SANWIL HOLDING SPÓŁKA AKCYJNA

Transkrypt

1 SANWIL HOLDING SPÓŁKA AKCYJNA PÓŁROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAKOOCZONE 30 CZERWCA 2011 ROKU ORAZ 30 CZERWCA 2010 ROKU PRZYGOTOWANE ZGODNIE Z MSR 34 załącznik do skonsolidowanego raportu PSr/2011 za I półrocze Grupy Kapitałowej SANWIL HOLDING S.A. LUBLIN, SIERPIEO 2011 Strona 1

2 Spis treści WYBRANE DANE FINANSOWE... 4 SKÓCONE PRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 5 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ... 6 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 7 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 8 DODATKOWE INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO RAPORTU PÓŁROCZNEGO ZA I PÓŁROCZE 2011 ROKU DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO REZERWY KRÓTKOTERMINOWE POZOSTAŁE INFORMACJE Strona 2

3 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny P/2011 (zgodnie z 82 ust. 1 pkt. 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalnośd wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową za półrocze roku obrotowego 2011 obejmujące okres od do zawierający sprawozdanie finansowe według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej w tysiącach złotych SANWIL HOLDING SA (pełna nazwa emitenta) SANWIL HOLDING SA (skrócona nazwa emitenta) Lublin (kod pocztowy) (miejscowośd) Cisowa 11 (ulica numer) Lekki (lek) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (telefon) (fax) sanwil@sanwil.com ( ) (NIP) (REGON) (www) Strona 3

4 WYBRANE DANE FINANSOWE za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2011 w PLN od 1 stycznia do 30 czerwca 2011 w PLN od 1 stycznia do 30 czerwca 2010 w EUR od 1 stycznia do 30 czerwca 2011 w EUR od 1 stycznia do 30 czerwca 2010 I. Przychody ze sprzedaży II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (738) (1 208) (186) (305) III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem IV. Zysk (strata) netto V. Całkowite dochody VI. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (591) (806) (147) (201) VII. Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (3 166) (790) VIII. Środki pieniężne netto z działalności finansowej (136) (1 566) (34) (391) IX. Środki pieniężne netto, razem (3 893) (971) Stan na 30 czerwca 2011 Stan na 31 grudnia 2010 Stan na 30 czerwca 2011 Stan na 31 grudnia 2010 X. Aktywa razem XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy Średnioważona liczba akcji (w tys. szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,01 0,02 0,00 0,01 Wartośd księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 1,92 1,93 0,25 0,25 Powyższe dane finansowe zostały przeliczone na EUR według następujących zasad: pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu określonego przez Narodowy Bank Polski na dzieo 30 czerwca 2011 roku 4,0095 PLN/EUR; pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzieo każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia do 30 czerwca 2011 roku) 3,9657 PLN/EUR. Strona 4

5 SKÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2011 Działalność kontynuowana Informacja dodatkowa II kwartał II kwartał Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) ze sprzedaży (442) (750) (301) (583) Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) na działalności operacyjnej (430) (738) (310) (592) Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk(strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana (21) Zysk (strata) z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto (21) Inne całkowite dochody: skutki aktualizacji majątku trwałego Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody ogółem (21) Średnioważona ilośd akcji w szt Zysk / Strata na 1 akcję w zł 11 0,00 0,01 ZYSK/STRATA netto na 1 akcję - jest wyliczony jako iloraz wyniku finansowego i średnioważonej ilości akcji. Strona 5

6 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ na dzieo 30 czerwca 2011 AKTYWA Informacja dodatkowa AKTYWA TRWAŁE Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne - - Wartości niematerialne i prawne - - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Inne aktywa finansowe Pozostałe należności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego AKTYWA OBROTOWE Zapasy - - Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu podatku bieżącego - - Rozliczenia międzyokresowe Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pozostałe aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży - - SUMA AKTYWÓW PASYWA Informacja Dodatkowa KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski/straty zatrzymane ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Rezerwy - - Przychody przyszłych okresów - - Rezerwa na podatek odroczony ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania 21, Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu podatku bieżącego - - Rezerwy - - Przychody przyszłych okresów SUMA PASYWÓW Wartośd księgowa Średnioważona liczba akcji (w szt.) Wartośd księgowa na jedną akcję (w zł) 1,92 1,93 Strona 6

7 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2011 Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Razem kapitały własne Saldo na 1 stycznia 2010 roku Pokrycie straty z kapitału zapasowego - (2 047) Całkowite dochody za I półrocze Stan na 30 czerwca 2010 roku Stan na 1 stycznia 2010 roku Pokrycie straty z kapitału zapasowego - (2 047) Zysk/strata netto za 2010 rok Inne całkowite dochody za rok Stan na 31 grudnia 2010 roku Stan na 1 stycznia 2011 roku Przekazanie zysku na kapitał zapasowy (1 006) - Zysk/strata netto okresu Inne całkowite dochody okres Stan na 31 czerwca 2011 roku Strona 7

8 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2011 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem (812) (1 275) 1. Podatek dochodowy z zysku przed opodatkowaniem (13) - 2. Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych - (309) 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (985) (937) 5. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5 (172) 6. Zmiana stanu rezerw 15 (94) 7. Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązao krótkoterminowych, z wyjątkiem 51 1 pożyczek 10. Zmiana i kredytów stanu rozliczeo międzyokresowych (13) Inne korekty - (175) III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) (591) (384) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych - - aktywów 2. Zbycie trwałych inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i - - prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych odsetki Inne wpływy inwestycyjne - - II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów 2. Inwestycje trwałych w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (3 166) (3 104) Strona 8

