Skrócone skonsoliwane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PBS Finanse S.A. oraz Jednostkowe sprawozdanie finansowe Emitenta- PBS Finanse S.A. za III kwartał 213
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 SPIS TREŚCI 1. Wybrane skonsoliwane dane finansowe...2 2. Skonsoliwane sprawozdanie z sytuacji finansowej- Aktywa...3 3. Skonsoliwane sprawozdanie z sytuacji finansowej Pasywa...4 4. Skonsoliwany rachunek zysków i strat...5 5. Skonsoliwane sprawozdanie z całkowitych chodów...6 6. Skonsoliwane sprawozdanie z przepływów pieniężnych...7 7. Skonsoliwane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym...8 8. Wybrane dane finansowe PBS Finanse S.A...11 9. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A.- Aktywa......12 1. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A.- Pasywa...13 11. Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A...14 12. Sprawozdanie z całkowitych chodów PBS Finanse S.A...15 13. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych PBS Finanse S.A...16 14. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse SA...17 1
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 1. Wybrane skonsoliwane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Kwartały od 1.1.213 3.9.213 w tys. zł Kwartały od 1.1.212 3.9.212 Kwartały od 1.1.213 3.9.213 w tys. euro Kwartały od 1.1.212 3.9.212 7 921 8 556 1 876 2 4 Zysk (strata) z działalności operacyjnej -2 6-2 13-488 -58 Zysk (strata) brutto -1 224-1 37-29 -247 Zysk (strata) netto -91-1 86-215 -259 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjn -2 27-2 361-48 -563 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -5 62-1 42-1 33-248 969 1 98 229 262 Przepływy pieniężne netto, razem -6 678-2 35-1 581-549 Aktywa, razem 27 657 29 36 6 56 7 124 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 255 2 379 535 578 Zobowiązania długoterminowe 21 24 48 58 Zobowiązania krótkoterminowe 1 482 1 552 351 377 Kapitał własny 25 396 26 9 6 23 6 539 Kapitał zakławy 29 266 29 266 6 941 7 114 Liczba akcji (w szt.) 14 52 14 52 14 52 14 52 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -,9 -,1 -,2 -,2 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR),24,26,6,6 WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE 3.9.213 w tys. zł 31.12.212 3.9.213 w tys. euro 31.12.212 Aktywa, razem 27 657 28 571 6 56 6 989 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 255 2 269 535 555 Zobowiązania długoterminowe 21 271 48 66 Zobowiązania krótkoterminowe 1 482 1 35 351 319 Kapitał własny jednostki minującej Kapitał własny udziałowców mniejszościowych 25 396 6 26 28 Kapitał zakławy 29 266 29 266 6 941 7 159 Liczba akcji (w szt.) 14 52 14 52 14 52 14 52 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -,9 -,2 -,2 -,4 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR),24,25,6,6 22 6 23 1 6 428 5 2
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 2. Skonsoliwane sprawozdanie z sytuacji finansowej aktywa (w tys. zł) AKTYWA 3.9.213 3.6.213 31.12.212 3.9.212 tys. zł I. Aktywa trwałe 19 944 16 978 14 58 14 528 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 55 62 75 74 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2. Rzeczowe aktywa trwałe 3 381 3 489 3 373 3 4 4. Należności długoterminowe 5. Inwestycje długoterminowe 15 612 12 52 1 498 1 373 5.1. Nieruchomości 98 98 98 98 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 14 74 11 594 9 59 9 465 - udziały lub akcje 1 5 1 5 - inne papiery wartościowe 13 24 1 94 9 59 9 465 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 896 925 634 681 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku 629 chowego 893 921 672 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 4 5 9 II. Aktywa obrotowe 7 713 11 353 13 991 14 778 1.Zapasy 36 55 25 39 2. Należności krótkoterminowe 2 936 3 1 2 638 2 657 2.1. Od jednostek powiązanych 292 221 329 262 2.2. Od pozostałych jednostek 2 644 2 78 2 39 2 395 3. Inwestycje krótkoterminowe 465 8 29 11 27 13 38 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 4 65 8 29 11 27 12 38 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 2 217 2 226 2 159 2 225 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 433 5 983 9 111 9 813 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 91 88 58 44 Aktywa razem 27 657 28 331 28 571 29 36 3
