WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SP ZOZ CENTRUM PEDIATRII W SOSNOWCU IM. JANA PAWŁA II Sosnowiec ul. G. Zapolskiej 3 za rok obrotowy kończący się w dniu 3 grudnia 2014 roku Sosnowiec, marzec 2015 r.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za okres 01.01-03.12.2014 r. 1. Dane ogólne: Nazwa jednostki: Centrum Pediatrii im. Jana Pawła II Siedziba: 41-218 Sosnowiec ul. G. Zapolskiej 3 Forma prawna: SP ZOZ Podstawowy przedmiot działalności: udzielanie specjalistycznych świadczeń zdrowotnych i promocja zdrowia Rejestr sądowy: Krajowy Rejestr Sądowy Sądu Rejonowego w Katowicach Numer: 0000037688 2. Czas trwania działalności jednostki: nieograniczony 3. Prezentowane sprawozdanie zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 2014 roku do 3 grudnia 2014 roku tj. na dzień poprzedzający zmianę formy prawnej. Jednostka do 3 grudnia 2014 r. działała jako samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej. W dniu 4 grudnia 2014 r. została przekształcona w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością na podstawie uchwały nr 1903/372/IV/2014 Zarządu Województwa Śląskiego z dnia 14 października 2014 r. i wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego przedsiębiorców. 4. Sprawozdanie finansowe obejmuje wyłącznie dane dotyczące jednostki. 5. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są nam znane okoliczności i zdarzenia, które świadczyłyby o istnieniu poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez jednostkę działalności w najbliższym okresie. Dlatego sprawozdanie sporządzono przy założeniu, że działalność będzie kontynuowana w okresie nie krótszym niż jeden rok od dnia bilansowego. 6. Sprawozdanie finansowe podlega obowiązkowi badania na podstawie art. 64 ust.1 ustawy o rachunkowości. 7. Charakterystyka stosowanych przez jednostkę metod wyceny: w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru: a) środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne - według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, b) środki trwałe w budowie - w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, c) inwestycje krótkoterminowe - według ceny (wartości) rynkowej albo według ceny nabycia lub ceny (wartości) rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek w inny sposób określonej wartości godziwej,
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za okres 01.01-03.12.2014 r. d) rzeczowe składniki aktywów obrotowych - według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy, e) należności i udzielone pożyczki - w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności, f) zobowiązania - w kwocie wymagającej zapłaty, przy czym zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne - według wartości godziwej, g) rezerwy - w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości, h) kapitały (fundusze) własne oraz pozostałe aktywa i pasywa - w wartości nominalnej.
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA SP ZOZ CENTRUM PEDIATRII W SOSNOWCU IM. JANA PAWŁA II Sosnowiec ul. G. Zapolskiej 3 za rok obrotowy kończący się w dniu 3 grudnia 2014 roku Sosnowiec, marzec 2015 r.
1. Wyjaśnienia do bilansu: Informacja dodatkowa do sprawozdania 1.1. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego - podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia przedstawia: tabela zmian wartości niematerialnych i prawnych -Załącznik nr.1a; tabela zmian w rzeczowych aktywach trwałych - Załącznik nr.1b; 1.2. Wartość gruntów (w tym użytkowanych wieczyście) - Załącznik nr.1b. 1.3. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu. Nie dotyczy. 1.4. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. Nie dotyczy. 1.5. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych. SP ZOZ Lp. Kapitał założycielski Struktura własności w % 1 Województwo Śląskie pod nadzorem Wojewody i Rady Społecznej 100 1.6. Stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów (funduszy) zapasowych i rezerwowych, o ile jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym. Jednostka sporządza Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym. 1.7. Propozycje, co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy. LP. TREŚĆ Kwota w zł 1. Wynik finansowy netto 884 376,24 2. Proponowany podział: a). Zasilenie funduszu zapasowego 884 376,24 3. Wynik finansowy niepodzielony 1.8. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym przedstawia tabela zmiany stanu rezerw
