Rozdział IX Informacje datkowe IX INFORMACJE DODATKOWE 9.1 JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2005 Formularz SA-Q 1/2005 ( I/kwartał/2005 ) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, buwlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 1 ust. 2 i 57 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz.U. Nr 139, poz. 1569 Zarząd Spółki TRAS TYCHY S.A. podaje wiamości raport kwartalny za WYBRANE DANE FINANSOWE 2005 roku w tys. zł dnia 5 maja 2005 (data przekazania) w tys. EURO I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 2664 13675 663 2853 II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -801-93 -199-19 III. Zysk (strata) brutto -985-649 -245-135 IV. Zysk (strata) netto -969-649 -241-135 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 353 506 88 106 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 2048-38 510-8 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -2965 4081-738 851 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -564 4549-140 949 IX. Aktywa razem 47225 73585 11564 15506 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 33906 46996 8303 9903 XI. Zobowiązania długoterminowe 13235 17764 3241 3743 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 18541 26298 4540 5542 XIII. Kapitał własny 13319 26589 3262 5603 XIV. Kapitał zakławy 12897 9673 3158 2038 XV. Liczba akcji 6448500 4836368 6448500 4836368 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) -2,77 0,36-0,69 0,07 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) - 0,00 0,00 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 2,07 5,50 0,51 1,15 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 1,90 5,20 0,47 1,09 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w - zł/euro) - - A k t y w a BILANS w tys. zł 31.12.2004 poprz. 31.12.2003 poprz. 283
Rozdział IX Informacje datkowe I. Aktywa trwałe 32744 34893 39190 39988 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 30 36 3 12 - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 10296 11504 32177 32714 3. Należności długoterminowe 313 313 223 223 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 313 313 223 223 4. Inwestycje długoterminowe 20969 21334 4925 4925 4.1. Nieruchomości 16877 17242 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 4092 4092 4925 4925 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 4092 4092 4925 4925 - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane met. praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1136 1706 1862 2114 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku chowego 173 157 91 91 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 963 1549 1771 2023 II. Aktywa obrotowe 14481 17140 34395 28548 1. Zapasy 2999 3401 6429 5262 2. Należności krótkoterminowe 6827 9429 19316 19132 2.1. Od jednostek powiązanych 67 448 5049 2962 2.2. Od pozostałych jednostek 6760 8981 14267 16170 3. Inwestycje krótkoterminowe 2607 3128 6358 1799 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2607 3128 6358 1799 a) w jednostkach powiązanych 2598 2555 530 520 b) w pozostałych jednostkach 1 1 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9 573 5827 1278 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2048 1182 2292 2355 A k t y w a r a z e m 47225 52033 73585 68536 P a s y w a I. Kapitał własny 13319 14288 26589 27238 1. Kapitał zakławy 12897 12897 9673 9673 2. Należne wpłaty na kapitał zakławy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 18970 18970 17390 17390 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych -17579-56 175-56 8. Zysk (strata) netto -969-17523 -649 231 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 33906 37745 46996 41298 1. Rezerwy na zobowiązania 1703 1756 56 56 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku chowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i pobne 56 56 56 56 a) długoterminowa 56 56 56 56 b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 1647 1700 0 0 a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1647 1700 0 0 2. Zobowiązania długoterminowe 13235 14384 17764 18919 284
Rozdział IX Informacje datkowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 13235 14384 17764 18919 3. Zobowiązania krótkoterminowe 18541 21091 26298 18932 3.1. Wobec jednostek powiązanych 312 5 347 430 3.2. Wobec pozostałych jednostek 17772 20629 25491 17928 3.3. Fundusze specjalne 457 457 460 574 4. Rozliczenia międzyokresowe 427 514 2878 3391 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 427 514 2878 3391 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 427 514 2878 3391 P a s y w a r a z e m 47225 52033 73585 68536 Wartość księgowa 13319 14288 26589 27238 Liczba akcji 6448500 6448500 4836368 4836368 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,07 2,22 5,50 5,63 Przewidywana liczba akcji 6995154 6995154 5109701 5109701 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,90 2,04 5,20 5,33 POZYCJE POZABILANSOWE 31.12.2004 poprz. 31.12.2003 poprz. 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 1000 1000 1000 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 1000 1000 1000 3. Inne ( z tytułu) 66816 66816 61423 61423 - przewłaszczenie na wyrobach gotowych - przewłaszczenie na środkach trwałych 903 903 1008 1008 - zastaw na zapasach 4517 4517 4517 4517 - zastaw na środkach trwałych 4880 4880 5782 5782 - hipoteki na nieruchomościach 46016 46016 39616 39616 - weksle in blanco 10500 10500 10500 10500 Pozycje pozabilansowe, razem 66816 67816 62423 62423 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 285 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 2664 0 13675 0 - od jednostek powiązanych 303 4772 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 2314 8550 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 350 5125 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 2664 0 11432 0
