniem, Robert Loranc Prezes Zarządu Doradcy24 S.A. - 4 -
2. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT 2.1 Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe obejmują pozycje z bilansu na dzień 31 grudnia 2012 roku (dzień bilansowy) oraz z rachunku zysków i strat za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2012 roku, wraz z odpowiednimi danymi porównywalnymi z roku 2011. Wybrane dane z rachunku zysków i strat 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 tys. PLN tys. PLN tys. EUR tys. EUR Przychody netto ze sprzedaży 14 070,3 17 300,3 3 371,3 4 178,7 Koszty działalności operacyjnej, w tym: (15 621,8) (17 583,2) (3 743,0) (4 247,0) - amortyzacja (344,3) (310,8) (82,5) (75,1) - zużycie materiałów i energii (267,7) (439,4) (64,1) (106,1) - koszty usług obcych, wynagrodzeń i świadczeń na rzecz pracowników (14 686,9) (16 530,2) (3 519,0) (3 992,7) - pozostałe koszty (322,9) (302,8) (77,4) (73,1) Zysk (strata) ze sprzedaży (1 551,5) (282,9) (371,7) (68,3) Pozostałe przychody operacyjne 302,4 185,8 72,5 44,9 Pozostałe koszty operacyjne (222,3) (230,6) (53,3) (55,7) Zysk (strata) z działalności operacyjnej (1 471,4) (327,7) (352,5) (79,1) Koszty i przychody finansowe 27,7 24,0 6,6 5,8 Zysk (strata) brutto (1 443,7) (303,7) (345,9) (73,3) Podatek dochodowy (10,3) 67,1 (2,5) 16,2 Zysk (strata) netto (1 454,0) (236,6) (348,4) (57,1) Wybrane dane z bilansu 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2011 tys. PLN tys. PLN tys. EUR tys. EUR Wartości niematerialne i prawne 953,3 636,1 233,2 144,0 Rzeczowe aktywa trwałe 478,8 829,6 117,1 187,8 Należności długoterminowe - - - - Inwestycje długoterminowe - 513,7-116,3 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 60,1 67,3 14,7 15,2 Razem aktywa trwałe 1 492,2 2 046,7 365,0 463,3 Zapasy - - - - Należności krótkoterminowe 1 509,8 1 478,0 369,3 334,6 Środki pieniężne 328,7 2 098,6 80,5 475,1 Rozliczenia międzyokresowe 56,9 72,9 13,9 16,5 Razem aktywa obrotowe 1 895,4 3 649,5 463,7 826,2 AKTYWA RAZEM 3 387,6 5 696,2 828,7 1 289,5 Kapitał podstawowy 3 739,9 3 706,4 914,8 839,2 Kapitały zapasowe i rezerwowe 7 731,9 7 765,4 1 891,3 1 758,2 Niepokryta strata finansowa z lat ubiegłych (8 871,3) (8 634,6) (2 170,1) (1 954,9) Zysk (strata) netto* (1 454,0) (236,6) (355,7) (53,6) KAPITAŁ WŁASNY 1 146,5 2 600,6 280,3 588,9 Rezerwy na zobowiązania 13,4 38,1 3,3 8,6 Zobowiązania długoterminowe 182,2 309,3 44,6 70,0 Zobowiązania krótkoterminowe 1 831,2 2 630,5 447,9 595,5 Rozliczenia międzyokresowe 214,3 117,7 52,4 26,6 REZERWY I ZOBOWIĄZANIA RAZEM 2 241,1 3 095,6 548,2 700,7 PASYWA RAZEM 3 387,6 5 696,2 828,5 1 289,6 *Wartość zysku (straty) netto w EUR przeliczona została po kursie na dzień bilansowy (zamknięcia) - 5 -
2.2 Kursy euro przyjęte do przeliczenia wybranych danych finansowych Doradcy24 S.A. Dane bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Prezesa NBP na dzień bilansowy. Dane z rachunku zysków i strat wyrażone w złotych przeliczono w euro według kursu ustalonego jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłaszanych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca. Zastosowane kursy euro umieszczono w tabeli poniżej. Bilans Rachunek wyników 31.12.2012 31.12.2011 2012 2011 EUR 4,0882 4,4168 4,1736 4,1401-6 -
3. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W KWESTII ZGODNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Z OBOWIĄZUJĄCYMI PRZEPISAMI Zarząd Spółki Doradcy24 S.A. oświadcza, iż wedle jego naszej najlepszej wiedzy roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta i że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz jego wynik finansowy. Ponadto Zarząd Spółki Doradcy24 S.A. oświadcza, że sprawozdanie z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk. Robert Loranc Prezes Zarządu Wrocław, 11 marca 2013 r. - 7 -
4. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU ODNOŚNIE PRAWIDŁOWOŚCI WYBORU PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Zarząd Spółki Doradcy24 S.A. oświadcza, iż podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tego sprawozdania, spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego i normami zawodowymi. Robert Loranc Prezes Zarządu Wrocław, 11 marca 2013 r. - 8 -
5. ZAŁĄCZNIKI ZAŁĄCZNIK 1: SPRAWOZDANIE FINANSOWE (JEDNOSTKOWE) ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2012 DO 31 GRUDNIA 2021 ROKU, ZBADANE PRZEZ PODMIOT UPRAWNIONY DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ZAŁĄCZNIK 2: SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI W 2012 ROKU ZAŁĄCZNIK 3: OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PRZESTRZEGANIA ZASAD DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁEK NOTOWANYCH NA NEWCONNECT ZAŁĄCZNIK 4: OPINIA BIEGŁEGO REWIDENTA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM - 9 -