Załącznik nr 2. Informacja dodatkowa do sprawozdania Jednostka w trakcie roku obrotowego dokonała aktualizacji rezerw na nagrody jubileuszowe oraz odprawy emerytalne. 1.9. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego. Lp. Wyszczególnienie Odpisy aktualizujące należności z tytułu dostaw robót i usług Odpisy aktualizujące należności z NFZ Razem 1. Stan na 01.01.2014 6 902,08 0,00 6 902,08 Utworzenie odpisów aktualizujących 0,00 0,00 0,00 Rozwiązanie odpisów aktualizujących 0,00 0,00 0,00 Wykorzystanie odpisów aktualizujących 0,00 0,00 0,00 2. Stan na 03.12.2014 6 902,08 0,00 6 902,08 Jednostka nie tworzyła odpisów aktualizujących należności w trakcie roku obrotowego. 1.10.Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty. Nie dotyczy. 1.11.Wykaz istotnych pozycji czynnych rozliczeń międzyokresowych przedstawia tabela rozliczeń międzyokresowych Załącznik nr 4 1.12. Na stan przychodów przyszłych okresów składają się: Dotacje otrzymane na sfinansowanie inwestycji rozliczane w czasie, proporcjonalnie do amortyzacji w wysokości 7 832 300,80 zł. Darowizny otrzymane na zakup sprzętu medycznego w kwocie 10 199,95 zł, rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji. 1.13.Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki. Jednostka nie ma zobowiązań zabezpieczonych na majątku. 1.14.Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe. Jednostka nie ma zobowiązań warunkowych. 2. Wyjaśnienia do rachunku zysków i strat: 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów. Przychody netto ze sprzedaży Sprzedaż ogółem za
Informacja dodatkowa do sprawozdania 01.01-03.12.2014 poprzedni rok obrotowy Usług medycznych NFZ 24 166 369,53 25 114 784,58 Usług medycznych odpłatnych 90 760,95 85 659,44 Pozostałych usług niemedycznych 71 939,31 75 307,66 Razem 24 329 069,79 25 275 751,68 2.2 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe. Jednostka nie tworzyła odpisów aktualizujących środki trwałe. 2.3 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów. Jednostka nie tworzyła odpisów aktualizujących wartość zapasów. 2.4 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym. Nie dotyczy. 2.5 Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto. Lp. Treść Wartość I Wynik brutto 914 279,24 II Koszty nie będące kosztami uzyskania przychodu: 1 373 979,50 - Pozostałe rezerwy 340 878,53 - Wpłaty na PFRON 157 383,00 - Amortyzacja nie będąca kosztem uzyskania przychodu 613 425,20 - Darowizny 0,00 - Kary NFZ 0,00 - Niewpłacony od wynagrodzeń ZUS płatnika 247 252,92 - Niewypłacone wynagrodzenia z tyt. umów zleceń 7 268,29 - Składka członkowska 1 000,00 - Partycypacja w wynagr przew. MOZZPiP wg not Szpitala Miejskiego 6 771,56 III Przychody nie będące przychodami podatkowymi: 1 096 011,48 - Rozwiązanie pozostałych rezerw 394 276,00 - Naliczone a nie otrzymane odsetki od lokat 88 310,28 - Darowizny 0,00 - Przychody równoległe do amortyzacji 613 425,20 - Dotacje 0,00 IV Koszty podatkowe nie uwidocznione w rachunku zysków i strat 291 637,70 - Zapłacony za rok ubiegły ZUS 286 092,55 - Wypłacone wynagrodzenie z tyt. umów zlecenia za rok ubiegły 5 545,15 V Przychody podatkowe nie uwidocznione w rachunku zysków i strat 731 415,56 - Otrzymane dotacje 700 440,79 - Otrzymane odsetki od lokat naliczone w roku ubiegłym 30 974,77 VI Dochód / Strata (I+II-III-IV+V) 1 632 025,12 VII Dochody wolne i odliczenia 1 474 642,12 VIII Podstawa opodatkowania (VI-VII) 157 383,00 IX Podatek dochodowy CIT 8 (19% * VIII) 29 903
Informacja dodatkowa do sprawozdania X Podatek odroczony 0 XI Podatek dochodowy wykazany w RZiS 29 903 2.6 Dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych. Lp. Wyszczególnienie Rok bieżący Rok poprzedni 1 Zużycie materiałów i energii 3 063 220,88 3 009 769,47 2 Usługi obce 9 386 967,48 9 069 883,56 3 Podatki i opłaty 29 727,99 266 725,92 4 Wynagrodzenia 8 053 575,02 8 887 234,38 5 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 696 197,30 1 939 126,35 6 Pozostałe koszty rodzajowe 289 444,65 283 006,49 7 Amortyzacja 1 657 096,65 1 913 878,60 8 Koszty wytworzenia świadczeń na potrzeby jednostki 0,00 0,00 Razem 24 446 229,07 25 369 624,77 2.7 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby, w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania. 2.8 Wyszczególnienie Stan na koniec Stan na początek okresu okresu Środki trwałe w budowie 151 841,49 852 612,74 - w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od 0,00 0,00 zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania Środki trwałe na własne potrzeby 0,00 0,00 - w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od 0,00 0,00 zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania Razem 151 841,49 852 612,74 2.9 Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska. Nakłady na Poniesione w bieżącym roku obrotowym Planowane na następny rok obrotowy Wartości niematerialne i prawne 12 496,80 0,00 Środki trwałe - w tym dotyczące ochrony środowiska 1 058 367,50 0,00 150 000,00 0,00 Środki trwałe w budowie - w tym dotyczące ochrony środowiska 100 931,49 0,00 160 000,00 0,00 Inwestycje w nieruchomości i prawa 0,00 0,00 Razem 1 171 795,79 310 000,00 2.10 Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe oraz podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych Nie dotyczy 2.11 Dla pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, wyrażonych w walutach obcych - kursy przyjęte do ich wyceny. Nie dotyczy
