Objasnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Metodologia okreslania wielkosci WPF Gminy Wieczfnia Koscielna na lata 2013-2016 Ramy czasowe WPF lata 2013-2016 zostaly wyznaczone zgodnie z ustawfl:. 0 finansach publicznych. W okresie tym zawiera si~ 6kres trwania najdruzszego planowanego do realizacji przedsi~wzi~cia oraz okres splaty zadluzenia. Podstaw~ prognozowania stanowily zweryfikowane dane budzetowe, b~d'lce wynikiem analizy danych wykonania budzetu gminy za ostatnie 3 lata w podziale na poszczegolne irodla dochodow budzetowych i poszczegolne kategorie wydatkow zgodnie z pelnfl:. klasyfikacja budzetowfl:.. Takie rozwifl:.zanie pozwolilo lepiej dobrac metodologi~ planowania do konkretnego irodla dochod6w, a ponadto zapewnilo sp6jnosc WPF z budzetem planowanym rowniez w pemej szczegolowosci budzetowej. W pracy nad szacowaniem dochod6w przyj~to n/w metody dla poszczegolnych grup dochodow: dochody wlasne analiza szczeg610wa dla ir6del, analiza trend6w, - udzial w podatkach PIT i CIT - uwzgl~dnienie wplywu czynnikow makroekonomicznych (PKB i inflacji), - dochody majfl:.tkowe - odr~bne szacowanie dla poszczeg61nych tytul6w ze wzgl~du na incydentalny charakter. W przypadku wydatkow kryterium wydzielenia byla klasyfikacja budzetowa i w jej obr~bie wydzielenie rodzaj6w wydatk6w niezb~dnych do prezentacji w WPF. Wydatki biezflce zostaly zaprognozowane w oparciu 0 najbardziej przewidywany i najbardziej prawdopodobny bieg wydarzeii. Zastosowano metod~ polegajfl:.cfl:. na okresleniu wysokosci wydatk6w poprzez wyznaczanie trendow dla poszczego1nych kategorii wydatk6w i uwzgl~dnieniu czynnik6w makroekonomicznych. Budzet Gminy w latach 2013-2016 W perspektywie lat 2013-2016, na ktore sporzfl:.dzana jest Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy priorytetem jest rozw6j infrastruktury komunalnej poprzez budow~ lub rozbudow~ kanalizacji sanitarnej w gminie. Realizacji glownego celu sprzyjac b~dzie koncentracja sil i srodkow na rzecz rozbudowy gminnej kanalizacji sanitarnej w miejscowosciach Grzebsk, Uniszki Zawadzkie, Kuklin, Michalinowo. -1
Prognoza dochod6w budzetu gminy Oszacowanie dochod6w wlasnych i otrzymywanych w formie transfer6w zewn~trznych bylo pierwszym etapem tworzenia WPF. W roku 2013 plan dochod6w jest zgodny z uchwalft budzetowft. W kolejnych latach bazft dla przygotowania prognozy byly oficjalne, zatwierdzone przez Rad~ Ministr6w zalozenia makroekonomiczne. Rzftd przewiduje wzrost gospodarczy na poziomie 2,2 proc; N a dochody budzetu wplyw takze b~dzie miala poprawiajftca si~ sytuacja na rynku pracy. Prognozowany wzrost plac w gospodarce narodowej i wzrost zatrudnienia b~dft stanowic znaczftcy czynnik wplywajftcy pozytywnie na popyt wewn~trzny oraz na dochody z podatku PIT. PrognozujftC dochody wlasne zalozono, ze w latach 2013-2016 tempo wzrostu cen towar6w i uslug konsumpcyjnych b~dzie stabilne inflacja wyniesie 2,5%. Z ostroznoscift zaplanowano dochody z tytulu oplat za korzystanie ze srodowiska, kt6re z uwagi na ograniczanie z roku na rok dzialalnosci wysypiska smieci dalej wykazujft silnft tendencj~ znizkowft: w 2013 roku- 1.072.850 zl, w 2014-500.000 zl, w 2015-200.000 zl, w 2016-100.000 zl. PoniewaZ sft to kwoty znaczftce, w duzym stopniu wplywajft na dynamik~ dochod6w og6lem. Od 2015 roku zwi~kszfl. si~ znaczfl.co wplywy z podatku od nieruchomosci z