GRUPA KAPITAŁOWA OT LOGISTICS

GRUPA KAPITAŁOWA OT LOGISTICS ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2016 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Szczecin, 14 listopada 2016 roku

Spis treści I. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 3 II. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ... 4 III. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 5 IV. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 6 V. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA... 7 1. INFORMACJE OGÓLNE... 7 2. SKŁAD ZARZĄDU ORAZ RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ... 8 3. SKŁAD GRUPY ORAZ JEJ JEDNOSTKI STOWARZYSZONE... 8 4. NABYCIE JEDNOSTKI ZALEŻNEJ... 11 5. ZBYCIE JEDNOSTKI ZALEŻNEJ... 13 6. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO... 13 7. PODSTAWA SPORZĄDZENIA ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO... 13 7.1. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI... 13 7.2. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA PREZENTACJI... 13 8. EFEKT ZASTOSOWANIA NOWYCH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI I ZMIAN POLITYKI RACHUNKOWOŚCI... 13 9. DOBROWOLNA ZMIANA ZASAD RACHUNKOWOŚCI... 14 10. KOREKTA BŁĘDU I ZMIANY PREZENTACYJNE... 14 11. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH PO DACIE BILANSU... 14 12. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE... 14 13. CYKLICZNOŚĆ, SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI... 14 14. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY... 15 15. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH... 15 15.1. PROFESJONALNY OSĄD... 15 15.2. NIEPEWNOŚĆ SZACUNKÓW... 15 16. ZASADY RACHUNKOWOŚCI... 15 16.1. PRZELICZANIE POZYCJI WYRAŻONYCH W WALUCIE OBCEJ ORAZ PRZELICZENIA NA WALUTĘ PREZENTACJI... 16 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW OPERACYJNYCH... 17 18. PRZYCHODY I KOSZTY... 20 18.1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY... 20 18.2. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, W TYM KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH... 20 18.3. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE NETTO... 20 19. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ... 21 20. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE... 21 21. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE... 21 22. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE... 22 23. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI... 22 24. ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE ORAZ INNE ŚWIADCZENIA PO OKRESIE ZATRUDNIENIA... 23 25. REZERWY... 24 26. OPROCENTOWANE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI... 24 27. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE ORAZ USTANOWIONE ZABEZPIECZENIA KREDYTÓW I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH... 28 28. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI... 29 29. INSTRUMENTY FINANSOWE... 30 2

I. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku finansowego i całkowitych dochodów za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2016 roku oraz zakończony dnia 30 września 2015 roku (w PLN) Nota za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2016 r. za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2016 r. za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2015 r. za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2015 r. Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 18.1 174 883 270 523 020 839 183 626 931 554 059 587 Koszt własny sprzedaży 18.2 (152 449 741) (453 722 394) (161 738 399) (482 179 878) Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 22 433 529 69 298 445 21 888 532 71 879 709 Koszty sprzedaży 18.2 (3 393 188) (8 835 079) (2 420 322) (6 992 904) Koszty ogólnego zarządu 18.2 (16 253 611) (47 497 289) (14 836 695) (44 785 758) Pozostałe przychody operacyjne 1 399 303 7 018 573 1 626 996 4 791 381 Pozostałe koszty operacyjne (83 134) (3 053 624) (980 213) (5 888 403) Zysk (strata) na działalności operacyjnej 4 102 899 16 931 026 5 278 298 19 004 025 Przychody finansowe 18.3 145 731 495 108 (202 747) 1 534 124 Koszty finansowe 18.3 (4 348 697) (12 044 488) (3 795 462) (10 668 234) Udział w wyniku finansowym jednostek stowarzyszonych 8 631 80 793 131 842 351 050 Zysk (strata) przed opodatkowaniem (91 436) 5 462 439 1 411 931 10 220 965 Podatek dochodowy (679 405) (1 859 411) (578 221) (3 548 669) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (770 841) 3 603 028 833 710 6 672 296 Działalność zaniechana Zysk (strata) za okres z działalności zaniechanej - - - - Zysk (strata) netto (770 841) 3 603 028 833 710 6 672 296 Inne dochody całkowite netto, które w przyszłości mogą zostać zreklasyfikowane do wyniku finansowego, w tym: 612 375 5 992 204 6 179 755 5 527 696 Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 2 146 557 5 563 394 5 694 653 5 694 653 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (1 534 182) 428 810 485 102 (166 957) Inne dochody całkowite netto, które w przyszłości nie mogą zostać zreklasyfikowane do wyniku finansowego, w tym: - 1 119 123 - - Skutki aktualizacji majątku trwałego - 1 119 123 - Całkowite dochody ogółem (158 466) 10 714 355 7 013 465 12 199 992 Zysk (strata) netto przypisany: Akcjonariuszom jednostki dominującej (329 008) 2 708 766 974 603 6 594 618 Udziałom niekontrolującym (441 833) 894 262 (140 893) 77 678 (770 841) 3 603 028 833 710 6 672 296 Całkowity dochód ogółem przypisany: Akcjonariuszom jednostki dominującej 586 133 9 722 921 7 054 905 12 163 625 Udziałom niekontrolującym (744 599) 991 434 (41 440) 36 367 (158 466) 10 714 355 7 013 465 12 199 992 - - Zysk/strata przypadający akcjonariuszom jednostki dominujacej na jedną akcję zwykłą Podstawowy zysk na akcję 19 (0,23) 1,90 0,68 4,62 Rozwodniony zysk na akcję 19 (0,23) 1,90 0,68 4,62 Szczecin, dnia 14.11.2016 r.. Zbigniew Nowik. Ireneusz Miski. Piotr Ambrozowicz Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu 3

II. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30 września 2016 roku i 31 grudnia 2015 roku (w PLN) Nota Stan na 30.09.2016 Stan na 31.12.2015 AKTYWA Aktywa trwałe 524 417 325 488 908 945 Rzeczowe aktywa trwałe 20 250 183 452 254 716 495 Nieruchomości inwestycyjne 21 157 247 981 150 876 081 Wartość firmy 4 57 947 266 23 518 617 Pozostałe wartości niematerialne 51 292 153 52 781 221 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 1 853 296 1 762 646 Udziały i akcje 2 445 456 1 852 154 Pozostałe aktywa finansowe 446 476 767 687 Należności handlowe i pozostałe 632 592 1 480 038 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 2 368 653 1 154 006 Aktywa obrotowe 250 007 740 226 797 866 Zapasy 3 161 989 3 499 318 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 23 115 478 748 120 755 956 Pozostałe aktywa finansowe 22 85 199 179 69 911 891 Bieżące aktywa podatkowe 479 048 1 563 552 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 45 688 776 31 067 149 Aktywa zaklasyfikowane jako dostępne do sprzedaży - - SUMA AKTYWÓW 774 425 065 715 706 811 Stan na 30.09.2016 Stan na 31.12.2015 PASYWA Kapitał własny 279 321 715 279 850 284 Wyemitowany kapitał akcyjny 2 741 107 2 741 107 Nadwyżka ze sprzedaży akcji 27 803 275 27 803 275 Pozostałe kapitały 5 360 959 4 243 315 Różnice kursowe z przeliczenia 5 124 290 4 792 652 Zyski zatrzymane 212 376 155 214 113 664 253 405 786 253 694 013 Kapitały przypadające udziałom niekontrolującym 25 915 929 26 156 271 Zobowiązania długoterminowe 223 263 864 255 724 775 Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 26 6 808 756 9 160 264 Dłużne papiery wartościowe 26 108 737 209 155 284 014 Pozostałe zobowiązania finansowe 26 26 343 222 32 001 988 Rezerwa na świadczenia pracownicze 24 8 618 202 8 615 521 Rezerwa na podatek odroczony 50 463 525 49 298 851 Rezerwy długoterminowe 25 73 304 72 446 Zobowiązania z tytułu nabycia udziałów 21 000 000 - Pozostałe zobowiązania 1 219 646 1 291 691 Zobowiązania krótkoterminowe 271 839 486 180 131 752 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 96 842 763 112 615 822 Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 26 103 407 467 39 380 145 Dłużne papiery wartościowe 26 49 901 002 1 853 569 Pozostałe zobowiązania finansowe 26 10 970 169 13 756 882 Bieżące zobowiązania podatkowe 232 646 96 800 Rezerwy krótkoterminowe 25 4 975 095 4 540 560 Rezerwa na świadczenia pracownicze 24 5 326 730 7 121 666 Pozostałe zobowiązania 183 614 766 308 Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży - - Zobowiązania razem 495 103 350 435 856 527 SUMA PASYWÓW 774 425 065 715 706 811 Szczecin, dnia 14.11.2016 r.. Zbigniew Nowik. Ireneusz Miski. Piotr Ambrozowicz Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu 4

III. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2016 roku oraz za okres zakończony dnia 30 września 2015 roku (w PLN) za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2016 r. za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2015 r. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Zysk/(strata) brutto 5 462 439 10 220 965 Amortyzacja aktywów trwałych 26 593 699 24 142 156 Udział w wyniku finansowym jednostek stowarzyszonych (80 793) (351 050) Zysk/strata z tytułu różnic kursowych 133 790 (159 019) Odsetki i dywidendy netto 9 967 269 9 512 017 (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej (4 470 262) (188 165) (Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu należności 23 576 567 6 932 643 (Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu zapasów 367 641 625 595 Zwiększenie/ (zmniejszenie) stanu zobowiązań (23 968 796) (13 360 862) Zmiana stanu rezerw (5 049 704) (4 554 586) Podatek dochodowy zapłacony (2 537 244) (2 160 953) Pozostałe 1 914 240 (176 146) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 31 908 846 30 482 595 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 709 333 5 528 737 Spłata udzielonych pożyczek 1 348 166 238 770 Sprzedaż pozostałych aktywów finansowych 4 705 563 - Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (26 061 292) (13 757 025) Udzielenie pożyczek (1 000 000) - Nabycie aktywów fiansowych - Luka Rijeka d.d. - (64 781 456) Nabycie spółki zależnej (21 887 724) 9 473 Pozostałe (7 655 687) (862 852) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (49 841 641) (73 624 353) Przepływy pieniężne z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji obligacji - 9 776 569 Zmiana udziałów w jednostce zależnej nie wpływająca na utratę kontroli - (926 987) Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/kredytów 71 197 544 37 976 832 Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (9 290 302) (9 767 024) Spłata pożyczek/kredytów (8 188 577) (27 268 733) Dywidendy wypłacone (10 110 000) (10 386 462) Odsetki zapłacone (8 821 167) (9 149 034) Pozostałe (2 267 924) 57 925 Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej 32 519 574 (9 686 914) Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 14 586 779 (52 828 672) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego 31 067 149 73 760 943 -Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych 34 848 112 020 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego 45 653 928 20 932 271 Szczecin, dnia 14.11.2016 r.. Zbigniew Nowik. Ireneusz Miski. Piotr Ambrozowicz Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu 5

IV. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2016 roku oraz za okres zakończony dnia 30 września 2015 roku (w PLN) Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Nadwyżka ze sprzedaży Wyemitowany kapitał Kapitał z wyceny aktywów Różnice kursowe Przypadający udziałom Akcje własne akcji powyżej ich wartości Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane akcyjny dostępnych do sprzedaży z przeliczenia niekontrolującym nominalnej Razem Stan na dzień 01.01.2016 2 741 107-27 803 275-4 243 315 214 113 664 4 792 652 26 156 271 279 850 284 Zysk (strata) za okres obrotowy - - - - - 2 708 766-894 262 3 603 028 Inne całkowite dochody - - - - 1 119 123 5 563 394 331 638 97 171 7 111 326 Całkowite dochody ogółem - - - - 1 119 123 8 272 160 331 638 991 433 10 714 354 Wypłata dywidendy - - - - - (9 993 620) - (118 492) (10 112 112) Inne zmniejszenia / zwiększenia w okresie - - - - (1 479) (16 049) - (1 113 284) (1 130 812) Stan na dzień 30.09.2016 2 741 107-27 803 275-5 360 959 212 376 155 5 124 290 25 915 928 279 321 714 - - - - - (1) (1) Stan na dzień 01.01.2015 2 741 107-27 803 275-5 671 044 203 844 800 4 675 644 26 646 767 271 382 637 Zysk (strata) za okres obrotowy - - - - - 6 594 619-77 677 6 672 296 Inne całkowite dochody - - - 5 694 653 - - (125 642) (41 315) 5 527 696 Całkowite dochody ogółem - - - 5 694 653-6 594 619 (125 642) 36 362 12 199 992 Zmiany w strukturze udziałowców w jednostkach zależnych (OT Port Świnoujście Sp.z o.o.) - - - - 10 334 - - (17 334) (7 000) Wypłata dywidendy - - - - - (9 993 621) - (409 660) (10 403 281) Inne zmniejszenia / zwiększenia w okresie - - - - (2 147 971) 1 998 947-435 000 285 976 Stan na dzień - 30.09.2015 2 741 107-27 803 275 5 694 653 3 533 407 202 444 745 4 550 002 26 691 135 273 458 324 Szczecin, dnia 14.11.2016 r.. Zbigniew Nowik. Ireneusz Miski. Piotr Ambrozowicz Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu

V. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Informacje ogólne Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS ( Grupa ) składa się z OT LOGISTICS Spółka Akcyjna (jednostka dominująca) i jej spółek zależnych. Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS jest Grupą spółek świadczącą usługi transportowe, spedycyjne i logistyczne w Polsce i Europie Środkowej oraz Zachodniej. Grupa OT Logistics jest jedyną w Europie organizacją o tak szerokim zakresie działalności w branży TSL (transport-spedycjalogistyka). Aktywność Grupy opiera się na śródlądowym transporcie wodnym, przeładunkach i magazynowaniu towarów w portach morskich i terminalach śródlądowych oraz na organizacji procesów logistycznych bazujących na usługach spedycji drogowej, kolejowej, morskiej i lotniczej. Celem Grupy jest oferowanie kompleksowych rozwiązań logistycznych w formule one-stop-shop, czyli takiej, w której operator ma możliwość obsługi każdego typu ładunku, począwszy od organizowania frachtów morskich, przez obsługę w portach, aż po finalną dostawę dla klienta. Skuteczne umacnianie pozycji Grupy uzależnione jest od ciągłego ulepszania oferty oraz zwiększania zasięgu i skali działalności. Mimo iż korzenie Grupy sięgają połowy lat czterdziestych ubiegłego wieku, obecną pozycję największego i najbardziej wszechstronnego operatora logistycznego, zwłaszcza w zakresie usług portowych, udało się osiągnąć w ostatnich kilku latach. Akwizycje spółek o różnych profilach działalności, zdobywane know-how i doświadczenie, a także centralne położenie Polski w Europie, gdzie kumuluje się większości szlaków logistycznych, zapewnia stały rozwój Grupie Kapitałowej. OT LOGISTICS SPÓŁKA AKCYJNA ( Spółka dominująca ) zwana dawniej ODRATRANS SPÓŁKA AKCYJNA została utworzona Aktem Notarialnym Rep. A nr 509/92 z dnia 16 stycznia 2001 roku. Spółka Akcyjna została zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Szczecin Centrum w Szczecinie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000112069. Z dniem 23 maja 2012 roku została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym zmiana nazwy spółki z ODRATRANS Spółka Akcyjna na OT LOGISTICS Spółka Akcyjna. Siedziba spółki pozostała bez zmian. Spółce nadano numer statystyczny REGON 930055366, NIP 8960000049. Czas trwania Spółki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. W dniu 18 lipca 2013 roku akcje OT LOGISTICS Spółka Akcyjna zostały dopuszczone do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW. Siedziba i adres Spółki dominującej: 70-653 Szczecin, ul. Zbożowa 4 telefon: (091) 4 257 300 fax: (091) 4 257 358 e-mail: info@otlogistics.com.pl www.otlogistics.com.pl Podmiotem kontrolującym dla Grupy OT LOGISTICS jest I FUNDUSZ MISTRAL Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie. Struktura akcjonariatu jednostki dominującej na dzień 30 września 2016 roku kształtowała się następująco: Akcjonariusz/ Udziałowiec wartość akcji/ udziałów udział w % w kapitale udział w % w liczbie zakładowym głosów I Fundusz Mistral S.A. Warszawa 914 759,00 64,07% 64,07% - bezpośrednio 862 759,00 60,43% 60,43% - pośrednio 52 000,00 3,64% 3,64% Metlife PTE S.A. 253 784,00 17,78% 17,78% PTE Allianz Polska S.A 96 198,00 6,74% 6,74% Pozostali Akcjonariusze 162 919,00 11,41% 11,41% 1 427 660,00 100% 100% 7

2. Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki Dominującej Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej OT LOGISTICS Spółka Akcyjna na dzień 30 września 2016 roku oraz dzień przekazania niniejszego sprawozdania finansowego przedstawiał się następująco: Zarząd: Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Zbigniew Nowik Piotr Ambrozowicz Ireneusz Miski Rada Nadzorcza: Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Sekretarz Rady Nadzorczej Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Przewodniczący Rady Nadzorczej Gabriel Borg Rafał Broll Kamil Jedynak Marek Komorowski Andrzej Malinowski Artur Szczepaniak W okresie sprawozdawczym nastąpiły poniższe zmiany w składzie osobowym Zarządu i Rady Nadzorczej: W dniu 26 sierpnia 2016 r. Rada Nadzorcza OT Logistics S.A. podjęła uchwałę w sprawie powołania do składu Zarządu Spółki z tym samym dniem Pana Ireneusza Miskiego i powierzenia mu funkcji Wiceprezesa Zarządu do Spraw Finansów. W dniu 28 września 2016 roku Wiceprezes Zarządu Spółki Pan Ryszard Warzocha złożył rezygnację z pełnienia przez niego funkcji Członka Zarządu Spółki z tym samym dniem. W dniu 30 czerwca 2016 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie OT LOGISTICS Spóła Akcyjna dokonało z tym samym dniem wyboru członków Rady Nadzorczej nowej kadencji, zgodnie z powyższym zestawieniem. Jednocześnie w związku z odbyciem Walnego Zgromadzenia zakończyło się pełnienie funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki przez Pana Ludwika Heinsch. W dniu 14 grudnia 2015 roku Zarząd OT LOGISTICS Spółka Akcyjna otrzymał od Pana Ludwika Heinscha rezygnację z pełnienia przez niego funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki z dniem odbycia najbliższego Walnego Zgromadzenia Spółki. 3. Skład Grupy oraz jej jednostki stowarzyszone Niniejsze sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OT LOGISTICS obejmuje jednostkowe sprawozdanie OT LOGISTICS Spółka Akcyjna oraz jej jednostek zależnych. Jednostki zależne to wszystkie jednostki, nad którymi Grupa sprawuje kontrolę, co zazwyczaj ma miejsce wtedy, kiedy Spółka bezpośrednio lub poprzez swoje inne jednostki zależne posiada ponad połowę praw głosów w danej jednostce. Sprawowanie kontroli ma miejsce także wówczas kiedy Spółka ma możliwość kierowania działalnością operacyjną i finansową danej jednostki pomimo posiadania 50% lub mniej niż 50% udziałów lub praw głosów w jednostce. Jednostki zależne są wyceniane metodą pełną od momentu objęcia kontroli do czasu utraty nad nimi kontroli. Jednostki stowarzyszone są to wszelkie jednostki, na które Grupa wywiera znaczący wpływ, lecz których nie kontroluje. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych rozlicza się metodą praw własności. Na dzień 30.09.2016 roku posiadany przez Grupę udział w ogólnej liczbie głosów w podmiotach zależnych oraz jednostkach stowarzyszonych jest równy udziałowi Grupy w kapitałach tych jednostek. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada bezpośrednio udziały w następujących Spółkach: Rentrans International Spedition Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach (Polska) profil działalności Spółki obejmuje spedycję krajową i międzynarodową (kolejową, morską i samochodową), usługi przeładunkowe spedycji oraz transportu krajowego i międzynarodowego. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 100% kapitału zakładowego i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; OT Port Wrocław Sp. z o.o. (dawniej Odratrans - Porty Sp. z o.o.) z siedzibą we Wrocławiu - Profil działalności Spółki obejmuje usługi transportowe, spedycyjne i przeładunkowe, składowanie, konfekcjonowanie towarów, prowadzenie składów celnych, usługi handlowe 8