Informacja dodatkowa do sprawozdania 3. Objaśnienia struktury środków pieniężnych do rachunku przepływów pieniężnych przedstawia Załącznik nr 5. 4. Objaśnienia dotyczące spraw osobowych: 4.1 Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki. Nie występują. 4.2 Informacje o istotnych transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi, przez które rozumie się jednostki powiązane oraz: a) osobę, która jest członkiem organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego jednostki lub jednostki z nią powiązanej, lub b) osobę, która jest małżonkiem lub osobą faktycznie pozostającą we wspólnym pożyciu, krewnym lub powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym, osobą związaną z tytułu opieki lub kurateli w stosunku do którejkolwiek z osób będących członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego jednostki lub jednostki z nią powiązanej, lub c) jednostkę kontrolowaną, współkontrolowaną lub inną jednostkę, na którą znaczący wpływ wywiera lub posiada w niej znaczącą ilość głosów, bezpośrednio albo pośrednio osoba, o której mowa w lit. a i b, lub d) jednostkę realizującą program świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia, skierowany do pracowników jednostki lub innej jednostki będącej jednostką powiązaną w stosunku do tej jednostki wraz z informacjami określającymi charakter tych transakcji. Informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane według ich rodzaju, z wyjątkiem przypadku, gdy informacje na temat poszczególnych transakcji są niezbędne dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, Nie dotyczy. 4.3 Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. Wyszczególnienie Przeciętne zatrudnienie w roku Lekarze 30 Farmaceuci 2 Inni z wyższym wykształceniem medycznym 4 Pielęgniarki 120 Technicy medyczni 7 Personel medyczny 19 Personel administracyjny 23 Personel gospodarczy 6 Razem 211 4.4 Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) za rok obrotowy. Nie dotyczy.
Informacja dodatkowa do sprawozdania 4.5 Dane o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty. Nie występują. 4.6 Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy. Należne wynagrodzenie biegłego rewidenta za obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego za 2014 rok wynosi 6 273 zł. 5. Zdarzenia po dniu bilansowym, rodzaj i skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości. 5.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego, w tym o rodzaju popełnionego błędu oraz kwocie korekty. Zdarzenia takie nie wystąpiły. 5.2 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym. Za wyjątkiem przekształcenia SP ZOZ w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością, po dniu bilansowym zdarzenia takie nie wystąpiły 5.3 Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym. Zmiany takie nie wystąpiły. 5.4 Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy. Zobowiązania z tytułu inwestycji zostały wykazane w bilansie w pozycji inne a nie jak do tej pory w zobowiązaniach z tytułu dostaw i usług. Niniejsze sprawozdanie obejmuje okres od 1 stycznia do 3 grudnia 2014 r. zaś sprawozdanie za poprzedni okres obejmowało cały rok kalendarzowy 2013. Centrum Pediatrii do 3 grudnia 2014 r. działało jako samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej. Aktem notarialnym Repertorium nr 7558/2014 z dnia 17.10.2014 r. między Województwem Śląskim a Centrum Pediatrii została zawarta umowa przeniesienia nieruchomości jako wkładu niepieniężnego (aportu) w wysokości 37 838 000 zł. Zdarzenie to wpłynęło na podwyższenie kapitału założycielskiego o kwotę 3 757 113,41 zł na dzień 30.11.2014 i zostało ujęte w prezentowanym sprawozdaniu finansowym. Okoliczność ta nie miała wpływu na wynik finansowy i rentowność, ale wpłynęła na zwiększenie sumy bilansowej i kapitału własnego finansującego majątek. W dniu 4 grudnia 2014 r. jednostka została przekształcona w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością na podstawie uchwały nr 1903/372/IV/2014 Zarządu Województwa Śląskiego z dnia 14 października 2014 r. 6. Informacje wykazywane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, gdy sprawozdanie takie nie jest w myśl ustawy sporządzane.