powodu lokalizacji na terenie gminy farmy wiatrowej. Natomiast ir6dlem dochod6w majfttkowych w kolejnych latach Sft przede wszystkim srodki unijne wsp6lfinansujftce inwestycje komunalne. Z wyjfttkiem 2013 roku nie planuje si~ dochod6w ze sprzedazy majfttku. Prognoza wydatk6w budzetu gminy W 2013 roku prognoza jest zgodna z uchwalft budzetowft. W kolejnych latach wydatki biei:fl.ce zwiqzane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych oraz organ6w gminy prognozowano przyjmujftc tendencj~ wzrostowft 0 wskaznik inflacji. W wydatkach biei:fl.cych zostaly zaplanowane dodatkowo wydatki na obslug~ dlugu: 2013 rok-1150 zl, 2014 rok- 32.310 zl, 2015 rok- 34.190 zl, 2016 rok-12.450 zl. Ponadto w oparciu 0 podpisane umowy lub zatwierdzone wnioski 0 dofmansowanie zaplanowano wydatki zar6wno biezftce jak i majfttkowe obj~te limitem art.226 ust.3 ustawy 0 fmansach publicznych w latach 2013 i 2014. Przyj~to zalozenie, ze w latach 2015-2016 kiedy zakonczone juz b~dft wczesniejsze zadania wsp6lfinansowane z budzetu srodk6w unijnych, wydatki realizowane b~dft tylko ze srodk6w wlasnych. Gmina wypracowuje nadwyzk~ operacyjnft czyli w kolejnych latach posiada do dyspozycji okreslonft pul~ srodk6w na wydatki majfttkowe: w 2013-770,33 tys.zl, 2014 1.231,74 tys. zl, 2015-2.571,67 tys. zl, 2016-2.474,66 tys. zl. -2
Spelniony jest tym samym warunek z art.242 ustawy 0 finansach publicznych. Og61em wydatki maj~tkowe zaplanowano zgodnie z wytyczon~ strategi~ na najblizsze lata. W latach 2013-2016 s~ to gl6wnie wydatki maj~tkowe zawarte w przedsi~wzi~ciach wsp6lfinansowanych srodkami unijnymi ale r6wniez inwestycje jednoroczne finansowane ze srodk6w wlasnych. Na realizacj~ wieloletnich zadail inwestycyjnych czyli obj~tych limitem art.226 ust.3 ufp przeznacza Sl~ : - w 2013 roku kwot~ 2.201.533,62 zl - w 2014 roku kwot~ 3.267.315,18 zl - w 2015 roku kwot~ 1.756.300,00 zl - w 2016 roku kwot~ 1.296.400,00 zl Przychody i rozchody bud'i:etu, dlug W 2013 roku planuje si~ zaci~i~cie dw6ch p0zyczek z Wojew6dzkiego Funduszu Ochrony Srodowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie w l~cznej kwocie 130.511 zl, splacanych w latach 2014-2016 z nadwyzki bud:ietowej. Ponadto wydatki maj~tkowe zgodnie z harmonogramem rob6t w 2014 roku dotyc~ce budowy kanalizacji w miejscowosci Uniszki Zawadzkie wykraczaj~poza mozliwosci budzetu gminy. St~d wynika koniecznos6 zaci~ni~cia kredytu inwestycyjnego w kwocie 1.000.000zl na pokrycie deficytu budzetu. Prognozuje si~, ze kredyt b~dzie obslugiwany od polowy 2014 roku i splacony w dw6ch kolejnych latach 2015, 2016 po 500.000 zl z nadwyzki budzetowej. Kwota dlugu z w/w tytul6w wyniesie: -nadzien31-12-2013r. 130.511 zl -nadzien31-12-2014r. 1.086.511 zl -nadzien31-12-2015r. 542.511 zl - na dzien 31-12-2016r. 0,00 zl Wynik bud:ietu - 2013 rok deficyt w kwocie 1.290.834,99 zl pokryty nadwyzk~ budzetow~ z lat poprzednich 1.160.323,99 zl i przychodami z tytulu pozyczek 130.511 zl, - 2014 rok deficyt w kwocie 956.000 zl pokryty przychodami z tytulu kredytu, - 2015 rok nadwyzka budzetowa w kwocie 544.000 zl zostanie przeznaczona na rozchodysplat~ raty kredytu i pozyczek, - 2016 rok nadwyzka budzetowa w kwocie 542.511 zl zostanie przeznaczona na rozchody splat~ raty kredytu i pozyczek. Objasnienia przyjetych wartosci do zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Uchwalq Nr XXII16212013 Rady Gminy Wieczfnia Koscielna z dnia 29 kwietnia 2013 roku zmlany: W Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2013-2016 wprowadzono nast~puj<lce -3