Rozdział IX Informacje datkowe - od jednostek powiązanych 282 4418 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2274 6605 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 390 4827 III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 0 0 2243 0 IV. Koszty sprzedaży 413 801 V. Koszty ogólnego zarządu 636 1550 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -1049 0-108 0 VII. Pozostałe przychody operacyjne 313 0 52 0 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 255 46 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne 58 6 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 65 0 37 0 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne przychody operacyjne 65 37 IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) -801 0-93 0 X. Przychody finansowe 518 0 43 0 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 56 11 - od jednostek powiązanych 52 10 3. Zysk ze zbycia inwestycji 462 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 32 XI. Koszty finansowe 689 0 583 0 1. Odsetki, w tym: 590 494 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 99 89 XII. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X-XI) -972 0-633 0 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) -13 0-16 0 1. Zyski nadzwyczajne 1 2. Straty nadzwyczajne 13 17 XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) -985 0-649 0 XV. Podatek chowy -16 0 0 0 a) część bieżąca a) część odroczona -16 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) - - - - XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek powiązanych wycenianych metodą praw własności XIX. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) -969 0-649 0 Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) -17843 1731 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 6448500 4836368 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -2,77 0,36 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 286
Rozdział IX Informacje datkowe I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 14288 27238 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu danych porównywalnych 14288 0 27238 0 1. Kapitał zakławy na początek okresu 12897 9673 1.1. Zmiany kapitału zakławego 0 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 - emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji 1.2. Kapitał zakławego na okresu 12897 0 9673 0 2. Należne wpłaty na kapitał zakławego na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitału zakławego a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakławy na okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Akcje (udziały) własne na okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 18970 17390 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) 0 0 0 0 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - zwiększenie z tytułu przeszacowania sprzedanych ST - wniesienie kapitału z przejętej spółki ( przyp. na kap. z akt. wyceny) b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 0 0 - pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na okresu 18970 0 17390 0 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 0 0 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 0 0 - zbycie środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -56-56 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) 0 0 0 0 - podziału zysku zlat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 0 0 287
Rozdział IX Informacje datkowe - zasilenie kap. zapasowego 0 0 0 0 7.3. Zysk z lat ubiegłych na okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -56-56 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych -56-56 a) zwiększenie (z tytułu) 0 0 0 0 - wynik za poprzedni okres b) zmniejszenie (z tytułu) -17523 0 231 0 - wynik za poprzedni okres -17523 231 7.6. Strata z lat ubiegłych na okresu -17579 0 175 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na okresu 8. Wynik netto -969 0-649 0 a) zysk netto b) strata netto 969 649 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na okresu (BZ ) 13319 0 26589 0 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto -969-649 II. Korekty razem 1322 0 1155 0 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 291 626 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach ( dywidendy) 590 493 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -717-46 6. Zmiana stanu rezerw -53 7. Zmiana stanu zapasów 402-1166 8. Zmiana stanu należności 2602-181 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) -1284 1717 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -382-199 11. Inne korekty -127-89 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I+/- II ) 353 0 506 0 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2048 0 113 0 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1158 113 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialnei prawne 890 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - - - - - zbycie aktywów finansowych - - - - - dywidendy i udziały w zyskach - - - - 288