w imporcie i eksporcie, wykonywanie produkcji w zakresie eksploatacji kruszywa, obrót towarami krajowymi i zagranicznymi. Działalność operacyjna spółki wspiera prowadzone przez Grupę Kapitałową usługi transportowe i rozszerza zakres jej działalności OT LOGISTICS Spółka Akcyjna. posiada 100% kapitału zakładowego i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; Żegluga Bydgoska Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy (Polska) przedmiotem działalności Spółki jest wydobywanie i sprzedaż pospółki rzecznej oraz działalność przeładunkowo-składowa towarów w następujących portach: Bydgoszcz, Malbork, Kostrzyn, Ujście i Krzyż Wlkp. Dodatkowo Spółka oferuje usługi w zakresie wynajmu pomieszczeń biurowych, placów składowych, magazynów oraz urządzeń przeładunkowo-wydobywczych. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 100% kapitału zakładowego i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; Odra Rhein Lloyd Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (Polska) przedmiotem działalności Spółki jest wszelka działalność wytwórcza, usługowa i handlowa, prowadzona na rachunek własny w pośrednictwie, kooperacji i współpracy z podmiotami krajowymi i zagranicznymi w zakresie żeglugi śródlądowej. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 100% kapitału zakładowego i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; OT Porty Morskie S.A. z siedzibą w Gdańsku (Polska) utworzona w kwietniu 2012 roku w celu prowadzenia i zarządzania planowanymi inwestycjami w zakresie działalności w portach morskich. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 100% kapitału zakładowego i 100% głosów na walnym zgromadzeniu; Deutsche Binnenreederei AG z siedzibą w Berlinie (Niemcy) podstawowym profilem jest działalność transportowa wodna i spedycja. Dodatkowe obszary działalności to składowanie, przeładunek, wynajem i dzierżawa, asystowanie przy robotach hydrotechnicznych, przejmowanie usług agencyjnych dla ubezpieczeń, transportu, przemysłu i usług, zakup i sprzedaż statków transportu wodnego śródlądowego, handel i wynajem, jak i inne usługi związane z działalnością transportową i spedycyjną. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 81,08% kapitału zakładowego i 81,08% głosów na zgromadzeniu wspólników; OT Port Świnoujście Sp. z o.o. (dawniej Port Handlowy Świnoujście Sp. z o.o.) z siedzibą w Świnoujściu - statutowym przedmiotem działalności jest przeładunek towarów w portach morskich. Oferowane przez Spółkę usługi to przede wszystkim przeładunek towarów masowych, drobnicowych, konstrukcji i sztuk ciężkich. Ponadto Spółka świadczy szereg usług wspomagających przeładunki towarów tj. składowanie, sortowanie, kruszenie, prace sztauerskie, usługi cumownicze i dozorowanie statków, usługi kolejowe, spedycja, pozostałe usługi związane z obsługą przeładowywanych towarów. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada na dzień publikacji niniejszego sprawozdania 94,63% kapitału zakładowego i 94,63% głosów na zgromadzeniu wspólników; Rentrans Cargo Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie Profilem działalności jest: transport kolejowy, transport wodny, przeładunek, magazynowanie, przechowywanie towarów, pozostała działalność wspomagająca transport. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 70,74% kapitału zakładowego i 70,74% głosów na zgromadzeniu wspólników; C.Hartwig Gdynia S.A. z siedzibą w Gdyni - Przedmiotem działalności Spółki jest świadczenie usług spedycyjnych, logistycznych i magazynowych na rzecz ładunków będących przedmiotem międzynarodowej wymiany towarowej, zarówno w kraju jak i za granicą, wykonywanych na podstawie zleceń polskich i zagranicznych klientów, z uwzględnieniem wszystkich gałęzi transportu i kierunków geograficznych w eksporcie, imporcie i tranzycie. Ponadto wykonywanie funkcji agencji celnej w zakresie licencjonowanej działalności, a także wynajem powierzchni biurowych. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 87,94% kapitału zakładowego i 87,94% głosów na walnym zgromadzeniu; OT Port Gdynia Sp. z o.o. (dawniej Bałtycki Terminal Drobnicowy Gdynia Sp. z o.o.) z siedzibą w Gdyni - Przedmiotem działalności Spółki jest świadczenie portowych usług przeładunkowych i składowych. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 100% kapitału zakładowego i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; OT Rail Sp. z o.o. (dawniej Landkol Sp. z o.o.) z siedzibą we Wrocławiu Spółka organizuje przewozy towarowe całopociągowe, specjalizuje się w przewozie kruszyw oraz towarów masowych. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 100% kapitału zakładowego i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 22 lipca 2016 roku dokonano wpisu do KRS zmieniającego siedzibę spółki OT Rail Sp. z o.o. ze Świdnicy na Wrocław; OT Nieruchomości Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu Spółka została zarejestrowana 22 sierpnia 2016 roku w celu zarządzania nieruchomościami Grupy Kapitałowej. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada 100% kapitału zakładowego i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W okresie sprawozdawczym konsolidacją nie zostały objęte jednostki zależne OT Porty Morskie Spółka Akcyjna oraz OT Nieruchomości Sp. z o.o. z uwagi na nieistotne dane finansowe. Pozostałe wyżej wymienione spółki podlegają konsolidacji metodą pełną. Za pośrednictwem spółki Rentrans Cargo Sp. z o.o. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada udział w następujących spółkach: RCI Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (Polska) profilem działalności Spółki jest wynajem nieruchomości na własny użytek (spółka celowa), kupno, sprzedaż i zagospodarowanie nieruchomości. Rentrans Cargo Sp. z o.o. posiada 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; RCT Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (Polska) profilem działalności Spółki jest handel hurtowy węglem, sprzedaż paliw stałych, ciekłych, gazowych oraz produktów pochodnych. Rentrans Cargo Sp. z o.o. posiada 40% udziału w kapitale zakładowym i 40% głosów na zgromadzeniu wspólników; 9

