Novina S.A. Jednostkowy raport za III kwartał 2015 r. 01.07.2015 - Łomża, 03.11.2015 roku
Spis treści 1. Podstawowe informacje o Spółce... 3 1.1. Dane Spółki... 3 1.2. Zarząd... 3 1.3. Rada Nadzorcza... 3 1.4. Akcjonariat... 3 2. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 2015 r.... 4 2.1. Bilans... 4 2.2. Rachunek zysków i start... 5 2.3. Rachunek przepływów pieniężnych... 6 2.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym... 7 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w III kwartale 2015 r., wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki... 9 5. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji o których Emitenta informował w dokumencie informacyjnym... 11 6. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym... 11 8. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie... 11 9. Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji... 11 10. Wskazanie przyczyn niesporządzania przez Emitenta sprawozdania skonsolidowanego... 11 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty... 11
1. Podstawowe informacje o Spółce 1.1. Dane Spółki Firma: Novina Forma prawna: spółka akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba: Łomża Adres: Henryka Sienkiewicza 10/11, 18-400 Łomża Tel.: +48 864 790 123 Faks: +48 864 790 125 Internet: www.novinasa.pl E-mail: novinasa@novinasa.pl KRS: 0000383435 REGON: 142240369 NIP: 951 230 41 79 1.2. Zarząd Krzysztof Konopka - Prezes Zarządu 1.3. Rada Nadzorcza W skład Rady Nadzorczej Emitenta wchodzą: 1/ Iwona Konopka - Przewodniczący Rady Nadzorczej 2/ Karol Pupik - Członek Rady Nadzorczej 3/ Mariusz Ustaszewski - Członek Rady Nadzorczej 4/ Roman Dębowski - Członek Rady Nadzorczej 5/ Jarosław Grzechulski - Członek Rady Nadzorczej 1.4. Akcjonariat Aktualna struktura kapitału zakładowego Seria akcji Liczba akcji Udział w kapitale Udział w głosach (w proc.) (w szt.) zakładowym (w proc.) A 39.585 0,59 0,59 B 2.898.621 42,86 42,86 D 548.232 8,10 8,10 F 3.277.012 48,45 48,45 Razem 6.763.450 100 100
Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia niniejszego raportu co najmniej 5 proc. głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta lp. Imię i nazwisko Liczba akcji Udział w kapitale Udział w głosach akcjonariusza (w szt.) zakładowym (w proc.) (w proc.) 1. Krzysztof Konopka 3.453.551 51,06 51,06 2. Pozostali 3.309.899 48,94 48,94 Razem 6.763.450 100 100 2. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 2015 r. 2.1. Bilans Wiersz AKTYWA 01.01.2014-01.01.2015-1 2 3 4 A. Aktywa trwałe 84.252,00 A I. Wartości niematerialne i prawne 84.252,00 A II. Rzeczowe aktywa trwałe A III. Należności długoterminowe A IV. Inwestycje długoterminowe A V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 4.765.894,53 35.575.095,36 B I. Zapasy B II. Należności krótkoterminowe 33.052,60 758.552,80 B III. Inwestycje krótkoterminowe 4.732.841,93 34.816.028,37 B IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 249,00 514,19 AKTYWA RAZEM 4.765.894,53 35.659.347,36 Wiersz PASYWA 01.01.2014-01.01.2015-1. 2 3 4 A. Kapitał własny 4.715.639,89 33.463.611,71 A.I. Kapitał podstawowy 4.925.980,28 2.782.676,88 A.II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) A.III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) A IV. Kapitał zapasowy 245.692,82 A V. Kapitał z aktualizacji wyceny A VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 245.692,82 442.692,82 A VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych A VIII. Zysk (strata) netto -456.033,21 29.955.457,34 A IX. Odpisy netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 37.091,85 A 1. Kapitał mniejszości B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 50.254,64 2.195.735,65 B I. Rezerwy na zobowiązania B II. Zobowiązania długoterminowe B III. Zobowiązania krótkoterminowe 50.254,64 2.195.735,65 B IV. Rozliczenia międzyokresowe SUMA PASYWÓW 4.765.894,53 35.659.347,36
2.2. Rachunek zysków i start Wiersz Wyszczególnienie 01.07.2014-01.07.2015-01.01.2014-01.01.2015-1 2 4 4 3 3 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównanie z nimi 59.704,20 259.500,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 59.704,20 259.500,00 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 22.032,58 40.640,39 558.859,51 335.350,71 I. Amortyzacja 12.993,64 37.065,64 II. Zużycie materiałów i energii 3.651,04 23,10 8.145,83 III. Usługi obce 18.248,64 10.861,46 83.783,55 259.045,82 IV. Podatki i opłaty 713,00 4.244,95 2.648,00 15.573,62 V. Wynagrodzenia 917,00 400,00 6.399,42 1.100,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 167,64 1.059,35 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 1.986,30 8.489,30 464.946,09 13.169,80 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1.250,00 C. Zysk/strata ze sprzedaży (A-B) -22.032,58 19.063,81-558.859,51-75.850,71 D. Pozostałe przychody operacyjne 2.060.000,00 I. II. Zyski ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje III. Inne przychody operacyjne 2.060.000,00 E. Pozostałe koszty operacyjne - I. II. II. F. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne Zysk/strata z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansowe 18.641,31 I. Dywidendy i udziały w zyskach -22.032,58 19.063,81-558.859,51 1.984.149,29 27.932.56 8,90-107.152,15 27.971.52 0,92 II. Odsetki uzyskane 18.641,31 8.634,92 39.411,14 20.261,73 III. IV. Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji 247.419,3 0 27.676.51 4,68 67.741,01 274.744,5 1 27.676.51 4,68
