OGŁOSZENIE 71/2011 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 28/04/2011

Transkrypt

1 OGŁOSZENIE 71/2011 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 28/04/2011 W załączeniu przekazuje się do publicznej wiadomości Raport bieżący nr 67/2011 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zawierający Aneks nr 9 do Prospektu Emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii S, T, U, V Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego. Maciej Wiśniewski Prezes Zarządu Arnold Mardoń Członek Zarządu

2 INVESTOR GOLD FIZ RB_FI_E korekta KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport bieżący funduszu inwestycyjnego nr 67 / 2011 (numer kolejny raportu / rok) Data przekazania: Nazwa podmiotu: INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY Temat raportu: Aneks do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii S, T, U, V Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Podstawa prawna 42 ust. 1 pkt 37 oie - inne zdarzenia, przewidziane statutem funduszu WIADOMOŚĆ W załączeniu przekazujemy Aneks nr 9 z dnia 18 kwietnia 2011 r. do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii S, T, U, V Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego. Plik Aneks pdf Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Maciej Wiśniewski Prezes Zarządu Arnold Mardoń Członek Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 Aneks nr 9 z dnia 18 kwietnia 2011 r. do Prospektu Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii S, T, U, V Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego 1. W Prospekcie emisyjnym Certyfikatów Inwestycyjnych serii S, T, U, V Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzonym przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 29 grudnia 2010 r. wprowadza się następujące zmiany: 1) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., w rozdziale 4 w pkt po punkcie 4 dodaje się punkt 4a w brzmieniu: 4a. sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., 2) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., w rozdziale 4 w pkt dodaje się akapity i tabele w brzmieniu: Na podstawie zbadanego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. Wybrane informacje finansowe Funduszu w tys. zł, chyba że wskazano inaczej. Pozycja bilansu 31/12/ /12/2009 Aktywa Zobowiązania Aktywa netto Kapitał funduszu Dochody zatrzymane Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 748, ,50 31/12/ /12/2009 SKŁADNIKI LOKAT Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje , ,74 Depozyty , ,01 Razem , ,75 Rachunek wyniku z operacji od 01/01/2010 do 31/12/2010 od 01/01/2009 do 31/12/2009 1

4 Przychody z lokat Koszty funduszu Koszty funduszu netto Przychody z lokat netto Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Wynik z operacji Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny w PLN 871,31 136,02 Rachunek przepływów pieniężnych od 01/01/2010 do 31/12/2010 od 01/01/2009 do 31/12/2009 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego ) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., w rozdziale 4 w pkt dodaje się akapity i tabele w brzmieniu: Na podstawie zbadanego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. Na dzień 31 grudnia 2010 r. Aktywa Funduszu wynosiły tys. zł, na co składały się akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych o wartości tys. zł, środki pieniężne i ich ekwiwalenty o wartości tys. zł, należności o wartości tys. zł. Akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły 32,94% Aktywów Funduszu, środki pieniężne i ich ekwiwalenty 65,70%, należności 1,36%. Z akcji tys. zł ulokowanych było w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdach w Stanach Zjednoczonych NASDAQ oraz FINRA, 138 tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii, tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na ASX w Sydney, w Australii, a w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdach oraz -V w Toronto, w Kanadzie. Akcje spółek surowcowych notowanych na giełdach w Stanach Zjednoczonych NASDAQ oraz FINRA stanowiły 16,02% aktywów ogółem Funduszu, akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii 0,06%, akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie ASX w Sydney, w Australii 1,97%, a akcje spółek surowcowych notowanych na giełdach oraz -V w Toronto, w Kanadzie 14,89% aktywów ogółem Funduszu. Jeżeli chodzi o branże to wszystkie akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły akcje spółek surowcowych. (obliczenia własne nieaudytowane). Depozyty w ING Banku Śląskim wynosiły tys. zł, z czego tys. zł stanowiły depozyty w PLN, 23 tys. USD depozyty w USD. Depozyt w Deutche Bank PBC S.A. wynosił tys. zł. Depozyt w PBP Bank S.A. wynosił tys. zł. Depozyt w Raiffeisen Bank Polska S.A. wynosił tys. zł. Depozyty w PLN stanowiły 99,97% całości depozytów, a depozyty w USD 0,03%. Fundusz inwestował w instrumenty pochodne zarówno w celach zabezpieczających, jak i inwestycyjnych. Na instrumenty pochodne nabyte w celach zabezpieczających składały się kontrakty zabezpieczające ryzyko walutowe Funduszu na kursy walut: kurs CAD do USD oraz kurs PLN do USD. Na dzień 31 grudnia 2010 r. Fundusz posiadał krótką pozycję wielkości 48 kontraktów na kurs CAD do USD oraz długą pozycję wielkości 225 kontraktów na kurs PLN do USD. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku Chicago Mercantile Exchange w Stanach Zjednoczonych. Natomiast na instrumenty pochodne nabyte w celach inwestycyjnych składały się kontrakty na kurs złota. Na dzień 31 grudnia 2010 r. Fundusz 2

5 posiadał długą pozycję wielkości 260 kontraktów na kurs złota. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku New York Commodities Exchange w Stanach Zjednoczonych. Kontrakty na kurs CAD do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * CAD. Kontrakty na kurs PLN do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * PLN. Kontrakty na kurs złota zawarto w celu wzrostu wartości portfela. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena [USD] * 100. Przez cenę rozumie się kurs rozliczeniowy danego dnia publikowany przez giełdę, na której notowane są dane kontrakty. (dane nieaudytowane) Zwraca się uwagę, że Fundusz jest zarządzany aktywnie, a skład portfela inwestycyjnego Funduszu może podlegać zmianom. Analiza przeprowadzona w niniejszym punkcie jest nieaudytowaną analizą własną Towarzystwa opracowaną na podstawie zbadanego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. 3

