OGŁOSZENIE 31/2010 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 29/04/2010 W załączeniu przekazuje się do publicznej wiadomości Raport bieżący nr 28/2010 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zawierający Aneks nr 14 do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego. Maciej Wiśniewski Prezes Zarządu Arnold Mardoń Członek Zarządu
INVESTOR GOLD FIZ RB_FI_E 28 2010 korekta KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport bieżący funduszu inwestycyjnego nr 28 / 2010 (numer kolejny raportu / rok) Data przekazania: 2010-04-29 Nazwa podmiotu: INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY Temat raportu: Aneks do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Podstawa prawna 42 ust. 1 pkt 37 oie - inne zdarzenia, przewidziane statutem funduszu WIADOMOŚĆ W załączeniu przekazujemy Aneks nr 14 z dnia 16 kwietnia 2010 r. do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego. Plik Aneks14.2010.04.16.pdf Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2010-04-29 Grzegorz Mielcarek Członek Zarządu 2010-04-29 Arnold Mardoń Członek Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 1
Aneks nr 14 z dnia 16 kwietnia 2010 r. do Prospektu Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego 1. W Prospekcie emisyjnym Certyfikatów Inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzonym przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 28 maja 2009 r. wprowadza się następujące zmiany: 1) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., w rozdziale 1 Podsumowanie w pkt 33 dodaje się zdanie w brzmieniu: Najnowsze zbadane sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. 2) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., w rozdziale 4 w pkt 4.2.1 po punkcie 3 dodaje się punkt 3a w brzmieniu: 3a. sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., 3) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za 2009 r. w rozdziale 4 w pkt. 4.2.2 dodaje się tabele i akapity w brzmieniu: Na podstawie zbadanego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. Wybrane informacje finansowe Funduszu w tys. zł, chyba że wskazano inaczej. Pozycja bilansu 31/12/2009 31/12/2008 Aktywa 102 851 45 080 Zobowiązania 2 850 1 089 Aktywa netto 100 001 43 991 Kapitał funduszu 91 132 43 231 Dochody zatrzymane 11 970 4 644 Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia -3 101-3 884 Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji 100 001 43 991 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 59 613 31 749 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 677,50 1 385,59 31/12/2009 31/12/2008 SKŁADNIKI LOKAT Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje 29 570 26 470 25,74 5 011 1 126 2,50 Depozyty 52 459 52 459 51,01 17 790 17 790 39,46 Razem 82 029 78 929 76,75 42 663 39 085 86,70 1
Rachunek wyniku z operacji od 01/01/2009 do 31/12/2009 od 01/01/2008 do 31/12/2008 Przychody z lokat 1 591 1 746 Koszty funduszu 7 875 3 180 Koszty funduszu netto 7 875 3 180 Przychody z lokat netto - 6 284-1 434 Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 14 393-1 428 Wynik z operacji 8 109-2 862 Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny w PLN 136,02-90,13 Rachunek przepływów pieniężnych od 01/01/2009 do 31/12/2009 od 01/01/2008 do 31/12/2008 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -13 289-1 827 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 49 424 10 579 Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych -1 973-1 427 Zmiana stanu środków pieniężnych netto 36 135 8 752 Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 23 370 14 618 Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 59 505 23 370 4) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za rok 2009 r., w rozdziale 4 w pkt 4.2.3 dodaje się akapity i tabele w brzmieniu: Na podstawie zbadanego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. Na dzień 31 grudnia 2009 r. Aktywa Funduszu wynosiły 102.851 tys. zł, na co składały się akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych o wartości 26.470 tys. zł, środki pieniężne i ich ekwiwalenty o wartości 59.505 tys. zł, transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu (obligacje buy-sell back) o wartości 16.229 tys. zł, należności o wartości 647 tys. zł. Akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły 25,74% Aktywów Funduszu, środki pieniężne i ich ekwiwalenty 57,86%, transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu (obligacje buy-sell back) 15,78%, należności 0,63%. Z akcji 8.886 tys. zł ulokowanych