RCS Shipping Co Ltd z siedzibą w Saint John's (Antigua i Barbuda) głównym przedmiotem działalności Spółki jest międzynarodowa ekspedycja towarów. Rentrans Cargo Sp. z o.o. posiada 50% udziału w kapitale zakładowym i 50% głosów na zgromadzeniu wspólników; RTS Shipping Co Ltd z siedzibą Saint John's (Antigua i Barbuda) głównym przedmiotem działalności Spółki jest międzynarodowa ekspedycja towarów. Rentrans Cargo Sp. z o.o. posiada 80% udziału w kapitale zakładowym i 80% głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka RCI Sp. z o.o. oraz RTS Shipping Co Ltd podlegają konsolidacji metodą pełną. RCS Shipping Co Ltd oraz RCT Sp. z o.o. wyceniane są metodą praw własności. Za pośrednictwem spółki Rentrans International Spedition Sp. z o.o. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada udział w następującej spółce: Rentrans East Sp. z o.o. z siedzibą w Krównikach (Polska) przedmiotem działalności Spółki są usługi spedycyjno-przeładunkowe na granicy z Ukrainą, magazynowanie towarów w magazynach zamkniętych i na utwardzonych placach składowych, spedycja krajowa i międzynarodowa, zamawianie wagonów szerokotorowych i załadunek towarów w eksporcie do krajów WNP. Rentrans International Spedition Sp. z o.o. posiada 50% udziału w kapitale zakładowym i 50% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 6 października 2016 roku nastąpiło przeniesienie własności posiadanych przez Rentrans International Spedition 50% udziałów spółki Rentrans East Sp. z o.o. W wyniku transakcji sprzedaży ww. udziałów na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania OT Logistics S.A. nie posiadała pośrednio udziału w kapitale zakładowym i głosów na zgromadzeniu wspólników Rentrans East Sp. z o.o. W związku z tym, że wszystkie warunki zawieszające umowy sprzedaży udziałów zostały spełnione na dzień 30 września 2016 r., a 6 października 2016 r. nastąpił wyłącznie wpływ środków pieniężnych na rachunek spółki Rentrans International Spedition Sp. z o.o., transakcja sprzedaży i utrata kontroli nad spółką została rozpoznana w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2016 roku. Do dnia utraty kontroli spółka Rentrans East była konsolidowana metodą pełną. Za pośrednictwem spółki C.Hartwig Gdynia S.A. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada udział w następujących spółkach: Amerpol International Inc z siedzibą w Nowym Jorku (USA) Przedmiotem działalności Spółki jest międzynarodowa spedycja towarów drogą morską, lądową i lotniczą, usługi magazynowania oraz obsługi celnej. C.Hartwig Gdynia S.A. posiada 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; Poltrans Internationale Spedition GmbH z siedzibą w Hamburgu (Niemcy) - Przedmiotem działalności Spółki są usługi spedycji morskiej, lądowej i lotniczej w dowolnym kierunku geograficznym, transport towarów ponadgabarytowych oraz usługi Project Cargo, przewóz towarów w temperaturze kontrolowanej, obsługa ładunków niebezpiecznych ADR, magazyny i składy celne oraz dystrybucja krajowa na terenie Niemiec i Polski, obsługa celna. C.Hartwig Gdynia S.A. posiada 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; PSA Transport Ltd z siedzibą w Felixstowe (Wielka Brytania) Przedmiotem działalności Spółki jest międzynarodowa spedycja towarów drogą morską, lądową i lotniczą. C.Hartwig Gdynia S.A. posiada 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. Sealand Logistics Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni - Profilem działalności spółki jest świadczenie usług spedycji kontenerowej. Spółka oferuje również usługi spedycji lotniczej, kolejowej i drogowej. Działa we wszystkich kierunkach geograficznych, współpracuje z wiodącymi światowymi armatorami i zawiera kontrakty na fracht morski do i z Dalekiego i Bliskiego Wschodu, Afryki, Ameryki Północnej i Południowej, Australii oraz całej Europy. C.Hartwig Gdynia S.A. posiada 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka została włączona do GK OT Logistics 28 lipca 2016 roku. Wszystkie wyżej wymienione spółki podlegają konsolidacji metodą pełną. Za pośrednictwem spółki C.Hartwig Gdynia S.A. oraz Rentrans International Spedition Sp. z o.o. OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada udziały w spółce: C.Hartwig Adria d.o.o. z siedzibą w Zagrzebiu (Chorwacja). Spółka została powołana w celu realizacji szeroko rozumianego transportu lądowego i morskiego, spedycji, magazynowania oraz pośrednictwa celnego. C.Hartwig Gdynia S.A. oraz Rentrans International Spedition Sp. z o.o. posiadają po 50% udziału w kapitale zakładowym i po 50% głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka C.Hartwig Adria podlega konsolidacji metodą pełną. Oprócz powyższych udziałów OT LOGISTICS Spółka Akcyjna posiada bezpośrednio 30% udziałów w kapitale zakładowym spółki Odra Logistics Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu. Głównym przedmiotem działalności gospodarczej Spółki jest świadczenie usług logistycznych oraz transport drogowy towarów (udziały uprawniają do 30% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki). Za pośrednictwem spółki Rentrans Cargo Sp. z o.o. Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS posiada również 36% udziału w kapitale zakładowym spółki Trade Trans Internationale Transporte Spedition GmbH z siedzibą w Berlinie (Niemcy). Głównym przedmiotem działalności Spółki jest międzynarodowa spedycja 10