Rozdział IX Informacje datkowe - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - - - - - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - - - - - odsetki - - - - - inne wpływy z aktywów finansowych - - - - 4. Inne wpływy inwestycyjne - - - - II. Wydatki 0 0 151 0 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 151 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialnei prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 0 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe - - - - b) w pozostałych jednostkach - - - - - nabycie aktywów finansowych - - - - - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne - - - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I - II) 2048 0-38 0 C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I. Wpływy 0 0 5499 0 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz płat kapitału 2. Kredyty i pożyczki 5499 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 2965 0 1418 0 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 4. Spłaty kredytów i pożyczek 2245 852 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 87 62 7. Zapłacone odsetki 590 493 8. Pozostałe wydatki 43 11 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) -2965 0 4081 0 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) -564 0 4549 0 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -564 0 4549 0 - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - - - - F. Środki pieniężne na początek okresu 573 1278 G. Środki pieniężne na okresu (F+/- D) 9 0 5827 0 - w tym o ograniczonej możliwości dysponowania - - - Kursy EURO przyjęte przeliczenia wybranych danych finansowych: - średni kurs NBP na dzień r. - 4,0153 - średnia arytmetyczna za 2005r. - 4,0837 Pozostali członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadają akcji. Obecnie nie toczą się postępowania przed sądem lub organem administracji publicznej tyczące zobowiązań lub należności Emitenta, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. 289
Rozdział IX Informacje datkowe Od 1 stycznia 2005 Tras Tychy SA sporządza sprawozdanie finansowe wg Międzynarowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera następujące korekty aktywów netto i zysków netto za ubiegłe okresy sprawozdawcze: pozycja kapitał własny na dzień Zysk netto za okres 31.12.2004 - - 31.12.2004 Dane wg polskich zasad rachunkowości 28289 27539 14935-750 -17927 korekta: koszty rozszerzenia spółki akcyjnej -1051-950 -647 101 404 Dane skorygowane 27238 26589 14288-649 -17523 290
Rozdział IX Informacje datkowe 9.2 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2005 Formularz SA-Q 1/2005 ( I/kwartał/2005 ) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, buwlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 1 ust. 2 i 57 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz.U. Nr 139, poz. 1569 Zarząd Spółki TRAS TYCHY S.A. podaje wiamości skonsoliwany raport kwartalny za 2005 roku dnia 13 maja 2005 (data przekazania) w tys. zł w tys. EURO WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 12161 25423 3029 5303 II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -1605-541 -400-113 III. Zysk (strata) brutto -1815-1205 -452-251 IV. Zysk (strata) netto -1726-1406 -430-293 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 482 568 120 118 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 1318-217 328-45 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -2968 3863-739 806 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1168 4214-291 879 IX. Aktywa razem 65928 99412 16144 20949 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 53981 75557 13219 15922 XI. Zobowiązania długoterminowe 15913 23481 3897 4948 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 32797 43352 8031 9135 XIII. Kapitał własny 12008 23919 2940 5040 XIV. Kapitał zakławy 12897 9673 3158 2038 XV. Liczba akcji 6448500 4836368 6448500 4836368 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) -2,72 0,39-0,68 0,08 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) - - - - XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 1,86 4,95 0,46 1,04 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 1,72 4,68 0,42 0,99 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną - akcję (w zł/euro) - - SKONSOLIDOWANY BILANS w tys. zł 31.12.2004 poprzedniego 31.12.2003 poprzedniego A k t y w a I. Aktywa trwałe 40088 43085 48476 50405 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 45 350 491 658 291
Rozdział IX Informacje datkowe - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 3251 3697 4919 5491 3. Rzeczowe aktywa trwałe 18466 19776 40542 41399 4. Należności długoterminowe 313 313 661 668 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 313 313 661 668 5. Inwestycje długoterminowe 16877 17243 1 1 5.1. Nieruchomości 16876 17242 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 1 1 1 1 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 1 1 1 1 - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane met. praw własności 1 1 1 b) w pozostałych jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1136 1706 1862 2188 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku chowego 173 157 91 91 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 963 1549 1771 2097 II. Aktywa obrotowe 25840 29681 50936 46341 1. Zapasy 6277 7120 13398 11647 2. Należności krótkoterminowe 