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 3. Skonsoliwane sprawozdanie z sytuacji finansowej spółki pasywa (w tys. zł) 3.9.213 3.6.213 31.12.212 3.9.212 PASYWA tys. zł I. Kapitał własny 25 396 25 74 26 28 26 9 1. Kapitał zakławy 29 266 29 266 29 266 29 266 2. Należne wpłaty na kapitał zakławy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 2 37 2 37 2 31 2 15 5. Kapitały mniejszości 6. Kapitał z aktualizacji wyceny 826 876 797 899 7. Pozostałe kapitały rezerwowe 582 582 582 582 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) datnie różnice kursowe b)ujemne różnice kursowe 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych -6 45-6 4-4 776-4 776 1. Zysk (strata) netto -91-621 -1 62-1 86 11. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości 6 15 22 27 III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania razem 2 255 2 576 2 269 2 379 1. Rezerwy na zobowiązania 154 368 376 362 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku chowego 58 86 89 122 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i pobne 96 282 287 24 a) długoterminowa b) krótkoterminowa 96 282 287 24 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 21 225 271 24 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 21 225 271 24 3. Zobowiązania krótkoterminowe 1 482 1 591 1 35 1 552 3.1. Wobec jednostek powiązanych 297 297 28 257 3.2. Wobec pozostałych jednostek 886 995 775 944 3.3. Fundusze specjalne 299 299 322 351 4. Rozliczenia międzyokresowe 418 392 317 225 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 418 392 317 225 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 418 392 317 225 Pasywa razem 27 657 28 331 28 571 29 36 4
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 3.9.213 3.6.213 31.12.212 3.9.212 Wartość księgowa 25 396 25 74 26 28 26 9 Liczba akcji (w szt.) 14 52 14 52 14 52 14 52 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł),24,25,25,26 4. Skonsoliwany rachunek zysków i strat (w tys. zł) III kwartał Od 1.7.213 Do 3.9.213 III kwartał Od 1.7.212 3.9.212 3 kwartały od 1.1.213 3.9.213 3 kwartały od 1.1.212 3.9.212 A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 2 88 2 9 7 921 8 556 -od jednostek powiązanych 829 598 2 192 1 723 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 285 1 124 3 868 3 611 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4 1 523 1 776 4 53 945 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 3 114 3 49 8 576 9 74 -jednostkom powiązanym 56 32 163 116 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 821 1 531 5 157 4 882 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 293 1 518 3 419 4 192 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży -36-149 -655-518 D. Koszty sprzedaży 3 4 1 11 E. Koszty ogólnego zarządu 246 573 1 473 1 768 F. Zysk (strata) ze sprzedaży -555-726 -2 138-2 297 G. Pozostałe przychody operacyjne 57 13 111 263 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 57 13 111 263 H. Pozostałe koszty operacyjne 11 38 33 96 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 24 31 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 11 14 33 65 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -59-661 -2 6-2 13 J. Przychody finansowe 261 419 881 1 139 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 57 57 -od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 261 362 843 1 16 -od jednostek powiązanych 7 722 56 1 7 III. Zysk ze zbycia inwestycji 1 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 37 66 V. Inne K. Koszty finansowe 36 34 45 46 I. Odsetki w tym: 14 12 45 4 -dla jednostek powiązanych 5 12 18 4 II. Strata ze zbycia inwestycji 5
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 III. Aktualizacja wartości inwestycji 22 19 IV. Inne 3 6 V. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -284-276 -1 224-1 37 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych O. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych P. Zysk (strata) brutto -284-276 -1 224-1 37 R. Podatek chowy 9 41-33 6 a) część bieżąca -2 2 25 b) część odroczona 11 21-33 35 S. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) T. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności U. (Zyski) straty mniejszości -4-4 -11-11 W. Zysk (strata) netto -289-313 -91-1 86 Zysk (strata) netto (zanualizowany) -289-313 -91-1 86 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 14 52 14 52 14 52 14 52 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -,3 -,3 -,9 -,1 5. Skonsoliwane sprawozdanie z całkowitych chodów (w tys. zł) 1.7.213 3.9.213 1.7.212 3.9.212 1.1.213 3.9.213 1.1.212 3.9.212 A. Skonsoliwany wynik netto -289-313 -91-1 86 1.Wycena instrumentów finansowych -62 11 38 19 2.Podatek chowy tyczący innych Całkowitych chodów 12-21 -7-36 Inne całkowite chody (straty) netto -5 89 31 154 B. Całkowite chody (straty) razem -339-224 -879-932 Przypisane: 1. Akcjonariuszom jednostki minującej -343-228 -89-943 2. Udziałowcom mniejszościowym -4-4 -11-11 6