Informacja dodatkowa do sprawozdania Nie dotyczy 7. Dodatkowe informacje dotyczące połączenia spółek. Nie dotyczy 8. Informacje o istotnych zagrożeniach dla kontynuowania działalności. Nie występują.
Informacja dodatkowa ZAŁĄCZNIK NR 1a Wartości niematerialne i prawne zmiany TABELA ZMIAN WARTOŚCI NIEMATERIAL- NYCH I PRAWNYCH Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Razem Wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0,00 0,00 730 370,92 0,00 730 370,92 zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00 172 496,80 0,00 172 496,80 -przyjęcia z środków trwałych w budowie / zakupy 0,00 0,00 12 496,80 0,00 12 496,80 -aport 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -pozostałe zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -przeniesienie ze środków trwałych 0,00 0,00 160 000,00 0,00 160 000,00 zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -sprzedaż (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -likwidacja (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -aport (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -pozostałe zmniejszenia (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0,00 0,00 902 867,72 0,00 902 867,72 0,00 0,00 547 813,57 0,00 547 813,57 zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00 195 482,95 0,00 195 482,95 -amortyzacja 0,00 0,00 195 482,95 0,00 0,00 -nieplanowe odpisy amortyzacyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -pozostałe zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -sprzedaż (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -likwidacja (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -pozostałe zmniejszenia (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu Wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0,00 0,00 743 296,52 0,00 743 296,52 0,00 0,00 182 557,35 0,00 182 557,35 Wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0,00 0,00 159 571,20 0,00 159 571,20
ZAŁĄCZNIK NR 1b Zmiany w rzeczowych aktywach trwałych Budynki, lokale grunty (w tym prawo TABELA ZMIAN RZECZOWYCH AK- i obiekty użytkowania TYWÓW TRWAŁYCH inżynierii wieczystego lądowej gruntu) i wodnej Wartość brutto aktywów trwałych na początek okresu Informacja dodatkowa Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Razem środki trwałe Środki trwałe w budowie Razem rzeczowe aktywa trwałe 1 203 750,00 36 933 691,81 15 918 556,98 0,00 776 813,87 54 832 812,66 852 912,74 55 685 725,40 zwiększenia (z tytułu) 1 108 250,00 3 573 157,76 440 999,04 0,00 286 380,54 5 408 787,34 1 171 795,79 6 580 583,13 -przyjęcia ze środków trwałych 0,00 924 294,35 600 999,04 0,00 285 991,61 1 811 285,00 0,00 0,00 w budowie / zakupy -aport 1 108 250,00 2 648 863,41 0,00 0,00 0,00 3 757 113,41 0,00 0,00 -korekta tyt. przeniesienie do WNiP 0,00 0,00-160 000,00 0,00 388,93-159 611,07 0,00 0,00 zmniejszenia (z tytułu) 0,00 4 980 849,57 595 603,48 0,00 203 731,81 5 780 184,86 1 872 567,04 0,00 -przesunięcia 0,00-634 527,20 430 795,39 0,00 203 731,81 0,00 0,00 0,00 -likwidacja (-) 0,00 0,00 164 808,09 0,00 0,00 164 808,09 0,00 0,00 -aport (-) 0,00 5 615 376,77 0,00 0,00 0,00 5 615 376,77 0,00 0,00 -pozostałe zm.