towarów. Na dzień bilansowy, ze względu na brak posiadania członka Zarządu ww. spółkach, a związku z tym brak możliwości kształtowania polityki operacyjnej i wywierania wpływu na podejmowane decyzje udziały w ww. spółkach zostały zaklasyfikowane jako aktywa dostępne do sprzedaży i zaprezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji: Aktywa trwałe udziały i akcje. W okresie od 1 stycznia 2016 roku do 30 września 2016 roku wystąpiły następujące zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej OT LOGISTICS: Na mocy postanowienia Sądu Rejonowego Gdańsk-Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wydanego w dniu 17.02.2016 roku w sprawie wniosku o wykreślenie z Krajowego Rejestru Sądowego C.Hartwig Finanse Sp. z o.o. w likwidacji zakończone zostało postępowanie likwidacyjne ww. spółki. W okresie sprawozdawczym, z uwagi na nieistotne dane oraz proces likwidacji spółki jednostka zależna nie została objęta konsolidacją. 11 maja 2016 roku zarejestrowano w Sądzie Gospodarczym w Zagrzebiu (Chorwacja) spółkę C.Hartwig Adria d.o.o. Spółka zajmie się szeroko rozumianym transportem lądowym i morskim, spedycją, magazynowaniem oraz pośrednictwem celnym. Po 50% udziałów w C.Hartwig Adria posiadają spółki zależne OT Logistics: C.Hartwig Gdynia S.A. oraz Rentrans International Spedition Sp. z o.o. W dniu 5 maja 2016 roku zawarta została warunkowa umowa nabycia udziałów pomiędzy C.Hartwig Gdynia S.A. a trzema osobami fizycznymi, będącymi wspólnikami spółki Sealand Logistics Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni. Przedmiotem Umowy było nabycie 60 udziałów Sealand Logistics o wartości nominalnej 1.000 zł każdy, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym spółki. W związku z dokonaniem przez C.Hartwig S.A. zapłaty pierwszej części ceny nabycia udziałów, własność 100% udziałów Sealand Logistics została w dniu 28 lipca 2016 roku przeniesiona na C.Hartwig Gdynia S.A. W lipcu bieżącego roku Zarząd OT Port Świnoujście Sp. z o.o. podjął działania zmierzające do przekształcenia formy prawnej działalności, tj. spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną. Zmiana ta ma na celu dostosowanie formy prawnej spółki do jej rozbudowanej struktury organizacyjnej i ilości wspólników. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania zmiana ta nie została zarejestrowana przez odpowiednie organy. 22 sierpnia 2016 roku w celu optymalizacji procesów zarządzania nieruchomościami Grupy Kapitałowej powołana została i zarejestrowana w KRS spółka OT Nieruchomości Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu. Na moment sporządzenia niniejszego sprawozdania, spółka nie rozpoczęła swojej działalności operacyjnej. W dniu 21 września 2016 roku nastąpiło wykreślenie z Krajowego Rejestru Sądowego spółki C.Hartwig Transport Service Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Gdyni. Likwidacja spółki rozpoczęła się w sierpniu 2010 roku, przed włączeniem grupy C.Hartwig w skład Grupy Kapitałowej OT Logistics. W dniu 30 września 2016 roku nastąpiła utrata kontroli nad spółką Rentrans East Sp. z o.o. wynikająca ze sprzedaży i przeniesienia własności posiadanych przez Rentrans International Spedition 50% udziałów spółki Rentrans East Sp. z o.o. W wyniku transakcji sprzedaży ww. udziałów na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania OT Logistics S.A. nie posiadała pośrednio udziału w kapitale zakładowym i głosów na zgromadzeniu wspólników Rentrans East Sp. z o.o. W dniu 29 czerwca 2016 roku zawarto warunkową umowę inwestycyjną (Umowa) z STK Group Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie dotyczącą realizacji przez OT Logistics inwestycji w akcje STK S.A. oraz akcje Kolei Bałtyckiej S.A., a także inwestycji STK Group w akcje OT Logistics. Zgodnie z postanowieniami Umowy, z zastrzeżeniem spełnienia się warunków zawieszających, OT Logistics nabędzie akcje STK S.A. stanowiące 100% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów za łączną cenę 29,7 mln zł oraz akcje KB S.A. stanowiące 80% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów za łączną cenę 3,4 mln zł. Łączna cena zakupu ww. akcji wyniesie 33,1 mln zł. Ostateczna cena zakupu ww. udziałów może ulec zmianie w przypadku różnicy wysokości zobowiązań deklarowanych przez STK Group w Umowie i na dzień zamknięcia Transakcji oraz w przypadku osiągnięcia przez STK S.A. dodatkowych określonych w Umowie korzyści z tytułu zbycia posiadanych przez STK S.A. lokomotyw, których sprzedaż ma nastąpić do 31 grudnia 2016 r. Na dzień 30 września 2016 r. oraz na dzień zatwierdzenia sprawozdania transakcja nie została zakończona i spółki te nie zostały włączone w struktury Grupy. 4. Nabycie jednostki zależnej Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera wstępne rozliczenie nabycia spółki Sealand Logistics Sp. z o.o. Włączenie Sealand Logistics Sp. z o.o. do Grupy Kapitałowej OT LOGISTICS stanowiło inwestycję długoterminową i realizację strategii Grupy określonej w strategii rozwoju Grupy Kapitałowej OT Logistics do roku 2021 roku, mającej na celu zwiększanie udziałów w rynku spedycyjnym, między innymi w zakresie spedycji kontenerowej poprzez wykorzystanie potencjału obecnych i nowych klientów, a także doświadczenie i najwyższą jakość usług. Profilem działalności spółki jest świadczenie usług spedycji kontenerowej. Spółka oferuje również usługi spedycji lotniczej, kolejowej i drogowej. Działa we wszystkich kierunkach geograficznych, współpracuje z wiodącymi światowymi armatorami i zawiera kontrakty na fracht morski do i z Dalekiego i Bliskiego Wschodu, Afryki, Ameryki Północnej i Południowej, Australii oraz całej Europy. Kwota przychodów oraz zysk netto Sealand Logistics Sp. z o.o. od dnia jej przejęcia do dnia 30 września 2016 roku wyniosła odpowiednio 13,56 mln PLN oraz 0,7 mln PLN. Kwoty te zostały uwzględnione w skonsolidowanym sprawozdaniu z wyniku finansowego i całkowitych dochodów sporządzonym za okres 1 stycznia 2016 roku do 30 września 2016 roku. Ze względu na trwające prace związane z ustaleniem wartości godziwej nabytych aktywów i przyjętych zobowiązań oraz zobowiązań warunkowych nie było możliwe w sposób kompletny określenie ww. wartości. W związku z tym poniższe rozliczenie należy traktować jako prowizoryczne, dokonane w oparciu o wartości szacunkowe. Ostateczne rozliczenia nabycia Sealand Logistics Sp. z o.o. nastąpi w ciągu 12 miesięcy od dnia przejęcia. 11