było w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdach w Stanach Zjednoczonych (AMEX, NYSE), 126 tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii, 236 tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na ASX w Sydney, w Australii, a 4.886 w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdach TSX oraz TSX-V w Toronto, w Kanadzie. Akcje spółek surowcowych notowanych na giełdach w Stanach Zjednoczonych (AMEX, NYSE) stanowiły 20,63% aktywów ogółem Funduszu, akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii 0,12%, akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie ASX w Sydney, w Australii 0,23%, a akcje spółek surowcowych notowanych na giełdach TSX oraz TSX-V w Toronto, w Kanadzie 4,76% aktywów ogółem Funduszu. Jeżeli chodzi o branże to wszystkie akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły akcje spółek surowcowych. (obliczenia własne nieaudytowane). Depozyty w ING Banku Śląskim wynosiły 52.459 tys. PLN, z czego 52.414 tys. PLN stanowiły depozyty w PLN, a 45 tys. USD depozyty w USD. Depozyty w PLN stanowiły 99,91% całości depozytów, a depozyty w USD 0,09 %. 2
Fundusz inwestował w instrumenty pochodne zarówno w celach zabezpieczających, jak i inwestycyjnych. Na instrumenty pochodne nabyte w celach zabezpieczających składały się kontrakty zabezpieczające ryzyko walutowe Funduszu na kursy walut: kurs CAD do USD oraz kurs PLN do USD. Na dzień 31 grudnia 2009 r. Fundusz posiadał krótką pozycję wielkości 16 kontraktów na kurs CAD do USD oraz długą pozycję wielkości 67 kontraktów na kurs PLN do USD. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku Chicago Mercantile Exchange w Stanach Zjednoczonych. Natomiast na instrumenty pochodne nabyte w celach inwestycyjnych składały się kontrakty na kurs złota oraz kontrakty na kurs srebra. Na dzień 31 grudnia 2009 r. Fundusz posiadał długą pozycję wielkości 346 kontraktów na kurs złota oraz długą pozycję wielkości 148 kontraktów na kurs srebra. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku New York Commodities Exchange w Stanach Zjednoczonych. Kontrakty na kurs CAD do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * 100.000 CAD. Kontrakty na kurs PLN do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * 500.000 PLN. Kontrakty na kurs złota złoto zawarto w celu wzrostu wartości portfela. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena [USD] * 100. Kontrakty na kurs srebra zawarto w celu wzrostu wartości portfela. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena [USD] * 5.000. Przez cenę rozumie się kurs rozliczeniowy danego dnia publikowany przez giełdę, na której notowane są dane kontrakty. Zwraca się uwagę, że Fundusz jest zarządzany aktywnie, a skład portfela inwestycyjnego Funduszu może podlegać zmianom. 3
Aktywa Funduszu na 31/12/2009 Wartość według wyceny na dzień bilansowy Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym 26 470 25,74% Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 59 505 57,86% Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 16 229 15,78% Należności 647 0,63% Razem Aktywa Funduszu: 102 851 100,00% Sektory: akcje na 31/12/2009 Wartościowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Obszary geograficzne: akcje na 31/12/2009 Wartościowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Sektor surowcowy 26 470 25,74 Kanada 4 886 4,76 Razem: 26 470 25,74 Wielka Brytania 126 0,12 Australia 246 0,23 USA 8 886 20,63 Razem: 26 470 25,74 AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Abcourt Mines Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 170 000 Kanada 71 0,07 Apogee Minerals Ltd Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 114 500 Kanada 36 0,04 Centerra Gold Aktywny rynek - rynek regulowany TSX 112 000 Kanada 3 286 3,19 Coeur d alene mines Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE 58 000 Stany Zjednoczone 2 987 2,90 Garibaldi Resources Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 128 000 Kanada 61 0,06 Gryphon Gold Corp.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX 100 000 Kanada 52 0,05 Huldra Silver Inc.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 510 000 Kanada 256 0,25 Hambledon Mining Aktywny rynek - rynek regulowany LSE 400 000 Wielka Brytania 126 0,12 Intrepid Mines Ltd Aktywny rynek - rynek regulowany Sydney ASX 317 000 Australia 236 0,23 4