V. Inne H. Koszty finansowe 972.719,80 212,72 4.325,85 I. Odsetki 212,72 4.325.85 III. IV. V. Inne I. Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Zysk/strata z działalności gospodarczej (F+G-H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne 972.719,8 0-976.111.07 27.951.419,9 9 K. Zysk/strata brutto (I +/- J) -976.111.07 27.951.419,9 9 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku / zwiększenia straty N. Zysk/strata netto (K-L-M)) -976.111.07 27.951.419,9 9-456.033,21-456.033,21-456.033,21 212,87 212,87 29.955.457,3 4 29.955.457,3 4 29.955.457,3 4 2.3. Rachunek przepływów pieniężnych Wiersz Nazwa pozycji sprawozdania 01.07.2015-01.07.2014-01.01.2015-01.01.2014-1 2 3 4 5 6 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wynik finansowy netto 27.951.419,99-976.111,07 29.955.457,34-456.033,21 II. Korekty o pozycje: -25.458.170,54 1.528.566,53 III. B. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej (I+/-II) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej - 28.003.895,37 93.780,37 2.493.249,45 552.455,46 1.951.561,97-362.252,84 I. Wpływy -479.142,04 18.641,31 20.261,73 4.718.389,52 II. Wydatki 2.022.935,95 554.213,80 2.022.935,95 4.344.942,18 Przepływy środków pieniężnych III. netto z działalności inwestycyjnej (I - II) -2.502.077,99-535.572,49-2.002.674,22 373.447,34 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 9.100,00 41.356,99 8,755.96 II. Wydatki 212,72 298,69 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) 8.887,27 41.058,30 8.755,96 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 58,74 16.882,97-10.053,95 20.158,74
E. Środki pieniężne na początek okresu 10.180,37 208,28 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) 58,74 16.882,97 126,42 20.158,74 2.4 Zestawienie zmian w kapitale własnym 01.07.2015-01.07.2014-01.01.2015-01.01.2014-1 2 3 4 5 Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 4.483.201,64 11.594.487,00 Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 4.483.201,64 11.594.487,00 Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 27.951.419,99-1.207.399,70 33.463.611,71 4.715.639,89 Zmiana stanu kapitału własnego (BZ - BO) 27.951.419,99-1.207.399,70 28.980.410,07-6.878.847,11 Planowany podział zysku - poza kapitały własne (dywidenda itp.) Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia 27.951.419,99-1.207.399,70 33.463.611,71 4.715.639,89 straty)
3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez firmę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. Omówienie przyjętych zasad rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia pomniejszone o dokonane odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe). Środki trwałe przeznaczone do likwidacji lub wycofane z używania wycenia się według wartości księgowej netto. Środki trwałe do wartości 3.500 zł umarzane są jednorazowo w momencie wydania ich do użytkowania. Wyposażenie przyjęte aportem do Spółki jest amortyzowane przy zastosowaniu stawki 10%. Materiały zakupione do natychmiastowego zużycia odpisywane są w 100% w koszty. Do wyceny stanu rozchodów rzeczowych składników majątku obrotowego stosuje się ceny średnioważone. Należności, zobowiązania, kredyty i pożyczki wycenia się według kwot wymagających zapłaty. Środki pieniężne wycenia się według wartości nominalnej, natomiast w przypadku środków zgromadzonych w banku wartość nominalna obejmuje doliczone lub potrącone przez bank odsetki. Kapitały (fundusze) wycenia się według wartości nominalnej. Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży ujmowane w okresach, których dotyczą na podstawie faktur własnych pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Koszty działalności operacyjnej obciążają w pełnej wysokości koszty sprzedaży za wyjątkiem tych, które dotyczą następnych okresów sprawozdawczych i zgodnie z zasadą zachowania współmierności przychodów i kosztów odnoszone są na rozliczenia międzyokresowe kosztów. Firma stosuje porównawczy rachunek zysków i strat. Przychody i koszty finansowe ujmowane są w ciągu roku z zachowaniem zasady współmierności przychodów i kosztów. Pozostałe przychody i koszty operacyjne - zgodnie z zasadą memoriału i ostrożnej wyceny. Ujmowane są wszystkie niewątpliwe pozostałe przychody i koszty operacyjne dotyczące danego roku, niezależnie od terminu ich zapłaty. Wszelkie poniesione koszty rozliczane są na bieżąco lub w czasie, jeżeli dotyczą następnych okresów sprawozdawczych. Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Rozliczenia międzyokresowe czynne kosztów ustala się w wysokości kosztów przypadających na następne okresy sprawozdawcze. Odpisuje się je jednorazowo w ciągu okresu jakiego dotyczą.