I. Dochody biez4ce budzetu gminy ulegly zwi<tkszeniu w 2013 roku 0 kwot<t 47.283,59 zl i maj4zwi4zek ze zrnianarni w budzecie. Dotycz4 dochod6w wlasnych z tyturu odsetek od naleznosci podatkowych i przyst~ienia do realizacji projektu systemowego przez Gminny Osrodek Pomocy Spolecznej w Wieczfni Koscielnej; II. Wydatki og61em budzetu ulegly zwi<tkszeniu 0 kwot<t 1.338.118,58 zl i dotycz4: 1.Wydatk6w biez4cych w kwocie 183.868,58 zl; 2.Wydatk6w maj4tkowych w kwocie 1.154.250 zl W wydatkach biez4cych dokonano zwi<tkszenia wydatk6w na funkcjonowanie jednostek OSP z terenu grniny, na projekt systemowy,.odjutra id<t do pracy" w rarnach dzialania POKL priorytet VII dzialanie 7.1. poddzialanie 7.1.1. oraz dokonano zmian na wniosek kierownik6w jednostek celem zabezpieczenia realizacji zadafl biez4cych w jednostkach oswiatowych. Zwi<tkszenia wydatk6w inwestycyjnych dotycz4 : - przeznaczenia kwoty 365.000 zl na naklady zwi4zalle z realizacj4 budowy kanalizacji sanitarnej w miejscowosciach Uniszki Zawadzkie i Uniszki Cegielnia, - zwi<tkszenie naklad6w na zdania maj4tkowe jednoroczne 0 kwot<t 664.250 zl - zaplanowanie nowego wydatku maj4tkowego dwuletniego "Ochrona w6d dorzecza Orzyca poprzez uporz4dkowanie gospodarki sciekowej w miejscowosciach: Wieczfnia Koscielna, Wieczfnia- Kolonia, Kuklin, Windyki- opracowanie projektu technicznego". L4czny koszt zadania 250.000 zl. Limit wydatk6w na 2013r-150.000 zl, na 2014 rok 100.000 zl. Ponadto wprowadzono do budzetu nadwyzk<t budzetow4 z lat ubieglych w kwocie 1.160.323,99 zl. Na pokrycie deficytu planowanejest zaciq,gni<tcie w 2013 roku dw6ch pozyczek z WFOSiGW na 14czn4 kwot<t 130.511 zl. POZyczki b<td4 splacane w kolejnych latach 2014-2016 w nast@uj4cejwysokosci: 2014 rok-44.000 zl, 2015 rok-44.000 zl, 2016 rok-42.511 zl. Ob;asnienia przyjetych wartosci do zmiany Wielolernie; Prognozy Finansowej Zarzqdzeniem Nr 12112013 W6jta Gminy Wieczmia Koscielna z dnia 27 czerwca 2013r. (zrniany s4zgodne ze zrnianarni budzetu na 2013 rok obj<ttymi Zarz4dzeniem Nr 117/2013 W6jta Grniny Wieczfnia Koscielna z dnia 30 kwietnia 20 13r.,Uchwar4 Nr XXII117312013 Rady Gminy Wieczfnia Koscielna z dnia 14 czerwca 2013r. oraz Zarz4dzeniem Nr 122/2013 W6jta Grniny Wieczfnia Koscielna z dnia 27 czerwca 2013r.) W Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2013-2016 wprowadzono nast<tpuj4ce zrnlany: I. Dochody og61em budzetu gminy ulegly zwi<tkszeniu w 2013 roku 0 kwot<t 450.469,24 zl, w tyrn dochody biez4ce 0 kwot<t 390.469,24 zl, dochody maj4tkowe 0 kwot<t 60.000 zl. DotyCZ4 biez4cych dochod6w wlasnych z tytulu dotacji na zadania zlecone i wlasne oraz maj4tkowych wsp6lfinansuj4cych zadanie inwestycyjne z zakresu dr6g grninnych; II. Wydatki og6lem budzetu ulegly zwi<tkszeniu 0 kwot<t 450.469,24 zl i dotycz4: 1.Wydatk6w biez4cych w kwocie 429.669,24 zl; 2.Wydatk6w maj4tkowych w kwocie 20.800 zl -4