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 6. Skonsoliwane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł) 1.7.213 3.9.213 1.7.212 3.9.212 1.1.213 3.9.213 1.1.212 3.9.212 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -289-313 -91-1 86 II. Korekty razem -289-14 -1 117-1 275 1. Zyski (straty) mniejszości -4-4 -11-11 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 129 111 373 344 odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -246-35 -798-976 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 17 2 7. Zmiana stanu rezerw -214 3-222 21 8. Zmiana stanu zapasów 18 12-11 -4 9. Zmiana stanu należności 64 27-298 -542 1. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -11-27 82-96 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 52 24-195 19 12. Inne korekty 22 2-37 -14 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -578-453 -2 27-2 361 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2 63 38 67 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 6 1 3. Z aktywów finansowych, w tym: 2 57 38 57 a )w jednostkach powiązanych 2 36 b) w pozostałych jednostkach 57 2 57 -spłata udzielonych pożyczek długoterminowych -dywidendy i udziały w zyskach -zbycie aktywów finansowy 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki -3 344-614 -5 658-1 19 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 57 2 57-435 -355-58 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: -3 344-179 -5 33-529 a) w jednostkach powiązanych -17-179 -1 692-529 -nabycie aktywów finansowych -17-179 -1 692-529 -udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach -3 174-3 611 -nabycie aktywów finansowych -3 174-3 611 -udzielone pożyczki długoterminowe 7
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (l-ll) -3 342-551 -5 62-1 42 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 1. Wpływy 47 578 1 83 1 286 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i Innych instrumentów kapitałowych oraz płat kapitału 2. Kredyty i pożyczki 1 94 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 46 578 989 1 286 II. Wydatki -37-133 -114-188 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek -42-16 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -23-27 -69-65 8. Odsetki -14-12 -45-4 9. Inne wydatki finansowe -52-67 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll) 37 445 969 1 98 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -3 55-559 -6 678-2 35 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -3 55-559 -6 678-2 35 -zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 5 983 1 372 9 111 12 118 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 433 9 813 2 433 9 813 -o ograniczonej możliwości dysponowania 7. Skonsoliwane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (w tys. zł) IIIQ 213 IIIQ 212 Kwartały bieżącego roku narastająco Kwartały poprzedniego roku narastająco 31.12. 212 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 25 74 27 121 26 28 27 833 27 833 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych Ia. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu danych porównywalnych 25 74 27 121 26 28 27 833 27 833 1. Kapitał zakławy na początek okresu 29 266 29 266 29 266 29 266 29 266 1.1. Zmiany kapitału zakławego a) zwiększenia (z tytułu) -emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) -obniżenie wartości nominalnej akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakławy na koniec okresu 29 266 29 266 29266 29 266 29 266 2. Należne wpłaty na kapitał zakławy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakławy 8