(-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0,00 Wartość brutto aktywów trwałych na koniec 2 312 000,00 35 526 000,00 15 763 952,54 0,00 859 462,60 54 461 415,14 151 841,49 54 613 256,63 okresu Skumulowana amortyzacja 0,00 4 840 595,04 13 432 822,63 0,00 640 470,20 18 913 887,87 0,00 18 913 887,87 (umorzenie) na początek okresu zwiększenia (z tytułu) 0,00 774 781,73 830 661,04 0,00-143 829,07 1 461 613,70 0,00 0,00 -amortyzacja za okres 0,00 774 781,73 830 661,04 0,00 0,00 1 605 442,77 0,00 0,00 -korekta amortyzacji 0,00 0,00 0,00 0,00-143 829,07-143 829,07 0,00 0,00 -pozostałe zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 zmniejszenia (z tytułu) 0,00 5 615 376,77 164 808,09 0,00 0,00 5 780 184,86 0,00 0,00 -sprzedaż (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -likwidacja (-) 0,00 0,00 164 808,09 0,00 0,00 164 808,09 0,00 0,00 -pozostałe zmniejszenia (-)aport 0,00 5 615 376,77 0,00 0,00 0,00 5 615 376,77 0,00 0,00 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0,00 0,00 14 098 675,58 0,00 496 641,13 14 595 316,71 0,00 14 595 316,71 Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych na początek okresu Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych na koniec okresu 1 203 750,00 32 093 096,77 2 485 734,35 0,00 136 343,67 35 918 924,79 852 912,74 36 771 837,53 2 312 000,00 35 526 000,00 1 665 276,96 0,00 362 821,47 39 866 098,43 151 841,49 40 017 935,92
Informacja dodatkowa ZAŁĄCZNIK NR 2 Zmiany stanu rezerw Lp. Treść Stan na początek roku Pozostałe koszty operacyjne/k. rodzajowe Zwiększenia Rozliczenia m/okresowe Przesunięcia Straty nadzwyczajne Wykorzystanie (odpisanie Pozostałe przychody opera- pozycji w ciężar rezerw) cyjne/k. rodzajowe Zmniejszenia Rozwiązanie rezerw Rozliczenia m/okresowe k/rodzajowe Przesunięcia Stan na koniec roku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 I Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II Rezerwa długoterminowa na świadczenia emerytalne i podobne, w tym: 607 313,63 94 410,53 154 137,37 855 861,53 A - odprawy emerytalne 367 349,00 51 307,58 418 656,58 B - nagrody jubileuszowe 272 270,01 43 102,95 154 137,37 437 204,95 C - inne III Rezerwa krótkoterminowa na świadczenia emerytalne i podobne, w tym: 154 137,37 202 569,86-154 137,37 202 569,86 A - odprawy emerytalne 34 871,10 34 871,10 B - nagrody jubileuszowe 154 137,37 167 698,76-154 137,37 167 698,76 C - inne IV Pozostałe rezerwy długoterminowe, w tym: A - straty z działalności gospod. B - gwarancje, poręczenia C - inne V Pozostałe rezerwy krótkoterminowe, w tym: 796 276,00 43 898,14 95 425,14 394 276,00 350 473,00 A - straty z działalności gospod. B - gwarancje, poręczenia C - inne 796 276,00 43 898,14 95 425,14 394 276,00 350 473,00 VI RAZEM 1 557 727,00 340 878,53 95 425,14 394 276,00 1 408 904,39
Informacja dodatkowa ZAŁĄCZNIK NR 3 Struktura zobowiązań Lp. Tytuł do 12 m-cy Zobowiązania o okresie spłaty powyżej 1 roku do 3 lat powyżej 3 do 5 lat powyżej 5 lat Razem zobowiązania 1 2 3 4 5 6 7 1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0 0 0 0 0 A Z tytułu dostaw i usług 0 0 0 0 0 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 3 151 429,14 0 0 0 3 151 429,14 A kredyty i pożyczki 0 0 0 0 0 BZ tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 0 CIn inne zobowiązania finansowe 0 0 0 0 0 D z tytułu dostaw i usług 1 601 023,46 0 0 0 1 601 023,46 E Zaliczki otrzymane na dostaw 0 0 0 0 0 F Zobowiązania wekslowe 0 0 0 0 0 G Z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 719 467,33 0 0 0 719 467,33 H Z tyt. wynagrodzeń 505 273,76 0 0 0 505 273,76 I Inne 325 774,59 0 0 0 325 774,59 3 RAZEM 3 151 429,14 0 0 0 3 151 429,14
