SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ CERSANIT IV kw 2007 (kwartał/rok) Wybrane dane finansowe IV kwartał 2007 od 01.01.2007 do 31.12.2007 IV kwartał 2006 od 01.01.2006 do 31.12.2006 IV kwartał 2007 od 01.01.2007 do 31.12.2007 IV kwartał 2006 od 01.01.2006 do 31.12.2006 I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów 1 454 558 760 324 385 130 195 000 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 232 332 171 782 61 516 44 057 III. Zysk (strata) brutto 165 627 154 241 43 854 39 558 IV. Zysk (strata) netto 140 243 146 160 37 133 37 486 V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej 192 431 212 547 50 951 54 512 VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej 638 040 79 053 168 937 20 275 VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej 415 657 67 617 110 055 17 342 VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem 29 952 201 111 7 931 51 579 IX. Aktywa, razem 2 501 303 1 634 854 698 298 426 721 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 482 444 891 613 413 859 232 724 XI. Zobowiązania długoterminowe 508 811 406 773 142 047 106 174 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 926 428 454 923 258 634 118 742 XIII. Kapitał własny 1 018 859 743 241 284 439 193 997 XIV. Kapitał zakładowy 13 295 13 295 3 712 3 470 XV. Liczba akcji (w szt.) 132 946 290 132 946 290 132 946 290 132 946 290 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,05 1,10 0,28 0,28 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 7,66 5,59 2,14 1,46 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) w tys. zł w tys. EUR Komisja Nadzoru Finansowego Strona 1
SKONSOLIDOWANY BILANS w tys. zł 31.12.2007 r. 30.09.2007r. 31.12.2006r. roku obrotowego 30.09.2006 r. kwartału/ 2006 A k t y w a I. Aktywa trwałe 1 378 100 1 135 590 865 986 540 571 1. Wartości niematerialne 284 439 152 743 7 947 1 902 2. Rzeczowe aktywa trwałe 1 075 565 964 141 583 959 535 787 3. Należności długoterminowe 0 0 0 0 4. Długoterminowe aktywa finansowe 4 027 3 519 267 036 199 4.1. Udziały lub akcje 718 735 8 8 4.2. Udzielone pożyczki 3 309 2 784 194 191 4.3. Inne aktywa finansowe 0 0 266 834 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyowe 14 069 15 187 7 044 2 683 II. Aktywa obrotowe 1 123 203 1 293 603 768 868 744 189 1. Zapasy 270 463 221 305 124 484 106 692 2. Należności krótkoterminowe 451 537 509 378 223 951 262 935 2.1. Należości z tytułu dostaw i usług 319 006 358 181 182 839 216 796 2.2. Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 2 738 0 0 0 2.3. Pozostałe należności 129 793 151 197 41 112 46 139 3. Krótkoterminowe aktywa finansowe 390 324 555 347 415 771 370 718 3.1. Udzielone pożyczki 1 506 1 465 1 309 1 293 3.2. Inne aktywa finansowe 8 6 86 0 3.3. Środki pieniężnei inne aktywa pieniężne 388 810 553 876 414 376 369 425 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyowe 10 879 7 573 4 662 3 844 Aktywa Razem 2 501 303 2 429 193 1 634 854 1 284 760 P a s y w a I. Kapitał własny 1 018 859 1 009 595 743 241 721 593 1. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 857 653 849 607 742 392 721 593 1.1. Kapitał zakładowy 13 295 13 295 13 295 13 295 1.2. Kapitał zapasowy 672 696 672 696 523 339 523 339 a) z nadwyżki ze sprzedaży akcji, powyżej ich wartości nominalnej 77 975 77 975 77 975 77 975 b) pozostały 594 721 594 721 445 364 445 364 1.3. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny 22 25 0 0 1.4. Inne kapitały rezerwowe 76 76 0 0 1.5. Różnice kursowe z przeliczenia 18 700 1 788 629 312 1.6. Zyski zatrzymane/straty poniesione, w tym 190 264 165 303 206 387 185 271 a) Zysk (strata) z lat ubiegłych 68 200 57 363 59 948 59 948 b) Zysk (strata) netto 122 064 107 940 146 439 125 323 2. Kapitał mniejszości 161 206 159 988 849 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 482 444 1 419 598 891 613 563 167 1. Rezerwy na zobowiązania 46 143 80 626 29 888 42 203 1.1. Rezerwy na podatek odroczony 4 810 16 263 11 673 11 534 1.2. Pozostałe rezerwy 41 333 64 363 18 215 30 669 a) długoterminowe 2 425 2 446 128 122 b) krótkoterminowe 38 908 61 917 18 087 30 547 2. Zobowiązania długoterminowe 508 811 523 914 406 773 94 908 2.1. Oprocentowane kredyty 508 061 516 822 406 590 94 796 2.2. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 0 0 0 0 2.3. Pozostałe zobowiązania 750 7 092 183 112 3. Zobowiązania krótkoterminowe 926 428 813 771 454 923 426 049 3.1. Bieżąca część oprocentowanych kredytów 280 869 299 333 92 930 87 077 3.2. Wyemitowane obligacje 323 876 249 565 249 921 240 179 3.3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 156 652 135 251 71 769 65 064 3.4. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 3 075 1 801 3 637 535 3.5. Pozostałe zobowiązania 161 956 127 821 36 666 33 194 4. Rozliczenia międzyowe 1 062 1 287 29 7 4.1. Długoterminowe rozliczenia międzyowe 657 668 2 7 4.2. Krótkoterminowe rozliczenia międzyowe 405 619 27 0 Pasywa Razem 2 501 303 2 429 193 1 634 854 1 284 760 0 0 0 0 Wartość księgowa 1 018 859 1 009 595 743 241 721 593 Liczba akcji 132 946 290 132 946 290 132 946 290 132 946 290 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 7,66 7,59 5,59 5,43 Przewidywana liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) POZYCJE POZABILANSOWE 31.12.2007 r. 30.09.2007r. 31.12.2006r. roku obrotowego 30.09.2006 r. kwartału/ 2006 1. NaleŜności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 423 123 416 976 139 523 153 099 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 423 123 416 976 139 523 153 099 udzielonych gwarancji i poręczeń 423 123 416 976 139 523 153 099 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0 0 udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne ( z tytułu) Pozycje pozabilansowe razem 423 123 416 976 139 523 153 099 Komisja Nadzoru Finansowego Strona 2
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł. I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: 353 838 1 454 558 180 444 760 324 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 334 235 1 375 424 173 166 732 752 2. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 19 603 79 134 7 278 27 572 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 209 603 831 934 92 508 388 383 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 176 631 756 583 87 619 369 802 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 32 972 75 351 4 889 18 581 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy (III) 144 235 622 624 87 936 371 941 IV. Pozostałe przychody operacyjne 3 214 16 184 184 3 000 V. Koszty sprzedaŝy 54 297 260 974 35 947 138 183 VI. Koszty ogólnego zarządu 43 271 121 449 20 231 59 861 VII. Pozostałe koszty operacyjne 7 440 24 053 703 5 115 VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 42 441 232 332 31 239 171 782 IX. Przychody finansowe 26 542 72 049 8 485 28 135 X. Koszty finansowe 50 136 138 754 20 697 45 676 XI. Zysk (strata) brutto 18 847 165 627 19 027 154 241 XII. Podatek dochodowy 3 191 25 384 1 810 8 081 XIII. Zysk (strata) netto 15 656 140 243 20 837 146 160 Przypadający(a) na : Akcjonariuszy jednostki dominującej 14 124 122 064 21 116 146 439 Akcjonariuszy mniejszościowych 1 532 18 179 279 279 Komisja Nadzoru Finansowego Strona 3
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek u (BO) 849 607 742 392 721 593 596 500 b) korekty blędów podstawowych 0 0 0 0 I.a. Kapitał własny na początek u (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 849 607 742 392 721 593 596 500 1. Kapitał zakładowy na początek u 13 295 13 295 13 295 13 295 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na u 13 295 13 295 13 295 13 295 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek u 0 0 0 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na u 0 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek u 0 0 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na u 0 0 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek u 672 696 523 339 523 339 378 740 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 149 357 0 144 599 a) zwiększenia (z tytułu) 0 149 357 0 144 599 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo mimimalną wartość) 0 149 024 0 144 599 przejęcia spółki 0 333 0 0 4.2. Kapitał zapasowy na u 672 696 672 696 523 339 523 339 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek u 25 0 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 3 22 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 22 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 3 0 0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na u 22 22 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek u 76 0 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 76 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 76 0 0 wycena planów motywacyjnych dla kadry zarządzającej 0 76 0 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na u 76 76 0 0 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 18 700 18 700 629 629 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek u 165 303 206 387 185 271 204 547 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek u 165 303 206 387 185 271 204 547 b) korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek u, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 165 303 206 387 185 271 204 547 a) zwiększenia (z tytułu) 10 837 10 837 0 0 rozwiązanie rezerwy na odroczony podatek dochodowy od osób prawnyc 10 837 10 837 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 149 024 0 144 599 podziału zysku z lat ubiegłych 0 149 024 0 144 599 8.3. Zysk z lat ubiegłych na u 176 140 68 200 185 271 59 948 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek u 0 0 0 0 b) korekty blędów podstawowych 0 0 0 0 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek u, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 0 0 8.6. Strata z lat ubiegłych na u 0 0 0 0 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na u 176 140 68 200 185 271 59 948 9. Wynik netto 14 124 122 064 21 116 146 439 a) zysk netto 14 124 122 064 21 116 146 439 b) strata netto 0 0 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 0 0 II. Kapitał własny na u (BZ ) 857 653 857 653 742 392 742 392 B.Kapitał mniejszości I. Kapitał mniejszości na początek u 159 988 849 0 0 1. RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 314 414 6 6 2. Wniesiony kapitał mniejszości 0 143 360 1 134 1 134 3. Przejęty kapitał mniejszości 0 768 3. Wynik netto 1 532 18 179 279 279 a) zysk netto 1 532 18 179 b) strata netto 279 279 II. Kapitał mniejszości na u 161 206 161 206 849 849 Kapitał własny razem na u 1 018 859 1 018 859 743 241 743 241 Komisja Nadzoru Finansowego Strona 4
