OG OSZENIE 46/2008 INVESTOR GOLD FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO ZAMKNIÊTEGO z dnia 19/08/2008

Transkrypt

1 INVESTORS Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ul. Rejtana 17, Warszawa tel , fax Kap. zak. = kap. wp³. = z³ S¹d Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie XII Wydzia³ Gospodarczy KRS NIP , Regon Zarz¹d: Maciej Wiœniewski, Micha³ S³ysz, Janusz Siatkowski, Andrzej Kaczorowski, Grzegorz Mielcarek, Arnold Mardoñ OG OSZENIE 46/2008 INVESTOR GOLD FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO ZAMKNIÊTEGO z dnia 19/08/2008 W za³¹czeniu przekazuje siê do publicznej wiadomoœci Raport bie ¹cy nr 28/2008 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniêtego zawieraj¹cy Aneks nr 5 do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii A, B, C, D, E, F, G, H, I Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniêtego. Maciej Wiœniewski Prezes Zarz¹du Micha³ S³ysz Cz³onek Zarz¹du

2 INVESTOR GOLD FIZ RB korekta KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport bieżący nr 28 / 2008 (numer kolejny raportu / rok) Data przekazania: Nazwa podmiotu: INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY Temat: Aneks do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii A, B, C, D, E, F, G, H, I Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Podstawa prawna: FIZ-Rozp.Obow.Em ust. 1 pkt 40 WIADOMOŚĆ W załączeniu przesyłam Aneks nr 5 z dnia 4 sierpnia 2008 r. do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii A, B, C, D, E, F, G, H, I Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego. Plik Aneks pdf Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Michał Słysz Członek Zarządu Arnold Mardoń Członek Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 Aneks nr 5 z dnia 4 sierpnia 2008 r. do Prospektu Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii A, B, C, D, E, F, G, H, I Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego 1. W Prospekcie emisyjnym Certyfikatów Inwestycyjnych serii A, B, C, D, E, F, G, H, I Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzonym przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 5 maja 2008 r. wprowadza się następujące zmiany: 1) w związku z ustaleniem wyceny, umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 1 Podsumowanie w pkt 34 dodaje się zdania w brzmieniu: W wyniku emisji i umorzeń do 31 lipca 2008 r. łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 lipca 2008 r. wynosiła Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny Funduszu na dzień 31 lipca 2008 r. wynosiła 1.570,87 zł, co oznacza wzrost o 57,09 % w stosunku do ceny emisyjnej Certyfikatów serii A (z uwzględnieniem podziału Certyfikatów 1:10 z dnia 31 sierpnia 2007 r.). (dane nieaudytowane) 2) w związku z umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt dodaje się punkt w brzmieniu: W wyniku emisji i umorzeń do 31 lipca 2008 r. łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 lipca 2008 r. wynosiła (dane nieaudytowane) 3) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w rozdziale 4 w pkt dodaje się akapity i tabele w brzmieniu: Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane) Wybrane informacje finansowe Funduszu w tys. zł, chyba że wskazano inaczej. Pozycja bilansu 30/06/ /12/2007 Aktywa Zobowiązania Aktywa netto Kapitał funduszu Dochody zatrzymane Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 656, ,39 Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane) 30/06/ /06/2007 SKŁADNIKI LOKAT Wartość według ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje , ,40 Warranty subskrypcyjne , ,55 Depozyty , ,91 1

4 Razem , ,86 Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane) Rachunek wyniku z operacji od 01/04/2008 do 30/06/2008 od 01/04/2007 do 30/06/2007 Przychody z lokat Koszty funduszu Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 12 Koszty funduszu netto Przychody z lokat netto Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Wynik z operacji Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny w PLN -21,80-990,76 Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane) Pozycja rachunku przepływów pieniężnych od 01/04/2008 do 30/06/2008 od 01/04/2007 do 30/06/2007 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane) 4) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w rozdziale 4 w pkt dodaje się akapity i tabele w brzmieniu: Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane) Na dzień 30 czerwca 2008 r. Aktywa Funduszu wynosiły tys. zł, na co składały się akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych o wartości tys. zł, środki pieniężne i ich ekwiwalenty o wartości tys. zł, transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu o wartości tys. zł, warranty subskrypcyjne o wartości 190 tys. zł, należności o wartości 7 tys. zł oraz pozostałe aktywa o wartości 6 tys. zł. Akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły 6,49% Aktywów Funduszu, środki pieniężne i ich ekwiwalenty 49,40%, transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 43,67%, warranty subskrypcyjne i prawa do akcji 0,41%, należności 0,02%, a pozostałe aktywa 0,01% Aktywów. (obliczenia własne nieaudytowane) Z akcji tys. zł ulokowane było w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdzie TSX-V w Toronto, w Kanadzie, 167 tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii, a 226 tys, zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na ASX w Sydney, w Australii, których działalność obejmuje złoża położone na różnych kontynentach. Akcje spółek surowcowych notowanych na giełdzie TSX-V w Toronto, w Kanadzie stanowiły 5,64% aktywów ogółem Funduszu, akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii, 0,36%, a akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie ASX w Sydney, a Australii, 0,49% aktywów ogółem Funduszu. Jeżeli chodzi o branże to wszystkie akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły akcje spółek surowcowych. (obliczenia własne nieaudytowane) 2