W ciągu okresu sprawozdawczego nie zmieniono metod księgowości ani wyceny, które mogłyby wywrzeć istotny wpływ na sprawozdanie finansowe. Nie dokonano również zmian w sposobie sporządzania sprawozdania finansowego. W związku z tym nie miało to wpływu na sytuację majątkową i finansową oraz rentowność jednostki. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy. 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w III kwartale 2015 r., wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W III kwartale 2015 r. Novina S.A. wypracowała zysk netto w wysokości 27.951.419,99 zł. Największy wpływ na poziom zysku w III kwartale 2015 r. miała aktualizacja wyceny o wartości 27.676.514,68 zł. Kapitał własne z 4.715.639,89 na r. wzrosły do 33.463.611,71 na r. Inwestycje krótkoterminowe w porównaniu do analogicznego okresu roku 2014 r. uległy zwiększeniu o 30.083.186,44 zł do 34.816.028,37 na r. Po III kwartałach 2015 r. zysk netto Novina S.A. ma wartość 29.955.457,34 zł. Na powyższy wyniki miały wpływ następujące zdarzenia: Zarząd GPW Uchwałą nr 797/2015 z dnia 05 sierpnia 2015 r. postanowił wprowadzić do alternatywnego systemu obrotu na rynku NewConnect 25.000.000 akcji zwykłych na okaziciela Spółki Present24 S.A., dla której Emitent jest znaczącym akcjonariuszem. Novina S.A. posiada 11.500.000 akcji, dających 11.500.000 głosów, co stanowi 46,00% udział w kapitale oraz 46,00% udział w ogólnej sumie głosów na WZA Presen24 S.A. Emitenta w dniu 19 sierpnia 2015 roku dokonał zbycia 30 udziałów spółki GCMB sp. z o.o., o łącznej wartości nominalnej 15.000 zł, stanowiących 30 proc. w kapitale zakładowym GCMB sp. z o.o. Cena zbycia udziałów wynosi 300.000 zł i została opłacona przez nabywcę do dnia 31 października 2015 roku. Po zbyciu przedmiotowych udziałów, Emitent nie posiada żadnych udziałów spółki GCMB sp. z o.o. Zarząd spółki Novina S.A. w dniu 19 sierpnia 2015 r., na podstawie umowy cywilnoprawnej, nabył od Makalu Investments Corporation z siedzibą w Belize 200 udziałów w spółce Swiss NutriFarm sp. z o.o.z siedzibą w Łomży, o łącznej wartości nominalnej 20 000 zł, stanowiących 40 proc. kapitału zakładowego Swiss NutriFarm Sp. z o.o. Cena zbycia udziałów wynosi 2.400.000 zł i została opłacona przez Emitenta w całości do dnia 30 listopada 2015 roku. Swiss NutriFarm Sp. z o.o. opracowało we współpracy z uznanym laboratorium nutraceutyków suplement diety o nazwie Resviratrox będący unikalną kompilację antyoksydantów. Swiss NutriFarm Sp. z o.o. planuje rozpoczęcie sprzedaży Resvitaroxu po zakończeniu procesu rejestracji w Głównym Inspektoracie Sanitarnym. Nabycie udziałów w spółce Swiss NutriFarm Sp. z o.o. wpisuje się w strategię Emitenta, która polega na finansowaniu przedsięwzięć, które mają duży potencjał wzrostu wartości i gwarantują bezpieczeństwo zainwestowanego kapitału. Zarząd Novina S.A. w związku z osiągnięciem przez Present24 S.A. zakładanego etapu rozwoju, postanowił rozpocząć proces poszukiwania inwestora strategicznego, który byłby w stanie zapewnić Present24 S.A. optymalny rozwój w następnych latach. Novina S.A. planuje sprzedaż całego posiadanego pakietu 11 500 000 akcji Present24 S.A. stanowiącego 46% kapitału zakładowego.
