Grupa Kapitałowa Inwestycje Alternatywne Profit. Skonsolidowany raport roczny za rok 2015

Transkrypt

1 Grupa Kapitałowa Inwestycje Alternatywne Profit Skonsolidowany raport roczny za rok 2015 za okres od r. do r. Warszawa, 3 czerwca 2016 r.

2 Spis Treści I. Pismo Zarządu dotyczące Grupy Kapitałowej II. Wybrane skonsolidowane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje z rocznego sprawozdania finansowego, w tym przeliczone na euro III. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności i kompletności skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego IV. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, zbadane przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi V. Sprawozdanie Zarządu na temat działalności Grupy Kapitałowej Emitenta za rok 2015 VI. Opinia oraz Raport biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2015 w w w. i a p r o f i t. p l Strona 2

3 I. PISMO ZARZĄDU DOTYCZĄCE GRUPY KAPITAŁOWEJ Szanowni Akcjonariusze, Przekazujemy skonsolidowany raport roczny za 2015 rok, który kończymy z rekordowymi przychodami w wysokości 212 milionów złotych. Zwiększenie przychodów odbyło się z udziałem obu spółek Grupy Kapitałowej. Zapowiadany w ubiegłych latach proces migracji klientów i podziału linii biznesowych pomiędzy spółkami Grupy przyniósł zakładane rezultaty. Sprzedaż złota inwestycyjnego trafiła do jednostki dominującej, podczas gdy spółka zależna koncentruje się na segmencie numizmatycznym i bogactwie oferty z całego świata. Optymalizacja procesów biznesowych i podział kompetencji pomiędzy spółkami przyniosły w 2015 roku skonsolidowany wynik EBITDA w wysokości tys. PLN W ubiegłym roku kontynuowaliśmy rozwój sieci placówek stacjonarnych. Zwiększyliśmy zasięg o kolejne placówki i staraliśmy się, aby nasza oferta zaspokoiła wysokie wymagania naszych klientów. Choć osiągnięte wyniki sprzedaży zdają się potwierdzać słuszność przyjętej strategii rozwoju, to jednak będziemy krytycznym okiem przyglądać się każdemu z naszych punktów handlowych pilnując, aby każdy z nich osiągnął założone poziomy rentowności. Rozwój sieci to także poważne koszty i zauważalny wzrost zatrudnienia. Staraliśmy się utrzymać pozycję na trudnym i wymagającym rynku numizmatycznym. Zwiększyliśmy sprzedaż w ramach abonamentów, wprowadziliśmy na rynek nowe kolekcje własnego autorstwa, a także pozyskiwaliśmy nowych nabywców poza naszym krajem. Wszystkie te działania zaowocowały zwiększeniem sprzedaży także w spółce zależnej oraz widoczną poprawą rentowności operacyjnej. Zdajemy sobie sprawę, że przed nami trudna droga i zadanie utrzymania wypracowanych poziomów sprzedaży. Chcemy być nadal aktywnym graczem na rynku metali szlachetnych w Polsce, tworzyć trendy i wyznaczać kierunki jego rozwoju. Być kojarzonym z solidnością i zaufaniem. Wierzymy, że uda nam się osiągnąć te cele dzięki wytężonej pracy i dobrym decyzjom. Wszystkim naszym Akcjonariuszom i Kontrahentom dziękujemy za wsparcie i zaufanie, a pracownikom za ich dobrą pracę i zaangażowanie. Zapraszamy do lektury naszego raportu. Zarząd Mirosław Mejer Prezes Zarządu Filip Fertner Członek Zarządu w w w. i a p r o f i t. p l Strona 3

4 II. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Wybrane dane finansowe z Bilansu Dane w tys. PLN Dane w tys. EUR Wartość aktywów Aktywa trwałe Aktywa obrotowe Należności długoterminowe Zapasy Należności handlowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Kapitał własny Kapitał zapasowy Kapitał zakładowy Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Suma bilansowa Poszczególne pozycje bilansu przelicza się na walutę EUR wg średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy na dzień r. wg kursu 4,2615 PLN/EUR, tabela kursów średnich NBP nr 254/A/NBP/2015 na dzień r. wg kursu 4,2623 PLN/EUR, tabela kursów średnich NBP nr 252/A/NBP/2014 Wybrane dane finansowe z Rachunku Zysków i Strat Dane w tys. PLN Dane w tys. EUR Przychody netto ze sprzedaży Zysk/strata na sprzedaży brutto Zysk/strata na działalności operacyjnej 846 (697) 202 (166) EBITDA* (241) 300 (58) Zysk/strata brutto (678) (201) (162) (48) Zysk/strata netto (555) (495) (133) (118) Amortyzacja Poszczególne pozycje rachunku zysku i strat przelicza się na walutę EUR wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego za okres r wg kursu 4,1848 PLN/EUR za okres r. wg kursu 4,1893 PLN/EUR w w w. i a p r o f i t. p l Strona 4

5 III. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI I KOMPLETNOŚCI SPRAWOZDZANIA FINANSOWEGO ORAZ OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE WYBORU PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDZANIA FINANSOWEGO Niniejszym oświadczamy, że według naszej najlepszej wiedzy roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową grupy kapitałowej emitenta oraz jej wynik finansowy, a sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej zawiera prawdziwy opis jej sytuacji w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk. Niniejszym oświadczamy, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych dokonujący badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa. Podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tego sprawozdania spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego. Zarząd Inwestycje Alternatywne Profit SA Mirosław Mejer Prezes Zarządu Filip Fertner Członek Zarządu Warszawa, dnia 31 maja 2016 roku w w w. i a p r o f i t. p l Strona 5