5 Depozyty wynosiły tys. PLN, z czego tys. PLN stanowiły depozyty w Raiffeisen Bank Polska S.A., tys. PLN tys. USD depozyty w ING Banku Śląskim, a tys. PLN depozyty w ABN-AMRO. Depozyty w PLN stanowiły 90,04% całości depozytów, a depozyty w USD 9,96%. (dane nieaudytowane) Fundusz inwestował w instrumenty pochodne zarówno w celach zabezpieczających, jak i inwestycyjnych. Na instrumenty pochodne nabyte w celach zabezpieczających składały się kontrakty zabezpieczające ryzyko walutowe Funduszu na kursy walut: kurs CAD do USD, kurs PLN do USD oraz kurs GBP do USD. Na dzień 30 czerwca 2008 r. Fundusz posiadał krótką pozycję wielkości 13 kontraktów na kurs CAD do USD, długą pozycję wielkości 21 kontraktów na kurs PLN do USD oraz krótką pozycję wielkości 3 kontraktów na kurs GBP do USD. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku Chicago Mercantile Exchange w Stanach Zjednoczonych. Natomiast na instrumenty pochodne nabyte w celach inwestycyjnych składały się kontrakty na kurs złota. Na dzień 30 czerwca 2008 r. Fundusz posiadał długą pozycję wielkości 255 kontraktów na kurs złota. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku New York Commodities Exchange w Stanach Zjednoczonych. (obliczenia własne nieaudytowane) Kontrakty na kurs CAD do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * USD. Kontrakty na kurs PLN do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * PLN. Kontrakty na kurs GBP do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * 625 USD. Kontrakty na złoto zawarto w celu wzrostu wartości portfela. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * 100 USD. Przez cenę rozumie się kurs rozliczeniowy danego dnia publikowany przez giełdę, na której notowane są dane kontrakty. (dane nieaudytowane) Zwraca się uwagę, że Fundusz jest zarządzany aktywnie, a skład portfela inwestycyjnego Funduszu może podlegać zmianom. Analiza przeprowadzona w niniejszym punkcie jest nieaudytowaną analizą własną Towarzystwa opracowaną na podstawie nieaudytowanego raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. 3

6 Aktywa Funduszu na 30/06/2008 wyceny na dzień bilansowy Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym ,49% Warranty subskrypcyjne i prawa do akcji 190 0,41% Należności 7 0,02% Środki pieniężne i ich ekwiwalenty ,40% Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu ,67% Pozostałe aktywa 6 0,01% Razem Aktywa Funduszu: ,00% Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane) Obszary geograficzne: akcje na 30/06/2008 Wartościowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Kanada ,64 Wielka Brytania 167 0,36 Australia 226 0,49 Razem: ,49 Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane) AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Abcourt Mines Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 139 0,30 Apogee Minerals Ltd Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 83 0,18 European Minerals Corporation Aktywny rynek - rynek regulowany TSX Kanada 405 0,87 Garibaldi Resources Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 70 0,15 Gryphon Gold Corp.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX Kanada 80 0,17 Hambledon Mining Aktywny rynek - rynek regulowany LSE Wielka Brytania 167 0,36 4