W dniu 8 września 2015 r. zostało zawarte pomiędzy Emitentem a Monostyle sp. z o.o. S.K.A z siedzibą w Warszawie - akcjonariuszem posiadającym 9 500 000 akcji stanowiących 38% kapitału zakładowego Present24 S.A. - porozumienie o współpracy w procesie poszukiwania inwestora strategicznego dla Present24 S.A., który byłby w stanie zapewnić Spółce optymalny rozwój w następnych latach. Porozumienie gwarantuje pełną współpracę Akcjonariuszy Spółki, zaangażowanie się w rozmowy z podmiotami potencjalnie zainteresowanymi nabyciem 11 500 000 akcji Spółki stanowiących 46% kapitału zakładowego należących do Emitenta, jak również zezwolenie na przeprowadzenie badania due diligence Spółki. Novina S.A. w dniu 28 września 2015 podpisała umowę o współpracy z firmą EBC Solicitors S.A. z siedzibą w Warszawie, która jest firmą doradczą, specjalizującą się w profesjonalnej obsłudze podmiotów gospodarczych. Podpisanie umowy z EBC Solicitors jest konsekwencją realizacji planu Emitenta zakładającego pozyskanie inwestora strategicznego, który byłby w stanie zapewnić Present24 S.A. optymalny rozwój w następnych latach. Przedmiotem umowy będzie świadczenie usług doradczych przez EBC Solicitors na rzecz Emitenta w procesie mającym na celu przeprowadzenie transakcji w postaci zbycia przez Emitenta posiadanych 11.500.000 akcji spółki Present24 S.A., stanowiących 46 proc kapitału zakładowego Present24 S.A. Szczegółowe warunki realizowanej umowy, w tym warunki wynagrodzenia, nie odbiegają od standardów rynkowych stosowanych w transakcjach tego typu. Zarząd Novina S.A. dokonał aktualizacji prognozy wyników finansowych Spółki na rok 2015. Nowa prognoza wyników finansowych Spółki na rok 2015 zakłada osiągnięcie przez Emitenta w roku 2015 zysku netto w wysokości 9,8 mln zł, a tym samym różni się w zakresie prognozowanego zysku netto o co najmniej 20 proc w stosunku do wartości zysku netto zamieszczonej w publikowanej wcześniej prognozie (2 mln zysku netto). Zarząd Novina S.A. w dniu 27 października 2015 roku powziął wiadomość o dokonaniu, przez Sąd Rejonowy w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, wpisu związanego z zarejestrowaniem podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta o kwotę 2.087.007,12 zł. Podwyższenie kapitału zostało dokonane poprzez emisję nie więcej niż 2.898.621 akcji na okaziciela serii B o wartości nominalnej 72 gr każda. Po rejestracji kapitał zakładowy Spółki wynosi 4.869.684 zł i dzieli się na: a) 39.585 (trzydzieści dziewięć tysięcy pięćset osiemdziesiąt pięć) akcji zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 72 gr (siedemdziesiąt dwa grosze) każda, b) 2.898.621 (dwa miliony osiemset dziewięćdziesiąt osiem tysięcy sześćset dwadzieścia jeden) akcji zwykłych na okaziciela serii B o wartości nominalnej 72 gr (siedemdziesiąt dwa grosze) każda, c) 548.232 (pięćset czterdzieści osiem tysięcy dwieście trzydzieści dwie) akcji zwykłych na okaziciela serii D o wartości nominalnej 72 gr (siedemdziesiąt dwa grosze) każda, d) 3.277.012 (trzy miliony dwieście siedemdziesiąt siedem tysięcy dwanaście) akcji na okaziciela serii F o wartości nominalnej 72 gr (siedemdziesiąt dwa grosze) każda.
5. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji o których Emitenta informował w dokumencie informacyjnym Nie dotyczy. Uproszczony dokument informacyjny Emitenta z dnia 24 września 2013 r. nie zawierał informacji o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. 6. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym Prognoza wyników finansowych Spółki na rok 2015 zakłada osiągnięcie przez Emitenta w roku 2015 zysku netto w wysokości 9,8 mln zł. Na dzień 30 września 2015 r. Emitent wypracował zysk netto w wysokości 29.955.457,34 zł zł to jest o 20.155.457,34 zł więcej niż prezentowane było w prognozie na cały 2015 r. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. Nie dotyczy. 8. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. 9. Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Na dzień 30 września 2015 roku Emitent nie tworzył grupy kapitałowej w rozumieniu obowiązujących Emitenta przepisów o rachunkowości. 10. Wskazanie przyczyn niesporządzania przez Emitenta sprawozdania skonsolidowanego Nie dotyczy. 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty Według stanu na dzień przekazania niniejszego raportu, Emitent zatrudnia 1 osobę na pełny etat. Krzysztof Konopka Prezes Zarządu