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 a) zwiększenia (z tytułu) b )zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakławy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitały mniejszości na początek okresu 4.1. Zmiany kapitałów mniejszości a) zwiększenia b) zmniejszenia 4.2. Kapitały mniejszości na koniec okresu 5. Kapitał zapasowy na początek okresu 2 37 1 993 2 31 1 855 1 855 5.1. Zmiany kapitału zapasowego 22 6 16 176 a) zwiększenia (z tytułu) 22 6 16 176 -emisji akcji powyżej wartości nominalnej -z podziału zysku (ustawowo) 1 6 135 134 -zbycie środków trwałych 21 25 42 -umorzenie wierzytelności b) zmniejszenia (z tytułu) -pokrycia straty -inne 5.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 2 37 2 15 2 37 2 15 2 31 6. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 876 831 797 77 77 6.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -5 68 29 129 27 a) zwiększenia (z tytułu) 68 31 154 69 -odpis aktualizacyjny aktywów trwałych 69 - wycena inwestycji zaliczonych aktywów trwałych - obligacje 89 31 154 b) zmniejszenia (z tytułu) -5-21 -2-25 -42 -zbycia środków trwałych -21-2 -25-42 - wycena inwestycji zaliczonych aktywów trwałych-obligacje -5 6.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 826 899 826 899 797 7. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 582 582 582 582 582 7.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 7.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 582 582 582 582 582 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -6 4-4 778-6 396-4 64-4 64 9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.2.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) -podziału zysku z lat ubiegłych - zysk z poprzedniego kwartału 9
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 b) zmniejszenia (z tytułu) 9.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 9.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -6 4-4 778-6 396-4 64-4 64 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.5.Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych -6 4-4 778-6 396-4 64-4 64 a) zwiększenia (z tytułu) -626-773 -11-136 -136 - strata za poprzedni kwartał /rok/ -136-136 -621-773 -korekty konsolidacyjne -11-5 b) zmniejszenia (z tytułu) -2 2 -korekta konsolidacyjna -2 2 -sprzedaż aktywów trwałych - pokrycie z kapitał zapas. oraz z aktualizacji. sprzedanych. śr. trw. - pokrycie z zysku z poprzedniego kwartału i z kapitału 9.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -7 26-5 549-6 45-4 776-4 776 9.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -7 26-5 549-6 45-4 776-4 776 1. Wynik netto -289-313 -91-1 86-162 a) zysk netto b) strata netto -289-313 -91-1 86-1 62 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 25 396 26 9 25 396 26 9 26 28 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 25 396 26 9 25 396 26 9 26 28 1
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 8. Wybrane dane finansowe PBS Finanse S.A. WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Kwartały od 1.1.213 3.9.213 w tys. zł Kwartały od 1.1.212 3.9.212 Kwartały od 1.1.213 3.9.213 w tys. euro Kwartały od 1.1.212 3.9.212 7 481 7 962 1 771 1 898 Zysk (strata) z działalności operacyjnej -2 44-2 257-484 -538 Zysk (strata) brutto - 1 169-1 77-277 -257 Zysk (strata) netto -866-1 122-25 -267 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjn - 1 964-2 285-465 -545 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -5 62-1 245-1 33-297 925 1 195 219 285 Przepływy pieniężne netto, razem - 6 659-2 335-1 576-557 Aktywa, razem 28 276 3 1 6 76 7 295 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 723 2 35 49 495 Zobowiązania długoterminowe 159 183 38 44 Zobowiązania krótkoterminowe 1 41 1 49 334 362 Kapitał własny 26 553 27 975 6 298 6 8 Kapitał zakławy 29 266 29 266 6 941 7 114 Liczba akcji (w szt.) 14 52 14 52 14 52 14 52 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -,8 -,1 -,2 -,3 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR),25,27,6,7 WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE 3.9.213 w tys. zł 31.12.212 3.9.213 w tys. euro 31.12.212 Aktywa, razem 28 276 29 22 6 76 7 147 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 723 1 832 49 448 Zobowiązania długoterminowe 159 218 38 53 Zobowiązania krótkoterminowe 1 41 1 238 334 33 Kapitał własny 26 553 27 388 6 298 6 699 Kapitał zakławy 29 266 29 266 6 941 7 159 Liczba akcji (w szt.) 14 52 14 52 14 52 14 52 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -,8 -,16 -,2 -,4 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR),25,26,6,6 11