6 Aktywa Funduszu na 31/12/2010 Wartość według wyceny na dzień bilansowy Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym ,94 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty ,70 Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0,00 Należności ,36 Pozostałe Aktywa 0 0,00 Razem Aktywa Funduszu: ,00 Sektory: akcje na 31/12/2010 Wartościowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Obszary geograficzne: akcje na 31/12/2010 Wartościowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Sektor surowcowy ,94 Kanada ,89 Razem: ,94 Wielka Brytania 138 0,06 Australia ,97 USA ,12 Razem: ,94 AKCJE Abcourt Mines Apogee Minerals Ltd Barrick Gold Corp Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem EXCHANGE Kanada 78,00 0,03 EXCHANGE Kanada 104 0,05 EXCHANGE Kanada ,94 4

7 Centerra Gold Garibaldi Resources Gryphon Gold Corp.* Hambledon Mining Hecla Mining High River Gold Huldra Silver Inc.* Intrepid Mines Ltd Metanor Res Inc.* Minefinders LTD Newmont Mining Corp. NovaGold Resources Orsu Metals Corporation Pan American Silver Silver Fields Res Inc.* Silver Standard Resources Inc. St. Andrew Gold EXCHANGE Kanada ,28 EXCHANGE Kanada 152 0,06 Stany EXCHANGE Zjednoczone 65 0,03 LONDON EXCHANGE Wielka Brytania 138 0,06 FINRA ALTERNATIVE DISPLAY FACILITY Stany Zjednoczone ,05 EXCHANGE Kanada ,09 EXCHANGE Kanada 805,00 0,33 AUSTRALIA EXCHANGE LTD Australia 4 746,00 1,97 EXCHANGE Kanada 463 0,19 EXCHANGE Kanada 5 512,00 2,28 FINRA ALTERNATIVE DISPLAY FACILITY Stany Zjednoczone ,04 FINRA ALTERNATIVE DISPLAY FACILITY Kanada ,00 4,46 EXCHANGE Brytyjskie Wyspy Dziewicze 20 0,01 NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) Kanada ,93 EXCHANGE Kanada 200 0,08 NASDAQ/NMS (GLOBAL MARKET) Kanada , Kanada ,71 5

8 EXCHANGE Starcore Intl Ventures Ltd* Yamana Gold Inc EXCHANGE Kanada 413 0,17 EXCHANGE Kanada ,63 Razem: ,00 32,93 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wystandaryzowane instrumenty pochodne: FC$H11 CME CME (Chicago (Chicago Mercantile Mercantile Exchange) Exchange) FPLN$H11 CME CME (Chicago (Chicago Mercantile Mercantile Exchange) Exchange) COMEX COMEX (New FGCG11UBS (New York York Commodities Commodities Exchange) Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange), COMEX (New York Commodities Exchange) USA KURS CAD DO USD -48,00 USA KURS PLN DO USD 225,00 USA KURS ZŁOTA 260,00 DEPOZYTY Waluta Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego Banki: DEUTCHE BANK PBC S.A. PLN WESTLB BANK POLSKA S.A. PLN RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. PLN ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD ING BANK ŚLĄSKI S.A. PLN ING BANK ŚLĄSKI S.A. PLN

9 4) w związku z opublikowaniem raportu rocznego Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., w rozdziale 4 w pkt dodaje się akapit w brzmieniu: Historyczne informacje finansowe Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. zostały włączone do Prospektu przez odniesienie i znajdują się w zbadanym przez BDO Sp. z o.o. (dawniej: BDO Numerica S.A.; BDO Numerica International Auditors & Consultants Sp. z o.o.) sprawozdaniu finansowym Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., które wraz z opinią i raportem z badania znajduje się na stronach internetowych Towarzystwa 5) w związku z przekazaniem raportu rocznego Funduszu za rok 2010, w rozdziale 4 w pkt dodaje się punkt 4 w brzmieniu: 4. za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. zawierające historyczne informacje finansowe Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., 6) w związku z przekazaniem raportu rocznego Funduszu za rok 2010, w rozdziale 4 w pkt dodaje się punkt 4 w brzmieniu: Najnowsze zbadane sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. 7) w związku z przekazaniem raportu rocznego Funduszu za rok 2010, w rozdziale 4 w pkt 4.4 dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu: Koszty Funduszu i wynagrodzenie Towarzystwa na dzień 31 grudnia 2010 r. w tys. zł Pozycje rachunku wyniku z operacji r. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Opłaty dla depozytariusza 107 Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 69 Usługi w zakresie rachunkowości 170 Usługi prawne 6 Koszty odsetkowe 44 Pozostałe 140 Źródło: sprawozdania finansowe Funduszu 8) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 4 kwartał 2010 r., w rozdziale 6 w pkt dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu: Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 października 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. Informacje o kapitalizacji Funduszu na dzień 31 grudnia 2010 r.: Kapitał funduszu [tys. zł] Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) Dochody zatrzymane Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane) Zgodnie ze Statutem Fundusz nie może zaciągać pożyczek, kredytów, ani emitować obligacji i nie posiada zadłużenia. 7

10 9) w związku z przekazaniem raportu rocznego Funduszu za rok 2010, w rozdziale 7 w pkt 7.2 w punkcie Historyczne informacje finansowe dodaje się podpunkt w brzmieniu: - Sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. wraz z opinią i raportem z badania. 8