INFORMACJA DODATKOWA ZAŁĄCZNIK NR 4 Czynne rozliczenia międzyokresowe Lp. Tytuł Stan na koniec okresu Stan na początek okresu I Koszty dotyczące przyszłych okresów 237 351,63 208 306,43 1 ubezpieczenia OC 124 712,08 102 695,25 2 ubezpieczenia majątkowe 86 538,08 65172,90 3 prenumeraty 2 276,80 3 329,34 4 certyfikat ISO 3 647,44 4 213,13 5 pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0,00 119,00 6 roczna licencja na oprogramowanie antywirusowe 20 177,23 1 802,04 II Opłata za wywóz odpadów komunalnych 13 935,00 0,00 Czynne rozliczenia międzyokresowe III przychodów: 119 285,05 30 974,44 1 odsetki od lokat 119 285,05 30 974,44 IV Odpis na ZFŚS 21 650,01 V VAT naliczony przeniesiony do spółki 699,14 VI Razem 392 920,83 VII Skutki księgowe przekształcenia 136 290,15 1 zarachowane faktury własne 2 517,88 2 zarachowane faktury obce 13 737,65 3 zarachowane faktury obce 226 111,68 4 zarachowane wynagrodzenia 65 769,25 5 zarachowany ZUS 12 725,38 6 zarachowany abonament 107,13 Ogółem (VI+VII) 529 210,98 208 306,43 ZAŁĄCZNIK NR 5. Objaśnienia struktury środków pieniężnych do rachunku przepływów pieniężnych Lp. Treść Rok bieżący
INFORMACJA DODATKOWA 1 2 3 A.II. 1 Amortyzacja 1) amortyzacja WNiP 195 482,95 2) amortyzacja środków trwałych 1 461 613,70 Razem 1 657 096,65 A.II.3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1) odsetki należne od lokaty pow. 3 m-cy -152 489,14 A.II.5 Zmiana stanu rezerw 1) stan rezerw na początek roku -1 557 727,00 2) stan rezerw na koniec roku 1 408 904,39 Razem -148 822,61 A.II.6 Zmiana stanu zapasów 1) stany zapasów na początek roku 187 549,57 2) stany zapasów na koniec roku -137 063,72 Razem 50 485,85 A.II.7 Zmiana stanu należności 1) należności na początek roku 3 517 504,91 2) należności na koniec roku -4 015 896,25 Razem -498 391,34 A.II.8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych 1) zobowiązania krótkoterminowe na początek roku -3 246 419,51 2) zobowiązania krótkoterminowe na koniec roku 3 269 027,84 3) zobow. z tyt. zakupu środków trwałych na początek roku 409 375,62 4)) zobow. z tyt. zakupu środków trwałych na koniec roku -82 428,47 Razem 349 555,48 A.II.9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1) RMK (aktywa) na początek roku 208 306,43 2) RMK (aktywa) na koniec roku -529 210,98 3) RM P (pasywa) na początek roku -7 755 485,16 4) RM P (pasywa) na koniec roku 7 842 500,75 5) dotacje, darowizny -700 440,79 Razem -934 329,75 A.II.10 Inne korekty- pozostałe 136 706,59 B.I.4 Inne wpływy inwestycyjne 1) rozwiązanie lokaty pow. 3 m-cy 800 000,00 2) odsetki otrzymane od lokat 64 178,86 Razem 864 178,86 B.II.1 Nabycie WNiP oraz rzeczowych aktywów trwałych 1) nabycie rzeczowych aktywów trwałych -1 811 285,00 2) nabycie WNiP -12 496,80 3) zmiana stanu środków trw. w budowie 700 771,25 4) zmiana stanu zobowiązań z tyt.zakupów środków trwałych i WNiP -326 947,15 5) przekwalifikowanie na aktywa obrotowe -48 785,24 Razem -1 498 742,94 C.I.4 Inne wpływy finansowe 1) dotacje- środki UE 560 102,79 2) dotacje- środki PFRON 134 338,00 3) darowizny pieniężne 6 000,00 Razem 700 440,79 14