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 9. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. aktywa (w tys. zł) AKTYWA 3.9.213 31.6.213 31.12.212 tys. zł 3.9.212 I. Aktywa trwałe 21 36 18 28 15 777 15 713 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 4 5 8 8 -wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 2 614 2 712 2 573 2 587 4. Należności długoterminowe 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 25 5. Inwestycje długoterminowe 17 846 14 566 12 562 12 437 5.1. Nieruchomości 25 25 25 25 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 17 596 14 316 12 312 12 187 a) w jednostkach powiązanych, w tym - udziały lub akcje objęte konsolidacją -udziały lub akcje nie objęte konsolidacją - inne papiery wartościowe nie objęte konsolidacją 13 963 2 892 1 5 9 571 13 91 2 722 1 5 9 679 12 312 2 722 9 59 12 187 2 722 9 465 b) w pozostałych jednostkach 3 633 415 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 896 925 634 681 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku 893 921 chowego 629 672 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 4 5 9 II. Aktywa obrotowe 6 916 1 77 13 443 14 297 1.Zapasy 36 55 25 39 2. Należności krótkoterminowe 1 24 1 171 96 1 38 2.1. Od jednostek powiązanych 555 525 611 531 2.2. Od pozostałych jednostek 469 646 295 57 3. Inwestycje krótkoterminowe 5 815 9 496 12 482 13 179 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 5 815 9 496 12 482 13 179 a) w jednostkach powiązanych 1 29 1 317 1 275 1 236 b) w pozostałych jednostkach 2 217 2 226 2 159 2 225 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 389 5 953 9 48 9 718 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 41 48 3 41 Aktywa razem 28 276 28 978 29 22 3 1 12
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 1. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. pasywa (w tys. zł) 3.9.213 31.6.213 31.12.212 3.9.212 PASYWA tys. zł I. Kapitał własny 26 553 26 91 27 388 27 975 1. Kapitał zakławy 29 266 29 266 29 266 29 266 2. Należne wpłaty na kapitał zakławy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 1 816 1 816 1 816 1 8 5. Kapitały mniejszości 6. Kapitał z aktualizacji wyceny 826 876 797 898 7. Pozostałe kapitały rezerwowe 582 582 582 582 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) datnie różnice kursowe b)ujemne różnice kursowe 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych -5 71-5 71-3 449-3 449 1. Zysk (strata) netto -866-559 -1 624-1 122 11 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania razem 1 723 2 68 1 832 2 35 1. Rezerwy na zobowiązania 154 368 376 362 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku chowego 58 86 89 122 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i pobne 96 282 287 24 a) długoterminowa b) krótkoterminowa 96 282 287 24 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 159 179 218 183 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 159 179 218 183 3. Zobowiązania krótkoterminowe 1 41 1 521 1 238 1 49 3.1. Wobec jednostek powiązanych 297 297 21 26 3.2. Wobec pozostałych jednostek 814 925 76 879 3.3. Fundusze specjalne 299 299 322 351 4. Rozliczenia międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe Pasywa razem 28 276 28 978 29 22 3 1 13
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 3.9.213 3.6.213 31.12.212 3.9.212 Wartość księgowa 26 553 26 91 27 388 27 975 Liczba akcji (w szt.) 14 52 14 52 14 52 14 52 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł),25,26,26,27 11. Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A. (w tys. zł) A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: III kwartał od 1.7.213 3.9.213 III kwartał od 1.7.212 3.9.212 3 kwartały od 1.1.213 3.9.213 3 kwartały od 1.1.212 3.9.212 2 662 2 721 7 481 7 962 -od jednostek powiązanych 838 66 2 222 1 749 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 139 945 3 428 3 17 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 523 1 776 4 53 4 945 3 65 2 993 8 41 8 898 -jednostkom powiązanym 74 219 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 772 1 475 4 991 4 76 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 293 1 518 3 419 4 192 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży -43-272 -929-936 