Cena nabycia udziałów Sealand Logistics składa się z trzech części i wynosi dla części pierwszej i drugiej łącznie 51 mln zł, a wypłata części trzeciej ma charakter warunkowy i uzależniona jest od osiągnięcia określonych wyników finansowych Sealand Logistics w okresie do 2021 roku oraz od spełnienia warunku nieprzerwanego zatrudnienia Sprzedających w tym okresie. Cena nabycia w części pierwszej, tj. 30 mln zł, została zapłacona w dniu 28 lipca 2016 r. w związku ze spełnieniem ostatniego z warunków zawieszających umowy. Cena nabycia w części drugiej płatna będzie w trzech równych ratach po 7 mln zł wraz z odsetkami w wysokości WIBOR 3M + 1% obliczonymi za okres od dnia przeniesienia udziałów do dnia zapłaty danej raty odpowiednio do końca 2017, 2018 i 2019 roku, przy założeniu utrzymania w tym okresie nieprzerwanego zatrudnienia Sprzedających. Cena trzecia rozliczona zostanie po pięciu latach od momentu zawarcia Umowy. W związku z dokonaniem przez C.Hartwig S.A. zapłaty pierwszej części ceny nabycia udziałów, własność 100% udziałów Sealand Logistics została w dniu 28 lipca 2016 roku przeniesiona na C.Hartwig Gdynia S.A. Na dzień 28.07.2016 r. Rzeczowe aktywa trwałe 1 880 207 Pozstałe aktywa trwałe 1 001 815 Zapasy 24 039 Nalezności handlowe i pozostałe 13 115 917 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 8 612 326 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (6 708 919) Nabyte aktywa netto 17 925 385 Cena nabycia udziałów 51 000 000 Udziały niedające kontroli 2 162 099 Wartość firmy 35 236 714 Wydatki związane z nabyciem Sealand Logistics Sp. z o.o. do dnia 30 września 2016 r. kształtowały się następująco: Wydatki związane z nabyciem udziałów (30 000 000) Przejęte środki pieniężne 8 612 326 Wydatki związane z nabyciem po potrąceniu przejętych środków (21 387 674) Pozostała wartość ceny nabycia została zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w zobowiązaniach długoterminowych w pozycji Zobowiązania z tytułu nabycia udziałów. Wartość firmy powstała na połączeniu jednostek zależnych w okresie sprawozdawczym przedstawiała się następująco: 30.09.2016 31.12.2015 Wartość firmy z konsolidacji na początek okresu: 23 518 617 22 964 309 Deutsche Binnenreederei AG 1 477 841 1 477 841 Rentrans International Spedition Sp. z o.o. 775 000 775 000 Rentrans Cargo Sp. z o.o. 3 946 768 3 946 768 OT Port Świnoujście Sp. z o.o. 1 697 211 1 697 211 Odra Lloyd Sp. z o.o. 358 780 358 780 Rentrans East Sp. z o.o. 808 065 808 065 C.Hartwig Gdynia S.A. 1 824 873 1 824 873 OT Port Gdynia Sp. z o.o. 12 075 771 12 075 771 OT Rail Sp. z o.o. 554 308 Zwiększenia 35 236 714 554 308 Sealand Logistics Sp. z o.o. * 35 236 714 - OT Rail Sp. z o.o. - 554 308 Zmniejszenia 808 065 - Rentrans East Sp. z o.o. 808 065 - Wartość firmy z konsolidacji : 57 947 266 23 518 617 Deutsche Binnenreederei AG 1 477 841 1 477 841 Rentrans International Spedition Sp. z o.o. 775 000 775 000 Rentrans Cargo Sp. z o.o. 3 946 768 3 946 768 OT Port Świnoujście Sp. z o.o. 1 697 211 1 697 211 Odra Lloyd Sp. z o.o. 358 780 358 780 Rentrans East Sp. z o.o. - 808 065 C.Hartwig Gdynia S.A. 1 824 873 1 824 873 OT Port Gdynia Sp. z o.o. 12 075 771 12 075 771 OT Rail Sp. z o.o. 554 308 554 308 Sealand Logistics Sp. z o.o. * 35 236 714 - * Wartość firmy powstała w wyniku prowizorycznego rozliczenia ceny nabycia udziałów spółki Sealand Logistics Sp. z o.o., która może ulec zmianie w wyniku ostatecznego rozliczenie ceny nabycia, które nastąpi w ciągu 12 miesięcy od dnia przejęcia. 12

5. Zbycie jednostki zależnej Z dniem 6 października 2016 r. spółka zależna Rentrans International Spedition Sp. z o.o. zbyła wszystkie posiadane udziały w spółce Rentrans East Sp. z o.o., stanowiące 50% udziałów w kapitale zakładowym ww. spółki. Aktywa netto zbytego podmiotu na dzień jego sprzedaży wynosiły 6,48 mln PLN. Efekt utraty kontroli nad jednostką zależną został zaprezentowany w sprawozdaniu z wyniku finansowego i dochodów całkowitych w pozycji pozostałe przychody operacyjne w kwocie 0,7 mln PLN. Całkowita wartość środków pieniężnych za sprzedane udziały wynosiła 4,754 mln PLN. W skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za okres 9 miesięcy zakończonych dnia 30 września 2016 roku przepływy netto w kwocie 4,75 mln PLN z tytułu opisanej powyżej transakcji zostały ujęte w pozycji sprzedaż pozostałych aktywów finansowych. Do dnia utraty kontroli spółka Rentrans East była konsolidowana metodą pełną. 6. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 14 listopada 2016 roku. 7. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy 2016 roku zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem nieruchomości inwestycyjnych (grunty, budynki), pochodnych instrumentów finansowych oraz aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, które są wyceniane według wartości godziwej. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres co najmniej 12 miesięcy od dnia zatwierdzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy. Zarząd Spółki ponosi odpowiedzialność za wykonywanie obowiązków w zakresie rachunkowości, określonymi przepisami prawa. 7.1. Oświadczenie o zgodności Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 i przedstawia sytuację finansową Grupy Kapitałowej OT LOGISTCIS na dzień 30 września 2016 roku oraz 31 grudnia 2015 roku, wyniki jej działalności za okres 3 i 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2016 roku i 30 września 2015 roku oraz przepływy pieniężne na dzień 30 września 2016 roku i 30 września 2015 roku. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 1 stycznia 2016 roku do 30 września 2016 roku Grupy Kapitałowej nie podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta. 7.2. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji Walutą funkcjonalną Spółki dominującej i walutą prezentacji śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski (PLN). W skład Grupy wchodzą jednostki, które mają inną walutę funkcjonalną niż PLN. Dane sprawozdawcze tych spółek wchodzące w skład niniejszego sprawozdania finansowego zostały przeliczone na PLN zgodnie z MSR 21. Wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w złotych. Ewentualne różnice pomiędzy kwotami ogółem, a sumą ich składników, wynikają z zaokrągleń. 8. Efekt zastosowania nowych standardów rachunkowości i zmian polityki rachunkowości Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 1 stycznia 2016 roku do 30 września 2016 roku są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2015 rok. 13