9 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH c.d. C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (136) (1 241) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) (3 893) (1 241) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM (3 893) (4 729) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu odsetek należnych - - F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM Strona 9

10 DODATKOWE INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO RAPORTU PÓŁROCZNEGO ZA I PÓŁROCZE 2011 ROKU. 1. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje udzielone pożyczki Inne inwestycje długoterminowe - - Inwestycje długoterminowe, razem Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach zależnych dotyczą spółki zależnej SANWIL POLSKA Sp. z o.o., spółki zależnej Draszba S.A oraz spółki zagranicznej Winisan sp. z o.o. będącym wspólnym przedsięwzięciem. Na pozycję Udziały lub akcje na dzieo r. składają się: Udziały w Spółce WINISAN Sp. z o.o na Ukrainie tys. zł. bilansowy całośd udziałów została objęta odpisem aktualizującym; Emitent posiada 50% w ogólnej liczbie głosów. Udziały w Spółce Draszba Sp. z o.o tys. zł. Draszba Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdaosku jednostka zależna, w której Emitent posiada 52,93% w ogólnej liczbie głosów. Spółka Draszba jest największym dostawcą obuwia młodzieżowego w Polsce, w tym dwóch marek własnych Heavy Duty i Marisha. Spółka prowadzi sprzedaż poprzez sied własnych salonów firmowych, sklepów agencyjnych i sied sklepów franczyzowych. Udziały w Spółce SANWIL POLSKA Sp. z o.o tys. zł Emitent posiada w SANWIL POLSKA sp. z o.o udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy o łącznej wartości nominalnej zł, stanowiących 100 % udziału w kapitale zakładowym SANWIL POLSKA sp. z o.o. oraz uprawniających do wykonywania 100 % głosów na zgromadzeniu wspólników SANWIL POLSKA sp. z o.o. Objęte udziały w ilości zostało opłacone gotówką, pozostałe udziałów opłacone zostały przez Emitenta wkładem niepieniężnym w postaci przedsiębiorstwa w znaczeniu przedmiotowym (art. 551 kodeksu cywilnego) służącego Emitentowi do prowadzenia działalności gospodarczej w zakresie produkcji skór ekologicznych i materiałów powlekanych, w związku z czym, dnia 31 października 2008 r. Emitent oraz SANWIL POLSKA sp. z o.o. zawarły porozumienie w sprawie przeniesienia Przedsiębiorstwa na rzecz SANWIL POLSKA sp. z o.o. W oparciu o Przedsiębiorstwo, SANWIL POLSKA sp. z o.o. od dnia 1 listopada 2008 r. kontynuuje w całości dotychczasową działalnośd gospodarczą Emitenta. Na pozycję Udzielone pożyczki na dzieo bilansowy r. składają się: udzielone pożyczki podmiotowi powiązanemu SANWIL Polska Sp. z o.o. w wysokości tys. zł których termin spłaty przypada w terminie powyżej 1 roku od dnia bilansowego. Strona 10

11 1.1. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) stan na początek okresu udziały w jednostce zależnej Sanwil Polska Sp. z o.o udziały w jednostce zależnej Draszba S.A pożyczka udzielona jednostce zależnej zwiększenia (z tytułu) udziały w Spółce zależnej Draszba Sp. z o.o pożyczka udzielona spółce zależnej SANWIL POLSKA Sp. z o.o. - - zmniejszenia (z tytułu) zmiana w prezentacji ujęcie w krótkoterminowych aktywach finansowych stan na koniec okresu udziały w jednostce zależnej Sanwil Polska Sp. z o.o udziały w jednostce zależnej Draszba Sp. z o.o pożyczka udzielona jednostce zależnej AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Zwiększenia Zmniejsz. a) odniesione na wynik finansowy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi: Niewypłacone wynagrodzenia Niewypłacone składki ZUS Rezerwa na audyt roczny i inne koszty Odpisy aktualizujące aktywa finansowe (udziały) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) Strata podatkowa Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem Kierując się zasadą ostrożnej wyceny Spółka nie wykazuje aktywów podatku odroczonego z tytułu straty podatkowej, ze względu na brak informacji na temat poprawy sytuacji zarówno w branży jak i w całej gospodarce. 3. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE WYSZCZEGÓLNIENIE Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności odsetki od obligacji należne na dzieo bilansowy Pożyczki udzielone w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki, częśd krótkoterminowa udzielone pożyczki, odsetki Pożyczki udzielone w jednostkach pozostałych udzielone pożyczki, częśd krótkoterminowa udzielone pożyczki, odsetki Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne Inwestycje krótkoterminowe, razem Na środki pieniężne i inne aktywa pieniężne składają się środki pieniężne zgromadzone na dzieo bilansowy na rachunkach bankowych, w kasie Spółki ulokowanych na lokatach bankowych o okresie nie przekraczającym 3 miesiące. Strona 11

12 4. REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Na Na Zwiększenia Zmniejszenia naliczone odsetki od lokat i obligacji różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych środki trwałe naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem Wykazana w bilansie rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynika głównie z naliczenia odsetek na dzieo bilansowy. Spółka nalicza rezerwę na odroczony podatek dochodowy z różnic przejściowych pomiędzy bilansową i podatkową wartością środków trwałych, ale jest ona nieistotna. 5. REZERWY KRÓTKOTERMINOWE Zwiększenia Zmniejszenia Krótkoterminowe Rezerwa na koszty Rezerwa na niewykorzystane urlopy Badanie sprawozdania finansowego Rozliczenia międzyokresowe, razem POZOSTAŁE INFORMACJE Pozostałe informacje są przedstawione i załączone do skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej SANWIL HOLDING S.A. za I półrocze 2011 r. Lublin, r. Strona 12