D. Koszty sprzedaży 3 4 1 11 E. Koszty ogólnego zarządu 126 453 1 113 1 391 F. Zysk (strata) ze sprzedaży -532-729 -2 52-2 338 G. Pozostałe przychody operacyjne 5 59 1 125 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 5 59 1 125 H. Pozostałe koszty operacyjne 1 2 2 44 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 18 25 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1 2 2 19 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -528-69 -2 44-2 257 J. Przychody finansowe 266 442 914 1 22 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 57 57 -od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 266 385 876 1 97 -od jednostek powiązanych 225 385 82 1 97 III. Zysk ze zbycia inwestycji 1 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 37 66 V. Inne K. Koszty finansowe 34 31 39 4 I. Odsetki w tym: 12 12 39 4 -dla jednostek powiązanych 5 18 4 14
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji 22 19 IV. Inne V. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -296-279 -1 169-1 77 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych O. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych P. Zysk (strata) brutto -296-279 -1 169-1 77 R. Podatek chowy 11 31-33 45 a) część bieżąca 11 11 b) część odroczona 11 2-33 34 S. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) T. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności U. (Zyski) straty mniejszości W. Zysk (strata) netto -37-31 -866-1 122 Zysk (strata) netto (zanualizowany) -37-31 -866-1 122 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 14 52 14 52 14 52 14 52 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -,3 -,3 -,8 -,1 12. Sprawozdanie z całkowitych chodów PBS Finanse S.A. (w tys. zł) 1.7.213 3.9.213 1.7.212 3.9.212 1.1.213 3.9.213 1.1.212 3.9.212 A. Wynik netto -37-31 -866-1 122 1.Wycena instrumentów finansowych -62 11 38 19 2.Podatek chowy tyczący innych całkowitych chodów 12-21 -7-36 Inne całkowite chody (starty) netto -5 89 31 154 B. Całkowite chody (straty) razem -357-221 -835-968 Przypisane: 1. Akcjonariuszom jednostki minującej -357-221 -835-968 2. Udziałowcom mniejszościowym 15
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 13. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) III kwartał od 1.7.213 3.9.213 III kwartał od 1.7.212 3.9.212 3 kwartały od 1.1.213 3.9.213 3 kwartały od 1.1.212 3.9.212 I. Zysk (strata) netto -37-31 -866-1 122 II. Korekty razem -244-164 -1 98-1 163 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 112 96 323 286 odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -254-374 -837-1 58 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 1 1 13 7. Zmiana stanu rezerw -214 3-222 21 8. Zmiana stanu zapasów 18 12-11 -4 9. Zmiana stanu należności 148 71-118 -268 1. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -111-33 78-99 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 35 5-275 12 12. Inne korekty 22 19-37 -66 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -551-474 -1 964-2 285 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 44 59 38 18 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 2 7 3. Z aktywów finansowych, w tym: 44 57 38 11 a )w jednostkach powiązanych 2 36 44 b) w pozostałych jednostkach 57 2 57 -dywidendy i udziały w zyskach -zbycie aktywów finansowych -splata udzielonych pożyczek długoterminowych 57 2 42 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki -3 344-53 -5 658-1 353 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 57-351 -355-497 3. Na aktywa finansowe, w tym: -3 344 179-5 33-856 a) w jednostkach powiązanych -17 179-1 692-856 -nabycie aktywów finansowych -17 179-1 692-781 -udzielone pożyczki długoterminowe -75 b) w pozostałych jednostkach -3 174-3 611 -nabycie aktywów finansowych -3 174-3 611 16