7 Huldra Silver Inc.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 557 1,20 Intrepid Mines Ltd Aktywny rynek - rynek regulowany Sydney ASX Australia 226 0,49 Metanor Res Inc.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 640 1,37 Silver Fields Res Inc.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 121 0,26 Starcore Intl Ventures Ltd* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX Kanada 536 1,14 Razem: ,49 *emisje akcji posiadanych przez Fundusz zostały zatwierdzone przez giełdę TSX-V i TSX; akcje posiadane przez Fundusz zostały zarejestrowane przez agenta transferowego, którym jest: Computershare Investor Service LLC z siedzibą w Colorado w Stanach Zjednoczonych dla Gryphon Gold Corp., Metanor Res Inc. i Starcore Intl Ventures Ltd., oraz CIBC Mellon Trust Company z siedzibą w Vancouver, British Columbia, w Kanadzie dla Silver Fields Res Inc.a także Pacific Corporate Trust Company z siedzibą w British Columbia w Kanadzie dla Huldra Silver Inc; część/całość akcji posiadanych przez Fundusz to akcje imienne i obrót nimi na rynku TSX-V i TSX wymaga dokonania ich konwersji u agenta transferowego na akcje na okaziciela; Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane) WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia wyceny na dzień bilansowy Procentowy udział w aktywach ogółem Metanor Res Inc.* Nienotowane na aktywnym rynku Kanada ,28 Starcore Intl Ventures Ltd.* Nienotowane na aktywnym rynku Kanada ,02 Gryphon Gold Corp.* Nienotowane na aktywnym rynku Kanada 0 0 0,00 Huldra Silver Inc. * Nienotowane na aktywnym rynku Kanada ,11 Razem: ,41 * emisje warrantów posiadanych przez Fundusz zostały zatwierdzone przez giełdę TSX-V i TSX; warranty posiadane przez Fundusz zostały zarejestrowane przez agenta transferowego, którym jest: Computershare Investor Service LLC z siedzibą w Colorado w Stanach Zjednoczonych dla Gryphon Gold Corp., Metanor Res Inc. i Starcore Intl Ventures Ltd. oraz Pacific Corporate Trust Company z siedzibą w British Columbia w Kanadzie dla Huldra Silver Inc.; warranty posiadane przez Fundusz są imienne i nie podlegają obrotowi, w odpowiednim trybie mogą zostać skonwertowane na akcje. Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane) INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wystandaryzowane instrumenty pochodne: FC$U8 REGULOWANY CME CME USA KURS CAD DO USD -13 FPLN$U8 REGULOWANY CME CME USA KURS PLN DO USD 21 FGCQ8 REGULOWANY COMEX COMEX USA KURS ZŁOTA 255 FGBPU8 REGULOWANY CME CME USA KURS GBP DO USD -3 CME (Chicago Mercantile Exchange), COMEX (New York Commodities Exchange) 5

8 Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane) DEPOZYTY Waluta Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł Banki: RAIFFEISEN BANK PLN ING Bank Śląski S.A. PLN ING Bank Śląski S.A. USD ABN-AMRO PLN Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane) 6

9 5) w związku z ustaleniem wyceny Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt w tabeli dodaje się wiersz w brzmieniu: ,87 6) w związku z ustaleniem wyceny, umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt dodaje się zdania w brzmieniu: W wyniku emisji i umorzeń do 31 lipca 2008 r. łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 lipca 2008 r. wynosiła Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny Funduszu na dzień 31 lipca 2008 r. wynosiła 1.570,87 zł, co oznacza wzrost o 57,09 % w stosunku do ceny emisyjnej Certyfikatów serii A (z uwzględnieniem podziału Certyfikatów 1:10 z dnia 31 sierpnia 2007 r.). (dane nieaudytowane) 7) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w rozdziale 4 w pkt dodaje się akapit w brzmieniu: Fundusz opublikował raport kwartalny za 2 kwartał 2008 r. po dacie ostatnich sprawozdań finansowych Funduszu zbadanych przez biegłego rewidenta. Raport kwartalny Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. zawierający śródroczne informacje finansowe Funduszu, został włączony do Prospektu przez odniesienie i znajduje się na stronach internetowych Towarzystwa 8) w związku z umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt dodaje się punkt w brzmieniu: W wyniku emisji i umorzeń do 31 lipca 2008 r. łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 lipca 2008 r. wynosiła (dane nieaudytowane) 9) w związku z umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt w podpunkcie b) dodaje się punkt w brzmieniu: liczba Certyfikatów wyemitowanych i w pełni opłaconych po umorzeniu na dzień 31 lipca 2008 r. wynosiła (dane nieaudytowane) 10) w związku z odwołaniem Pana Macieja Wiśniewskiego ze składu Rady Nadzorczej BGI Group AD, w rozdziale 5 w pkt w części dotyczącej Pana Macieja Wiśniewskiego dodaje się zdanie w brzmieniu: W lipcu 2008 r. Pan Maciej Wiśniewski został odwołany z funkcji członka Rady Nadzorczej BGI Group AD. 11) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w rozdziale 6 w pkt dodaje się akapit w brzmieniu: Na dzień 30 czerwca 2008 r. środki pieniężne i ich ekwiwalenty wynosiły tys. zł i były wystarczające do regulowania bieżących zobowiązań Funduszu. (raport kwartalny Funduszu, dane nieaudytowane) 12) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w rozdziale 6 w pkt dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu: Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu z okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2008 r. Informacje o kapitalizacji Funduszu na dzień 30 czerwca 2008 r.: Kapitał funduszu [tys. zł] Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna)

10 Dochody zatrzymane Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane) Zgodnie ze Statutem Fundusz nie może zaciągać pożyczek, kredytów, ani emitować obligacji i nie posiada zadłużenia. 13) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w rozdziale 7 w pkt 7.3 w punkcie Śródroczne informacje finansowe dodaje się podpunkt w brzmieniu: Raport kwartalny Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. 8