15858 18874 27210 28496 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek 15858 18874 27210 28496 3. Inwestycje krótkoterminowe 470 1638 6991 2777 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 470 1638 6991 2777 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 1 1 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 470 1638 6990 2776 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3235 2049 3337 3421 A k t y w a r a z e m 65928 72766 99412 96746 P a s y w a I. Kapitał własny 12008 14364 23919 25484 1. Kapitał zakławy 12897 12897 9673 9673 2. Należne wpłaty na kapitał zakławy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 18970 18970 17390 17390 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych -18133-307 -1738-1940 9. Zysk (strata) netto -1726-17196 -1406 361 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości -61 293-64 -280 III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 53981 58109 75557 71542 1. Rezerwy na zobowiązania 1753 1806 104 105 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku chowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i pobne 104 104 104 104 a) długoterminowa 104 104 104 104 b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 1649 1702 0 1 292
Rozdział IX Informacje datkowe a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1649 1702 1 2. Zobowiązania długoterminowe 15913 17160 23481 26299 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 15913 17160 23481 26299 3. Zobowiązania krótkoterminowe 32797 34953 43352 35195 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 31940 34088 42429 34150 3.3. Fundusze specjalne 857 865 923 1045 4. Rozliczenia międzyokresowe 3518 4190 8620 9943 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3518 4190 8620 9943 a) długoterminowe 1800 1818 1039 1663 b) krótkoterminowe 1718 2372 7581 8280 P a s y w a r a z e m 65928 72766 99412 96746 Wartość księgowa 12008 14364 23919 25484 Liczba akcji 6448500 6448500 4836368 4836368 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,86 2,23 4,95 5,27 Przewidywana liczba akcji 6995154 6995154 5109701 5109701 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,72 2,05 4,68 4,99 POZYCJE POZABILANSOWE 31.12.2004 poprzedniego 31.12.2003 poprzedniego 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 0 1000 1000 1000 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 1000 1000 1000 - udzielonych gwarancji i poręczeń 1000 1000 1000 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne ( z tytułu) 78600 78600 74672 74672 - - przewłaszczenie na materiałach i wyrobach gotowych 2481 2481 - przewłaszczenie na środkach trwałych 903 903 13796 13796 - zastaw na zapasach 4517 4517 2543 2543 - zastaw na środkach trwałych 10364 10364 12142 12142 - hipoteki na nieruchomościach 52316 52316 31884 31884 - weksle in blanco 10500 10500 11826 11826 Pozycje pozabilansowe, razem 78600 79600 75672 75672 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 12161 0 25423 0 - od jednostek powiązanych 293
Rozdział IX Informacje datkowe 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 11713 23083 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 448 2340 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 12143 0 21478 0 - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 11686 19594 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 457 1884 III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 18 0 3945 0 IV. Koszty sprzedaży 721 1763 V. Koszty ogólnego zarządu 1164 2733 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -1867 0-551 0 VII. Pozostałe przychody operacyjne 442 0 121 0 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 255 45 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne 187 76 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 180 0 111 0 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 180 111 IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII- VIII) -1605 0-541 0 X. Przychody finansowe 573 0 38 0 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 14 2 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 462 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 97 36 XI. Koszty finansowe 947 0 872 0 1. Odsetki, w tym: 746 633 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 201 239 XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X- XI+/-XII) -1979 0-1375 0 XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 610 0 820 0 1. Zyski nadzwyczajne 623 836 2. Straty nadzwyczajne 13 16 XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 446 650 XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto (XIII +/- XIV - XV + XVI) -1815 0-1205 0 XV. Podatek chowy -16 0 0 0 a) część bieżąca b) część odroczona -16 XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) - - - - XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek powiązanych wycenianych metodą praw własności XXI. Zyski (straty) mniejszości -73 201 XXII. Zysk (strata) netto (XVII - XVIII - XIX +/- XX +/- XXI) -1726 0-1406 0 Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) -17516 1881 294