W wydatkach bie:litcych dokonano zwi~kszenia wydatk6w na funkcjonowanie jednostek osp z terenu grniny, dokonano zrnian na wniosek kierownik6w jednostek celern zabezpieczenia realizacji zadaii biez~cych w urz«dzie grniny (zwrot podatku akcyzowego dla rolnik6w, stypendia socjalne, roboty publiczne i prace spolecznie uzyteczne), jednostkach oswiatowych (zakupy biez~ce uslug rernontowych i pozostalych, stypendia rnotywacyjne) i osrodku pornocy spolecznej ( zabezpieczenie srodk6w na wyplat~ swiadczeii i ich obslug«). Zwi~kszenia wydatk6w inwestycyjnych dotycz~nast~puj~cych nowych zadaiijednorocznych: - "Rozbudowa sieci wodociqgowej w rniejscowosci Windyki"- naklady 5.000 zl. Realizacja przez U~d Grniny, - "Zakup urz~dzenia zraszaj<tcego wraz z osprz~tern" naklady 7.800rl Realizacja przez Zesp61 Szk61 w Wieczfni Koscielnej, - "Zakup oprograrnowania z zakresu ochrony srodowiska" naklady 8.000 zl. Realizacja przez Urz~d Grniny. Przychody w kwocie 1.290.834,99 zl, deficyt budzetu w kwocie 1.290.834,99 zl i kwota dlugu 130.511 zl pozostaj~ bez zrnian i s~ zgodne z zal~cznikiern nr 3 do Uchwaly Nr XXIII173/2013 Rady Grniny Wieczfuia Koscielna z dnia 14 czerwca 2013r. Zr6dlern pokrycia deficytu jest nadwyzka budzetowa z lat ubieglych w kwocie 1.160.323,99 zl ipozyczki z WFOSiGW w Warszawie w kwocie 130.511 zl. ObjaSnienia przyjetych wartosci do zmiany Wieloletniej PrOg1lOZY Finansowej Uchwalq Nr XXXIIII17812013 Rady Gminy Wieczfnia Koscielna z dnia 28 sierpnia 2013r. (zrniany s~zgodne ze zrnianarni budzetu na 2013 rok obj~tyrni Zarz~zeniern Nr 117/2013 W6jta Grniny Wieczfnia Koscielna z dnia 30 lipca 2013r., Uchwal~Nr XXXIIII179/2013 Rady Grniny Wieczfuia Koscielna z dnia 28 sierpnia 20 13r.) W Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2013-2016 wprowadzono nast«puj~ce zrnlany: I. Dochody og6lern budzetu grniny ulegly zwi«kszeniu w 2013 roku 0 kwot~ 286.357,27 zl, w tyrn dochody biez~ce 0 kwot«271.957,27 zl, dochody rnaj~tkowe 0 kwot~ 14.400 zl. Zar6wno dodatkowe dochody bie:litce jak i rnaj~tkowe dotycz~ gl6wnie dochod6w wlasnych na realizacj«nowych projekt6w wsp61fmansowanych srodkarni z POKL; II. Wydatki og61em budzetu ulegly zwi~kszeniu 0 kwot~ 286.357,27 zl i dotyc~: l.wydatk6w biez~cych w kwocie 271.957,27 zl; 2.Wydatk6w maj~tkowych w kwocie 14.400 zl W wydatkach biez~cych zaplanowano wydatki zwiqzane z nowyrni projektarni w oswiacie: - "Indywidualizacja procesu nauczania i wychowania w klasach I-III" wsp61finansowany ze srodk6w Europejskiego Funduszu Spolecznego w rarnach Prograrnu Operacyjnego Kapital Ludzki 2007-2013, Priorytetu IX Rozw6j wyksztalcenia i kornpetencji w regionach, - "Uczeii na 6" wsp61finansowany ze srodk6w Europejskiego Funduszu Spolecznego w rarnach Prograrnu Operacyjnego Kapital Ludzki 2007-2013, Priorytetu IX Rozw6j wyksztalcenia i kornpetencji w regionach, -5
- "YOUNGSTER PLUS" wsparcia nauki j~zyka angielskiego dla mlodziezy szk61 gimnazjalnych z teren6w wiejskich; Ponadto dokonano przesuni~6 w planie finansowym urz~du ce1em zabezpieczenia srodk6w na udzial wlasny gminy w realizacji projekt6w, na roboty publiczne, remonty sprz~tu strazackiego i utrzymanie teren6w zielonych. Zwi~kszenie wydatk6w inwestycyjnych dotyczy zakupu tablic multimedialnych w projekcie "Uczen na 6". Przychody w kwocie 1.290.834,99 zl, deficyt budzetu w kwocie 1.290.834,99 zl i kwota dlugu 130.511 zl pozostaj'l bez zmian i S'l zgodne z zal'lcznikiem nr 3 do Uchwaly Nr XXXIII/17912013 Rady Gminy Wieczfnia Koscielna z dnia 28 sierpnia 2013r. Zr6dlem pokrycia deficytu jest nadwyzka budzetowa z lat ubieglych w kwocie 1.160.323,99zl i pozyczki z WFOSiGW w Warszawie w kwocie 130.511 zl. -6