Nowe standardy, zmiany obowiązujących standardów oraz interpretacje, które nie zostały przyjęte przez Unię Europejską: MSSF 9 Instrumenty finansowe Klasyfikacja i wycena oraz późniejsze zmiany (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie); MSSF 14 Odroczone salda z regulowanej działalności wydany w dniu 30 stycznia 2014 roku (ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub później) Komisja Europejska postanowiła nie rozpoczynać procesu zatwierdzania tego tymczasowego standardu do stosowania na terenie UE do czasu wydania ostatecznej wersji MSSF 14; MSSF 15 Przychody z tytułów umów z klientami wydany w dniu 28 maja 2014 roku oraz późniejsze zmiany (ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później); MSSF 16 Leasing opublikowany w dniu 13 stycznia 2016 roku (ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub później); zmiany do MSSF 2 Płatności na bazie akcji Klasyfikacja oraz wycena płatności na bazie akcji (ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później); zmiany do MSSF 4 Umowy ubezpieczeniowe Zastosowanie MSSF 9 Instrumenty finansowe wraz z MSSF 4 Instrumenty ubezpieczeniowe (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później lub w momencie zastosowania MSSF 9 Instrumenty finansowe po raz pierwszy); zmiany do MSSF 10 Skonsolidowane sprawozdania finansowe i MSR 28 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach : Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem; wydane w dniu 11 września 2014 roku oraz późniejsze zmiany (data wejścia w życie zmian została odroczona do momentu zakończenia prac badawczych nad metodą praw własności); zmiany do MSR 12 Podatek odroczony ujmowanie aktywów z tytułu podatku odroczonego od niezrealizowanych strat (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie); zmiany do MSR 7 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych inicjatywa w odniesieniu do ujawnień (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie). Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego ze standardów, interpretacji lub zmian, które nie weszły dotychczas w życie. Zarząd Spółki jest w trakcie analizy i oceny ich wpływu na stosowane przez Grupę zasady rachunkowości oraz przyszłe sprawozdania finansowe Grupy. 9. Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości Sporządzając niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, w stosunku do okresów poprzednich, Grupa nie zmieniła dobrowolnie żadnych stosowanych uprzednio zasad rachunkowości. 10. Korekta błędu i zmiany prezentacyjne W sprawozdaniu Grupy Kapitałowej nie wystąpiły korekty błędu oraz zmiany prezentacyjne. 11. Informacje o znaczących zdarzeniach po dacie bilansu W dniu 6 października 2016 roku miał miejsce wpływ środków pieniężnych z rachunku notarialnego na rachunek spółki Rentrans International Spedition Sp. z o.o. z tytułu sprzedaży udziałów w spółce Rentrans East Sp. z o.o. 12. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W opinii Zarządu Spółki, w pierwszych 9 miesiącach 2016 roku nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia mające znaczący wpływ na wyniki i sytuację finansową Grupy Kapitałowej OT LOGISTICS. 13. Cykliczność, sezonowość działalności Działalność na rynku usług transportowych żeglugi śródlądowej, charakteryzuje się sezonowością uzyskiwanych przychodów ze sprzedaży związaną ze zmiennością warunków atmosferycznych w rocznym cyklu pogodowym. W Polsce sezon nawigacyjny na rynku żeglugi śródlądowej trwa średnio 259 dni i rozpoczyna się przeciętnie ok. 15 marca, a kończy ok. 15 grudnia każdego roku kalendarzowego. Wydłużanie się okresu pozanawigacyjnego, spowodowane utrzymywaniem się niekorzystnych warunków atmosferycznych i hydrologicznych, może negatywnie wpływać na działalność i wyniki finansowe osiągane przez Grupę Kapitałową OT LOGISTICS. W okresie pozanawigacyjnym w Polsce (standardowo od 15 grudnia do 15 marca) Grupa skupia się na świadczeniu usług na rynku niemieckim (na którym sezon pozanawigacyjny obejmuje jedynie okres 14

świąteczno-noworoczny) oraz przeprowadzaniu planowanych remontów floty pływającej i infrastruktury technicznej portów. W spółkach z Grupy Kapitałowej OT LOGISTICS o logistyczno-transportowym profilu działalności sezonowość przejawia się w przypadku świadczenia usług przewozowych określonych grup towarów, których przewóz w warunkach zbyt wysokich lub zbyt niskich temperatur jest niemożliwy. W przypadku towarów wrażliwych na niskie temperatury najwięcej przewozów jest realizowane od maja do listopada. Dla towarów, których przewóz w warunkach wysokich temperatur jest utrudniony miesiące letnie charakteryzują się mniejszym popytem na ich przewóz. 14. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy W dniu 12 kwietnia 2016 roku Zarząd OT LOGISTICS Spółka Akcyjna mając na względzie stabilną sytuację finansową Spółki wystąpił do Rady Nadzorczej Spółki z wnioskiem w sprawie podziału zysku netto za rok 2015 w następujący sposób: część zysku Spółki w kwocie 9 993 620 PLN z przeznaczeniem do wypłaty na rzecz Akcjonariuszy Spółki, pozostała część zysku Spółki w kwocie 18 999 024,68 PLN z przeznaczeniem na kapitał zapasowy Spółki. Jednocześnie Rada Nadzorczej Spółki w dniu 20 kwietnia 2016 roku, działając na podstawie art. 382 3 Kodeksu spółek handlowych oraz 13 ust. 6 pkt 2 Statutu Spółki, pozytywnie zaopiniowała powyższy wniosek Zarządu co do sposobu podziału zysku osiągniętego przez Spółkę w roku 2015. Dnia 30 czerwca 2016 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie OT LOGISTICS Spółka Akcyjna podjęło uchwałę o podziale zysku za 2015 rok przeznaczając 9 993 620 PLN na wypłatę dywidendy, tj. 7 PLN na jedną akcję, pozostała część zysku w kwocie 18 999 024,68 PLN została przeznaczona na kapitał zapasowy. Dywidenda została wypłacona w dniu 29 sierpnia 2016 roku. 15. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach Nie nastąpiły istotne zmiany wartości szacunkowych mające wpływ na niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe. 15.1. Profesjonalny osąd W przypadku, gdy dana transakcja nie jest uregulowana w żadnym standardzie bądź interpretacji lub zastosowanie wytycznych MSSF wymaga dokonania profesjonalnego osądu Zarząd, kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje polityki rachunkowości, które zapewnią, iż sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz będzie: prawidłowo, jasno i rzetelnie przestawiać sytuację majątkową i finansową Grupy, wyniki jej działalności i przepływy pieniężne; odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji; obiektywne; sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny; kompletne we wszystkich istotnych aspektach. 15.2. Niepewność szacunków Sporządzenie śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego wymaga od Zarządu Spółki dokonania szacunków, jako że wiele informacji zawartych w sprawozdaniu finansowym nie może zostać wycenione w sposób precyzyjny. Zarząd weryfikuje przyjęte szacunki w oparciu o zmiany czynników branych pod uwagę przy ich dokonywaniu, nowe informacje lub doświadczenia z przeszłości. Dlatego też szacunki dokonane na 30 września 2016 roku mogą zostać w przyszłości zmienione. W procesie sporządzania niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego kluczowe obszary szacunków i osądu Zarządu pozostały niezmienione względem stanu przedstawionego w sprawozdaniu finansowym na 31 grudnia 2015 roku. 16. Zasady rachunkowości Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami wynikającymi z Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku. 15