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 -udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (l-ll) -3 3-471 -5 62-1 245 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 1. Wpływy 318 447 1 22 1 324 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i Innych instrumentów kapitałowych oraz płat kapitału 2. Kredyty i pożyczki 94 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 318 447 928 1 324 II. Wydatki -31-77 97-129 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek -42-16 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -19-18 58-53 8. Odsetki -12-12 39-4 9. Inne wydatki finansowe -5-2 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll) 287 37 925 1 195 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -3 564-575 -6 659-2 335 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -3 564-575 -6 659-2 335 -zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 5 953 1 293 9 48 12 53 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 389 9 718 2 389 9 718 -o ograniczonej możliwości dysponowania 14.Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse S.A. (w tys. zł) III kwartał od 1.7.213 3.9.213 III kwartał od 1.7.212 3.9.212 3 kwartały od 1.1.213 3.9.213 3 kwartały od 1.1.212 3.9.212 31.12.212 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 26 91 28 196 27 388 28 943 28 943 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych Ia. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu danych porównywalnych 26 91 28 196 27 388 28 943 29 263 1. Kapitał zakławy na początek okresu 29 266 29 266 29 266 29 266 29 266 1.1. Zmiany kapitału zakławego a) zwiększenia (z tytułu) -emisji akcji (wydania udziałów) 17
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 b) zmniejszenia (z tytułu) -obniżenie wartości nominalnej akcji (udziałów) -pokrycia straty 1.2. Kapitał zakławy na koniec okresu 29 266 29 266 29 266 29 266 29 266 2. Należne wpłaty na kapitał zakławy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakławy a) zwiększenia (z tytułu) b )zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakławy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitały mniejszości na początek okresu 4.1. Zmiany kapitałów mniejszości a) zwiększenia b) zmniejszenia 4.2. Kapitały mniejszości na koniec okresu 5. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 816 1 778 1 816 1 774 1 774 5.1. Zmiany kapitału zapasowego 22 26 42 a) zwiększenia (z tytułu) 22 26 42 -emisji akcji powyżej wartości nominalnej -z podziału zysku (ustawowo) -zbycie środków trwałych - z kapitału z aktualizacji wyceny z tytułu zbycia środków trwałych 22 26 42 -umorzenie wierzytelności b) zmniejszenia (z tytułu) -pokrycia straty -koszty emisji 5.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1 816 1 8 1 816 1 8 1 816 6. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 876 831 797 77 77 6.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -5 67 29 128 27 a) zwiększenia (z tytułu) 89 31 154 69 -odpis aktualizacyjny aktywów trwałych 69 - wycena wg wartości godziwej 89 31 154 b) zmniejszenia (z tytułu) -5 22 2 26 42 -zbycia środków trwałych 22 2 26 42 - wycena wg wartości godziwej -5 6.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 826 898 826 898 797 7. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 582 582 582 582 582 7.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 7.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 582 582 582 582 582 18
Finansowe Emitenta - PBS Finanse S.A. za III kwartał 213 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -5 71-3 449-5 73-3 449-3449 9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.2.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) -podziału zysku z lat ubiegłych - zysk z poprzedniego kwartału b) zmniejszenia (z tytułu) 9.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 9.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -5 71-3 449-5 73-3 449-3 449 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.5.Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po -5 71-3 449-5 73-3 449 uzgodnieniu danych porównywalnych -3 449 a) zwiększenia (z tytułu) -559-812 -przeniesienia straty z lat ubiegłych pokrycia - strata za poprzedni kwartał -559-812 b) zmniejszenia (z tytułu) 2 - sprzedaż zapasów z aportu -sprzedaż aktywów trwałych 2 - pokrycie straty z lat ubiegłych z zysku roku poprzedniego 9.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -5 63-4 261-571 -3 449-3 449 9.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -5 63-4 261-5 71-3 449-3 449 1. Wynik netto -37-31 -866-1 122-1 624 a) zysk netto b) strata netto -37-31 -866-1 122-1624 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 26 553 27 975 26 553 27 975 27 388 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 26 553 27 975 26 553 27 975 27 388 Sanok, 14.11.213r. Jerzy Biel- Prezes Zarządu Cecylia Potera Prokurent - Główna Księgowa 19