skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2016 obejmujące okres od 2016-01-01 do 2016-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2015 obejmujące okres od 2015-01-01 do 2015-06-30 data przekazania: 2016-08-26 IZOLACJA-JAROCIN SA IZOLACJA (skrócona nazwa emitenta) 63-200 Jarocin (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (kod pocztowy) (miejscowość) Poznańska 24-26 (ulica) 062747-04-00 062747-04-15 (telefon) biuro@izolacja-jarocin.pl (e-mail) 6170001616 250569806 (NIP) UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): (fax) www.izolacja-jarocin.pl (www) (REGON) (numer) Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do zastrzeżeń wyrażonych przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanej przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej lub odmowy wyrażenia opinii o półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dodatkowa Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 10 461 9 301 2 388 2 250 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 275-487 63-118 III. Zysk (strata) brutto 189-559 43-135 IV. Zysk (strata) netto 169-532 39-129 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -918 146-210 35 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -136-862 -31-209 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 843 788 192 191 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -211 71-48 17 Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i IX. na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XI. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XII. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego XIII. i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 17 370 15 504 3 965 3 750 8 406 7 334 1 919 1 774 3 942 3 472 900 840 4 108 3 471 938 839 8 963 8 171 2 046 1 976 798 798 182 193 Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku XV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 800 000 3 800 000 3 800 000 3 800 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,01-0,14 0,01-0,03 1
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,04-0,14 0,01-0,03 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 2,36 2,15 0,54 0,52 2,36 2,15 0,54 0,52 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Raport z przeglądu.pdf Raport OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie zarządu - SF.pdf Ośwadczenie OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu - BR.pdf Oświadczenie PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA I. Aktywa trwałe 4 579 4 631 4 828 1. Rzeczowe aktywa trwałe 4 499 4 555 4 745 2. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 80 76 83 2.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 80 76 83 II. Aktywa obrotowe 12 790 9 367 10 676 1. Zapasy 5 311 5 416 5 030 2. Należności krótkoterminowe 7 107 3 524 5 165 2.1. Od pozostałych jednostek 7 107 3 524 5 165 3. Inwestycje krótkoterminowe 210 421 317 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 210 421 317 2
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 210 421 317 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 162 6 164 A k t y w a r a z e m 17 369 13 998 15 504 PASYWA I. Kapitał własny 8 963 8 794 8 170 1. Kapitał zakładowy 798 798 798 2. Kapitał zapasowy 7 696 7 605 7 604 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 300 300 300 4. Zysk (strata) netto 169 91-531 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 406 5 204 7 334 1. Rezerwy na zobowiązania 357 392 393 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 14 56 32 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 323 323 341 a) długoterminowa 220 190 162 b) krótkoterminowa 103 133 179 1.3. Pozostałe rezerwy 20 13 20 a) krótkoterminowe 20 13 20 2. Zobowiązania długoterminowe 3 942 563 3 472 2.1. Wobec pozostałych jednostek 3 942 563 3 472 3. Zobowiązania krótkoterminowe 4 107 4 249 3 469 3.1. Wobec pozostałych jednostek 4 032 4 241 3 395 3.2. Fundusze specjalne 75 8 74 P a s y w a r a z e m 17 369 13 998 15 504 Wartość księgowa 8 963 8 794 8 171 Liczba akcji (w szt.) 3 800 000 3 800 000 3 800 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,36 2,31 2,15 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 800 000 3 800 000 3 800 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,36 2,31 2,15 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 10 461 9 301 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 10 302 9 204 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 159 97 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 7 939 7 745 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 7 844 7 666 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 95 79 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2 522 1 556 IV. Koszty sprzedaży 1 154 934 V. Koszty ogólnego zarządu 982 1 015 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 386-393 VII. Pozostałe przychody operacyjne 38 34 1. Dotacje 6 2. Inne przychody operacyjne 32 34 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 149 129 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 74 29 2. Inne koszty operacyjne 75 100 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 275-488 X. Przychody finansowe 2 8 1. Odsetki, w tym: 2 7 3
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 1 3. Inne 89 79 XI. Koszty finansowe 63 56 1. Inne 26 23 XII. Zysk (strata) brutto 188-559 XIII. Podatek dochodowy 188-559 a) część bieżąca 66 b) część odroczona -47-27 XIV. Zysk (strata) netto 169-532 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 792 710 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 800 000 3 800 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,21 0,19 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 800 000 3 800 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,21 0,19 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 8 794 8 703 8 703 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 8 794 8 703 8 703 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 798 798 798 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 798 798 798 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 7 605 6 931 6 931 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 91 674 674 a) zwiększenia (z tytułu) 91 674 674 - z podziału zysku (ustawowo) 91 674 674 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 7 696 7 605 7 605 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 300 300 300 3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 300 300 300 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 91 674 674 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 4.1. porównywalnych 91 674 674 a) zmniejszenia (z tytułu) 91 674 674 - podziału zysku (ustawowo) 91 674 674 5. Wynik netto 169 91-532 a) zysk netto 169 91 b) strata netto 532 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 8 963 8 794 8 170 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 8 963 8 794 8 170 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 169-532 II. Korekty razem -1 087 677 1. Amortyzacja 188 235 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 60 49 3. Zmiana stanu rezerw -35-14 4. Zmiana stanu zapasów 105 380 5. Zmiana stanu należności -3 582-1 635 6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 337 1 827 7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -160-165 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -918 145 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 4
I. Wydatki 136 862 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 136 862 II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -136-862 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 021 1 206 1. Kredyty i pożyczki 1 019 1 199 2. Inne wpływy finansowe 2 7 II. Wydatki 178 418 1. Spłaty kredytów i pożyczek 256 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 115 106 3. Odsetki 63 56 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 843 788 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -211 71 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -211 71 F. Środki pieniężne na początek okresu 421 246 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 210 317 - o ograniczonej możliwości dysponowania 75 75 INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa I półrocze 2016.pdf Informacja dodatkowa PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2016-08-26 Piotr Widawski Prezes Zarządu 2016-08-26 Mirosław Gołembiewski Czlonek Zarządu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Sprawozdanie zarzadu 2016 półrocze.pdf Sprawozdanie zarządu 5