Metanor Res Inc.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 350 000 Kanada 542 0,53 Newmont Mining Corp. Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE 38 000 Stany Zjednoczone 5 126 4,98 Orsu Metals Corporation ** Aktywny rynek - rynek regulowany TSX 19 700 Kanada 31 0,03 Pan American Silver Aktywny rynek - rynek regulowany NASDAQ 55 000 Stany Zjednoczone 3 733 3,63 Starcore Intl Ventures Ltd* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 1 160 000 Kanada 520 0,51 Silver Fields Res Inc.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 500 000 Kanada 31 0,03 Silver Standard Resources Aktywny rynek - rynek regulowany NASDAQ 65 000 Stany Zjednoczone 4 052 3,94 Yamana Gold Inc Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE 164 000 Stany Zjednoczone 5 324 5,18 Razem: 26 470 25,74 *emisje akcji posiadanych przez Fundusz zostały zatwierdzone przez giełdę TSX-V i TSX; akcje posiadane przez Fundusz zostały zarejestrowane przez agenta transferowego, którym jest: Computershare Investor Service LLC z siedzibą w Colorado w Stanach Zjednoczonych dla Gryphon Gold Corp., Metanor Res Inc. i Starcore Intl Ventures Ltd., oraz CIBC Mellon Trust Company z siedzibą w Vancouver, British Columbia, w Kanadzie dla Silver Fields Res Inc.a także Pacific Corporate Trust Company z siedzibą w British Columbia w Kanadzie dla Huldra Silver Inc; część/całość akcji posiadanych przez Fundusz to akcje imienne i obrót nimi na rynku TSX-V i TSX wymaga dokonania ich konwersji u agenta transferowego na akcje na okaziciela; ** w dn. 24.11.2009 nastąpił revers split (1:10) dla akcji Orsu Metals Corporation INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wystandaryzowane instrumenty pochodne: FC$H10 REGULOWANY CME CME USA KURS CAD DO USD -16 FPLN$H10 REGULOWANY CME CME USA KURS PLN DO USD 67 FGCG10 REGULOWANY COMEX COMEX USA KURS ZŁOTA 346 FSIH10 REGULOWANY COMEX COMEX USA KURS SREBRA 148 CME (Chicago Mercantile Exchange), COMEX (New York Commodities Exchange) DEPOZYTY Waluta Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł Banki: 52 459 ING Bank Śląski S.A. PLN 500 500 ING Bank Śląski S.A. PLN 4 914 4 914 5
ING Bank Śląski S.A. PLN 37 000 37 000 ING Bank Śląski S.A. PLN 10 000 10 000 ING Bank Śląski S.A. USD 45 45 6
5) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., w rozdziale 4 w pkt 4.2.11 dodaje się punkt akapit w brzmieniu: Historyczne informacje finansowe Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. zostały włączone do Prospektu przez odniesienie i znajdują się w zbadanym przez BDO Sp. z o.o. sprawozdaniu finansowym Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., które wraz z opinią i raportem z badania znajduje się na stronach internetowych Towarzystwa www.investors.pl. 6) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., w rozdziale 4 w pkt 4.2.14 dodaje się punkt 4 w brzmieniu: 4. za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., zawierające historyczne informacje finansowe Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. 7) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., w rozdziale 4 w pkt 4.2.15 dodaje się akapit w brzmieniu: Najnowsze zbadane sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. 8) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., w rozdziale 4 w pkt 4.4 dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu: Na podstawie zbadanego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. Koszty Funduszu i wynagrodzenie Towarzystwa na dzień 31 grudnia 2009 r. w tys. zł Pozycja rachunku wyniku z operacji od 2009/01/01 do 2009/12/31 Koszty funduszu 7 875 Wynagrodzenie dla towarzystwa 4 708 Opłaty dla depozytariusza 82 Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 37 Usługi w zakresie rachunkowości 122 Usługi prawne 2 Pozostałe 127 9) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za 2009 r., w rozdziale 6 w pkt 6.2.2 dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu: Na podstawie sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. Informacje o kapitalizacji Funduszu na dzień 31 grudnia 2009 r.: Kapitał funduszu [tys. zł] 91 132 Kapitał wpłacony 114 749 Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -23 617 Dochody zatrzymane 11 970 Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia -3 101 Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji 100 001 7
Zgodnie ze Statutem Fundusz nie może zaciągać pożyczek, kredytów, ani emitować obligacji i nie posiada zadłużenia. 10) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za 2009 r., w rozdziale 7 w pkt 7.2 w punkcie w rozdziale 7 w pkt 7.2 w punkcie Historyczne informacje finansowe dodaje się podpunkt w brzmieniu: Sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. wraz z opinią i raportem z badania. 8