Rozdział IX Informacje datkowe Średnia ważona liczba akcji zwykłych 6448500 4836368 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -2,72 0,39 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 14364 25484 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu danych porównywalnych 14364 25484 1. Kapitał zakławy na początek okresu 12897 9673 1.1. Zmiany kapitału zakławego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji 1.2. Kapitał zakławego na okresu 12897 9673 2. Należne wpłaty na kapitał zakławego na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitału zakławego a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakławy na okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Akcje (udziały) własne na okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 18970 17390 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) 0 0 0 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - zwiększenie z tytułu przeszacowania sprzedanych ST - wniesienie kapitału z przejętej spółki ( przyp. na kap. z akt. wyceny) b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na okresu 18970 17390 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycie środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na okresu 0 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 295
Rozdział IX Informacje datkowe a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -307-1940 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 - zasilenie kap. zapasowego 0 0 8.3. Zysk z lat ubiegłych na okresu 0 0 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 307 1940 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych 307 1940 a) zwiększenie (z tytułu) 17826 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych pokrycia 17826 b) zmniejszenie (z tytułu) 202 - zmiana poziomu udziałów w spółkach zależnych 202 8.6. Strata z lat ubiegłych na okresu 18133 1738 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na okresu 9. Wynik netto 1726 1406 a) zysk netto b) strata netto 1726 1406 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na okresu (BZ ) 12008 0 23919 0 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto -1726-1406 II. Korekty razem 2208 0 1974 0 1. (Zyski) straty mniejszości 73-201 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 1040 1716 - odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 446 651 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach ( dywidendy) 746 633 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -717-45 296
Rozdział IX Informacje datkowe 7. Zmiana stanu rezerw -53-2 8. Zmiana stanu zapasów 842-1752 9. Zmiana stanu należności 3016 1293 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) -998 2128 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -641-912 12. Inne korekty -1100-884 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I+/- II ) 482 0 568 0 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2062 0 113 0 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1172 113 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 890 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - - - - zbycie aktywów finansowych - - - - dywidendy i udziały w zyskach - - - - - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - - - - - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - - - - - odsetki - - - - - inne wpływy z aktywów finansowych - - - - 4. Inne wpływy inwestycyjne - - - II. Wydatki 744 0 330 0 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 744 330 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 0 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe - - - - b) w pozostałych jednostkach - - - - - nabycie aktywów finansowych - - - - - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I - II) 1318 0-217 0 C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I. Wpływy 0 0 5499 0 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz płat kapitału - - - 2. Kredyty i pożyczki 5499-3. Emisja dłużnych papierów wartościowych - 4. Inne wpływy finansowe - - - II. Wydatki 2968 0 1636 0 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych - - - - 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 297
Rozdział IX Informacje datkowe 3. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 4. Spłaty kredytów i pożyczek 2114 932 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 108 71 7. Zapłacone odsetki 746 633 8. Pozostałe wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) -2968 0 3863 0 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) -1168 0 4214 0 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -1168 0 4214 0 - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - - - - F. Środki pieniężne na początek okresu 1638 2776 G. Środki pieniężne na okresu (F+/- D) 470 0 6990 0 - w tym o ograniczonej możliwości dysponowania - - - - KOMENTARZ Kursy EURO przyjęte przeliczenia wybranych danych finansowych: - średni kurs NBP na dzień r. - 4,0153 - średnia arytmetyczna za 2005r. - 4,0837 Pozostali członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadają akcji. Obecnie nie toczą się postępowania przed sądem lub organem administracji publicznej tyczące zobowiązań lub należności Emitenta, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. Od 1 stycznia 2005 Tras Tychy SA sporządza sprawozdanie finansowe wg Międzynarowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera następujące korekty aktywów netto i zysków netto za ubiegłe okresy sprawozdawcze: Pozycja Skonsoliwany kapitał własny na dzień Skonsoliwany zysk netto za okres 31.12.2004 - - 31.12.2004 Dane wg polskich zasad rachunkowości 26 535 24 869 15 011-1 507-17 600 korekta: koszty rozszerzenia spółki akcyjnej -1 051-950 -647 101 404 Dane skorygowane 25 484 23 919 14 364-1 406-17 196 298