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH w tys. zł. A. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej metoda pośrednia I. Zysk (strata) brutto 18 847 165 627 19 027 154 241 II. Korekty razem 22 773 26 804 59 355 58 306 1. Amortyzacja 24 354 92 425 11 819 42 632 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 15 148 11 980 5 369 5 422 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 11 772 39 177 4 482 12 312 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 126 5 643 221 352 5. Zmiana stanu rezerw, z wyjątkiem rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 23 030 15 220 12 454 17 969 6. Zmiana stanu zapasów 20 920 11 809 10 766 16 843 7. Zmiana stanu należności, z wyjątkiem zaliczek na wartości niematerialne, zaliczek na środki trwałe oraz należności z tytułu podatku dochodowego 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów oraz zobowiązań z tytułu podatku dochodowego 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyowych, z wyjątkiem aktywu z tytułu odroczonego podatku dochodowego 39 241 106 738 50 904 9 235 16 314 41 333 8 978 19 589 3 318 4 672 133 1 710 10. Podatek dochodowy zapłacony 4 752 29 401 692 6 624 11. Inne korekty 1 866 2 394 23 66 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/II) 41 620 192 431 78 382 212 547 B. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 51 906 9 440 945 5 591 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 278 1 343 54 269 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialnych 0 0 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 2 502 7 941 891 5 072 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 0 zbycie aktywów finansowych 0 0 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0 spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych 0 0 0 0 odsetki 0 0 0 0 inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 2 502 7 941 891 5 072 zbycie aktywów finansowych 0 0 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0 spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych 0 0 0 0 odsetki 2 502 7 941 814 4 567 inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 77 505 4. Inne wpływy inwestycyjne 49 126 156 0 250 II. Wydatki 308 791 647 480 54 885 84 644 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 139 088 217 386 38 456 66 050 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne 0 0 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 169 703 423 947 8 132 8 322 a) w jednostkach powiązanych 169 663 423 456 8 132 8 132 nabycie aktywów finansowych 0 0 0 0 udzielone poŝyczki długoterminowe 649 1 218 0 0 nabycie jednostki zaleŝnej, po potrąceniu przyjętych środków pienięŝnych 169 014 422 238 8 132 8 132 b) w pozostałych jednostkach 40 491 0 190 nabycie aktywów finansowych 0 0 0 0 udzielone poŝyczki długoterminowe 40 491 0 190 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 6 147 8 297 10 272 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (III) 256 885 638 040 53 940 79 053 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy 123 735 700 937 77 441 187 094 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0 0 0 2. Kredyty i poŝyczki 49 384 626 924 67 699 84 609 3. Emisja dłuŝnych papierów wartościowych 74 311 73 952 9 742 102 485 4. Inne wpływy finansowe 40 61 0 0 II. Wydatki 84 469 285 280 49 431 119 477 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 0 0 3. Inne niŝ wypłata na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 0 0 4. Spłata kredytów i poŝyczek 69 418 236 808 43 745 101 546 5. Wykup dłuŝnych papierów wartościowych 0 0 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 0 0 7. Płatności zobowiązań z tyutułu umów leasingu finansowego 60 268 0 0 8. Odsetki 13 533 46 746 5 396 17 411 9. Inne wydatki finansowe 1 458 1 458 290 520 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (III) 39 266 415 657 28 010 67 617 D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) 175 999 29 952 52 452 201 111 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych 165 066 25 566 44 951 193 557 F. Zmiana stanu środków z tytułu róŝnic kursowych 10 933 4 386 7 501 7 554 G. Środki pienięŝne na początek u 553 876 414 376 369 425 220 819 H. Środki pienięŝne na u, w tym: 388 810 388 810 414 376 414 376 o ograniczonej mozliwosci dysponowania 935 1 785 50 0 Podpis (y) osoby (ób) reprezentującej (ych) Spółkę Podpis osoby odpowiedzialnej za prowadzenie rachunkowości Spółki Data... Data... Komisja Nadzoru Finansowego Strona 5